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SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN DEL PROGRAMA 25 SERVICIOS DE LA BIBLIOTECA NACIONAL
Presidencia de la Nación - Secretaría de Cultura
Biblioteca Nacional (BN)
Auditoría de Gestión
GCIA. GESTIÓN DEL SECTOR
NO FINANCIERO
Dto. de Control de Gestión de
Organismos Descentralizados y
Otras Entidades
Informe aprobado por
Resolución AGN 044/14
OBJETO DE AUDITORÍA
Sistemas y/o mecanismos de
control implementados para el
seguimiento y evaluación de la
gestión del Programa 25 –
“Servicios de la Biblioteca
Nacional”, y de las acciones
llevadas a cabo al efecto.
PERIODO AUDITADO
Ejercicio 2011 y primer semestre
de 2012.
ACLARACIONES
PREVIAS
OBSERVACIONES / HALLAZGOS
La BN es un organismo
descentralizado y autárquico en
jurisdicción de la Secretaría de
Cultura de la Presidencia de la
Nación, con personería jurídica
propia (Decreto 1386/96). Para
nutrir su excelente patrimonio
bibliográfico y hemerográfico,
recurre a distintas modalidades:
Organización estructural. La BN solo está desagregada hasta el
nivel de Dirección; no se ha aprobado un organigrama con detalle de
misiones y funciones para los agrupamientos internos inferiores a las
Direcciones (ver Informe, punto 3.2).
Funcionamiento administrativo y/u operativo. Es incipiente el
desarrollo de los respectivos manuales de procedimientos.
Adquisición de bienes y servicios. La BN no ha elaborado el Plan
Anual de Contrataciones indicado por el Régimen de Contrataciones
del Estado (Decreto 1023/01, art. 6).
Objetivos y metas. No se exponen adecuadamente los objetivos
específicos del Programa 25, a los que contribuyen las metas en que
se muestra la ejecución física desarrollada durante el ejercicio. No hay
información que permita relacionar la ejecución física de las metas con
registros presupuestarios pertinentes ni se han desarrollado
mecanismos de registro, seguimiento y control integral de las acciones
programadas y ejecutadas en cumplimiento de sus funciones
específicas.
Grados de avance. La BN no cuenta con un sistema de información
que permita identificar y evaluar periódicamente los grados de avance
o niveles relativos de alcance de los objetivos específicos previstos
para cada período.
Control. No se desarrollaron ni implementaron los mecanismos de
control que permitan no solo exponer sino también analizar y justificar
los desvíos o diferencias de producción entre las unidades
programadas y las efectivamente realizadas.
Recursos humanos. No se ha ponderado la razonabilidad de la
distribución de recursos humanos entre las diferentes áreas que formal
o informalmente interactúan en cumplimiento de las previsiones del
Programa 25, de manera que es difícil determinar niveles de
capacidad operativa mínima, normal y máxima para la satisfacción en
tiempo y forma de las necesidades de cada una.
Cupo de personal con discapacidad. La BN no cumple con el cupo
mínimo de personal con discapacidad (incumple Ley 25.689 y su
modificatoria, 22.431). Informa la cantidad de cargos cubiertos
(Decreto 312/10, art. 1), pero no los puestos de trabajo vacantes u
ofertas de contratación que podrían ser ocupados por personas con
discapacidad.
Cuadros de comando. No se han elaborado indicadores de ejecución
que permitan desarrollar cuadros de comando para el seguimiento y la
evaluación de los niveles de eficacia, economía, eficiencia e impacto
alcanzados en la gestión del Programa 25.

Por Ley 11.723, las
editoriales del país
deben depositar un
ejemplar de cada obra
publicada con destino a
la BN. Esta es la vía
principal de adquisición
del material
bibliográfico.

Donaciones de
particulares o de
instituciones, e
intercambio con otras
instituciones.

Adquisición por compra,
de obras nuevas o de
bibliotecas y archivos
particulares de especial
relevancia, incluso
participando en remates
y subastas públicas.
NORMATIVA
Leyes
11.723 - 19.549 - 22.431 24.156 - 25.689
Decretos
1386/96 - 1023/01 - 272/07 312/10
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV) CABA – Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]