CASA DE BOLSA BANORTE, S.A. DE C. V. Y SUBSIDIARIAS

CASA DE BOLSA BANORTE, S.A. DE C. V.
Y SUBSIDIARIAS
Notas a los Estados Financieros Consolidados
Al 30 de Junio de 2009
(Cifras en millones de pesos)
Nota 1. Inversiones en Valores
Al 30 de Junio de 2009, las inversiones en valores se integran de la siguiente manera:
Títulos para Negociar:
Valores gubernamentales
Acciones
Pagaré liq. al vencimiento
Otros títulos de deuda
Total
2,793
65
1,399
40
4,297
Títulos Disponibles para la Venta:
Acciones
Otros títulos de deuda
Total
171
2
173
Títulos Conservados al Vencimiento:
Otros títulos de deuda
Total
358
358
Total Inversiones en Valores
4,828
Nota 2. Operaciones de reporto
Los saldos netos deudores y acreedores por operaciones de reporto, partir del mes de Mayo 2009
sufrieron modificaciones en la aplicación contable de acuerdo al nuevo criterio B-3 emitido por la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores y se analiza de la siguiente forma.
Deudores por Reporto
Instrumento
Bpas
Bpat
Bondes
Bonos del Gobierno Federal
Total
Importe
5.5
2.2
0.3
0.1
8.1
Acreedores por Reportos
Instrumento
Bondes
Pagares
Bpat
Cetes
Bpas
Total
Importe
1,578
1,144
735
369
5
3,831
Nota 3. Resultado por valuación
El resultado por valuación de acuerdo al tipo de operación que le dio origen, al 31 de Marzo de 2009
se detalla a continuación:
Operaciones de Reporto
Instrumentos financieros derivados
Instrumentos de Renta Variable
Instrumentos de Deuda
Deterioro Títulos de Deuda
Total
(2.2)
2.4
(12.5)
12.3
Nota 4. Impuestos diferidos
El ISR Y PTU diferidos según su origen se muestran a continuación:
Valuación de operaciones con valores y derivadas
Otras partidas
Total
ISR
(34.5)
2.4
(32.1)
Total ISR y PTU diferidos
(32.1)
Nota 5. Requerimientos de Capitalización
-
El índice de suficiencia del capital global, respecto a la suma de requerimientos por riesgo
de crédito y mercado es de
-
Capital global
Capital básico
Capital complementario
Total
-
983.7
0.0
983.7
Monto de activos ponderados
Por riesgo crédito
Por riesgo mercado
Por riesgo operacional
Total
49.1
141.6
5.1
195.8
Nota 6. Riesgos
VAR
El valor en riesgo de mercado promedio y el porcentaje que representa de su capital global al 30 de Junio de
2009 son:
(cifras en Millones de Pesos)
VaR Casa de Bolsa
Capital Global
VaR/ Capital Global
2º Trimestre 2009
47.24
983.72
4.80 %
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Notas a los Estados Financieros Consolidados
Al 30 de Junio de 2009
INDICADORES FINANCIEROS
Mar-08
Jun-08
Sep-08
Dic-08
Mar-09
Jun-09
SOLVENCIA
6.15
4.83
4.39
3.20
4.16
1.30*
LIQUIDEZ
6.96
7.24
9.25
4.60
4.03
1.12*
APALANCAMIENTO
0.19
0.26
0.29
0.45
0.32
3.31*
ROE = Resultado neto / Capital contable
26.08%
36.38%
28.07%
16.01%
13.88%
11.86%
ROA = Resultado neto / Activos productivos
35.28%
42.44%
28.89%
16.01%
14.36%
3.00%*
Requerimiento de capital / Capital global
22.93%
9.18%
9.13%
16.36%
16.74%
19.90%
Margen financiero / Ingreso total de la operación
26.20%
21.18%
22.44%
26.00%
33.61%
33.90%
Resultado de operación / Ingreso total de la operación
35.70%
41.71%
39.72%
23.54%
28.73%
22.03%
158.28%
191.69%
178.98%
139.06%
Gastos de administración / Ingreso total de la operación
64.30%
58.29%
60.28%
76.46%
71.27%
77.97%
Resultado neto / Gastos de administración
44.67%
68.39%
59.54%
24.83%
30.78%
25.47%
Gastos del personal / Ingreso total de la operación
18.57%
13.86%
11.95%
12.63%
21.58%
22.03%
Ingreso neto / Gastos de administración
148.31% 138.25%
SOLVENCIA = Activo Total / Pasivo T otal
LIQUIDEZ = Activo circulante / Pasivo circulante
APALANCAMIENTO = Pasivo total - Liq.de la sociedad (acreedor) / Capital contable
* Apartir del mes de Mayo de 2009 entraron en vigor diversas modificaciones en materia de reconocimiento
contable que impactaron en la presentación de la información financiera y a su vez originaron que la
base de cálculo para algunos indicadores no sea comparable con los trimestres anteriores.