CASA DE BOLSA BANORTE, S.A. DE C. V. Y SUBSIDIARIAS

CASA DE BOLSA BANORTE, S.A. DE C. V.
Y SUBSIDIARIAS
Notas a los Estados Financieros Consolidados
Al 30 de Septiembre de 2009
(Cifras en millones de pesos)
Nota 1. Inversiones en Valores
Al 30 de Septiembre de 2009, las inversiones en valores se integran de la siguiente manera:
Títulos para Negociar:
Valores gubernamentales
Acciones
Pagaré liq. al vencimiento
Otros títulos de deuda
Total
1,143
66
1,424
0
2,633
Títulos Disponibles para la Venta:
Acciones
Otros títulos de deuda
Total
237
8
245
Títulos Conservados al Vencimiento:
Otros títulos de deuda
Total
364
364
Total Inversiones en Valores
3,242
Nota 2. Operaciones de reporto
Los saldos netos deudores y acreedores por operaciones de reporto, partir del mes de Mayo 2009
sufrieron modificaciones en la aplicación contable de acuerdo al nuevo criterio B-3 emitido por la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores y se analiza de la siguiente forma.
Deudores por Reporto
Instrumento
Bpat
Bondes
Bonos del Gobierno Federal
Bpas
Pagares
Total
Importe
1.6
0.4
0.4
0.3
0.2
3.0
Acreedores por Reportos
Instrumento
Pagares
Bondes
Cetes
Total
Importe
1,055
773
235
2,063
Nota 3. Resultado por valuación
El resultado por valuación de acuerdo al tipo de operación que le dio origen, al 30 de Septiembre de
2009 se detalla a continuación:
Operaciones de Reporto
Instrumentos financieros derivados
Instrumentos de Renta Variable
Instrumentos de Deuda
Deterioro Títulos de Deuda
Total
(2.5)
4.3
(13.1)
11.3
Nota 4. Impuestos diferidos
El ISR Y PTU diferidos según su origen se muestran a continuación:
Valuación de operaciones con valores y derivadas
Otras partidas
Total
ISR
(51.5)
2.2
(49.3)
Total ISR y PTU diferidos
(49.3)
Nota 5. Requerimientos de Capitalización
-
El índice de suficiencia del capital global, respecto a la suma de requerimientos por riesgo
de crédito y mercado es de
-
Capital global
Capital básico
Capital complementario
Total
-
1,073.7
0.0
1,073.7
Monto de activos ponderados
Por riesgo crédito
Por riesgo mercado
Por riesgo operacional
Total
51.9
133.0
7.1
192.0
Nota 6. Riesgos
VAR
El valor en riesgo de mercado promedio y el porcentaje que representa de su capital global al 30 de Septiembre
de 2009 son:
(cifras en Millones de Pesos)
VaR Casa de Bolsa
Capital Global
VaR/ Capital Global
3erº Trimestre 2009
31.24
1,073.71
2.90 %
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Notas a los Estados Financieros Consolidados
Al 30 de Septiembre de 2009
INDICADORES FINANCIEROS
Sep-08
Dic-08
Mar-09
* Jun-09 * Sep-09
SOLVENCIA
4.39
3.20
4.16
1.30
1.57
LIQUIDEZ
9.25
4.60
4.03
1.12
1.25
APALANCAMIENTO
0.29
0.45
0.32
3.31
1.75
ROE = Resultado neto / Capital contable
21.05%
16.01%
3.47%
11.86%
11.56%
ROA = Resultado neto / Activos productivos
21.67%
16.01%
3.59%
3.00%
4.71%
9.13%
16.36%
16.74%
19.90%
17.88%
Margen financiero / Ingreso total de la operación
22.44%
26.00%
33.61%
33.90%
38.27%
Resultado de operación / Ingreso total de la operación
39.72%
23.54%
28.73%
22.03%
26.19%
178.98%
139.06%
148.31%
138.25%
142.78%
Gastos de administración / Ingreso total de la operación
60.28%
76.46%
71.27%
77.97%
73.81%
Resultado neto / Gastos de administración
59.54%
24.83%
30.78%
25.47%
28.56%
Gastos del personal / Ingreso total de la operación
11.95%
12.63%
21.58%
22.03%
21.30%
Requerimiento de capital / Capital global
Ingreso neto / Gastos de administración
SOLVENCIA = Activo Total / Pasivo Total
LIQUIDEZ = Activo circulante / Pasivo circulante
APALANCAMIENTO = Pasivo total - Liq.de la sociedad (acreedor) / Capital contable
* Apartir del mes de Mayo de 2009 entraron en vigor diversas modificaciones en materia contable
que impactaron la presentación de la información financiera.