Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.
(ELECTRO ORIENTE S.A.)
Concepto
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el 28 de
junio del año 1984. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Su objeto es prestar servicios de generación,
transmisión, distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica
delimitado por todo el territorio nacional, la participación
de la empresa alcanzó a 1.7% del total de la venta,
realizada a sus clientes finales (35,740GWh).
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
242.89
(+) Energía generada en centrales propias
444.82
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
26.14
10.97
547.60
El coeficiente de electrificación de 84% alcanzado al
término del año 2013, le representó a la empresa
atender un total de 246,121 clientes dentro de su zona
de concesión, manteniendo la tendencia creciente de
años anteriores.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
94%
El Plan Operativo
6%
Regulado
Libre
Cabe indicar que el área de influencia de la empresa
alcanza a los 469,557 km², equivalente al 36.5% del
territorio nacional.
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones,
cuenta con centrales térmicas e hidráulicas de
generación propia en las zonas de Loreto y San Martín, y
en la zona de los Departamento de Cajamarca y
Amazonas.
La potencia instalada y efectiva de la empresa en el año
2013, fue de 143 MWh y de 112 MWh, respectivamente.
El plan operativo al año 2013 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 86%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Rentabilidad patrimonial – ROE (56%), debido al menor
resultado operativo.
Margen operativo (57%), debido a la menor utilidad
operativa
Hechos Relevantes
 Se encuentra en proceso de culminación la
construcción de la CT de Iquitos de 20 MW de
capacidad de generación, la misma que entrará en
operación en el año 2014.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 008-2013-OS/CD,
de fecha 29.01.2013, aprueban el precio a nivel
generación en subestaciones base para la
determinación de las tarifas máximas a los usuarios
regulados del SEIN.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales alcanzó a los 547.6 GWh y estuvo determinado
por los siguientes factores:
Electro Oriente S.A.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 025-2013-OS/CD,
de fecha 25.02.2013, aprueban valor de peaje unitario
por compensación FISE, el cual deberá adicionarse al
Peaje por Conexión Unitario del Sistema Principal de
Transmisión.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 034-2013-OS/CD,
de fecha 12.03.2013, aprueban la Norma
“Procedimiento para el reconocimiento de costos
administrativos y operativos del FISE de las Empresas
-1-
Corporación FONAFE
de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas
con el descuento en la operación de compra del balón
de gas”
 Mediante Resolución Osinergmin N° 135-2013-OS/CD
de fecha 21.06.2013, Disponen el remplazo de los
valores de los Precios en Barra en Subestaciones Base,
valores del Cargo de Peaje por Conexión Unitario al
SPT y por Generación Adicional, Cargo de Peaje de
Transmisión unitario, Fórmulas de Actualización,
Remuneración Anual por Ampliaciones de REP, Peaje
por Conexión e Ingreso Tarifario Esperado para el SPT
y el Peaje por Transmisión e Ingreso Tarifario para el
SGT, contenidos en la Resolución OSINERGMIN N°
053-2012-OS/CD, que fijó los Precios en Barra.
 Mediante Acuerdo de Directorio N° 001-2013/006, del
13.06.2013 se aprobó la nueva “Directiva de Gestión de
FONAFE”
 Mediante DS N°162-2013-EF, publicado el 30.06.2013
en el Diarío “El Peruano”, se modificó el Reglamento del
Decreto Legislativo 1031, precisando competencias de
FONAFE y sus empresas para la gestión de proyectos
de inversión mediante alianzas público privadas.
 Mediante D.S. N°018-2013-EM, publicado el 3.06.2013,
se aprobó el Reglamento de la Ley N°29969, Ley
promoción de la masificación del gas natural.
 Mediante D.S. N° 033-2013-EM, publicado el
27.08.2013, se modificó el Texto Único Ordenado del
Reglamento de Distribución de Gas Natural por Red de
Ductos aprobado mediante Decreto Supremo N° 0402008-EM.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 266-2013-OS/CD,
de fecha 17.12.2013, se aprobaron los costos
administrativos y operativos del FISE de las Empresas
de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas
con el descuento en la operación de compra del balón
de gas.
 En el mes de noviembre entró en vigencia la Resolución
Osinergmin N° 203-2013-OS/CD, en la cual se fijó el
Valor Agregado de Distribución para el periodo del 1°
de noviembre del 2013 al 31 de octubre del 2017, la
misma que tuvo un efecto positivo en los ingresos de la
empresa en los últimos meses del año.
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
realizadas, destacándo dentro de ellas la ampliación de
la CT en 20MW
Activos
(En MM de S/.)
670
590
164
142
2012
2013
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 232 MM) aumentaron en 46%, por
préstamos recibidos de FONAFE y de la banca privada,
para financiar sus programas de inversión y capital de
trabajo.
El patrimonio (S/. 601.6 MM) fue mayor en 5%, por las
mayores inversiones realizadas en el año.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
602
573
146
83
86
76
2012
P. Corriente
2013
P. No Corriente
Patrimonio
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 340.6 MM)
se incrementaron en 9%, debido a la mayor venta de
energía, derivadas del aumento de la tarifa y volumen de
de venta.
El costo de ventas (S/. 287.7 MM) se incrementó en
8%, por los mayores consumos de combustible, y
aumento del precio de los mismos, básicamente
Residual 6 y Diesel 2.
La utilidad del ejercicio (S/. 5.5 MM) disminuyó en
S/. 3.4 MM, debido a mayores costos relacionados al giro
del negocio
 Mediante RM N° 541-2013-MEM/DM, publicado el
14.12.2013, el Ministerio de Energía y Minas autorizó
transferencias financieras a favor de la empresa, para
implementar mejoras y subsanar deficiencias en
proyectos de electrificación rural.
 Mediante la Resolución 205-2013-OS/CD se clasificaron
los sistemas eléctricos con sus respectivos sectores
típicos.
 La empresa accedió al sistema de cuotas ballon
ofertada por el sistema bancario para el pago de sus
obligaciones financieras de largo plazo.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2012, los activos (S/. 833.7 MM)
aumentaron en 14%, explicado por mayores inversiones
Electro Oriente S.A.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2012
2013
Var.
Liquidez
1.72
1.12

Solvencia
0.28
0.39

-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
El saldo final de caja (S/. 30.9 MM), aumentó en S/.
25.7 MM por encima de su marco, por las transferencias
financieras recibidas del MEM y la menor ejecución de
proyectos de inversión.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 341.4 MM) se ejecutaron
en 93% respecto a su meta, por las menores ventas de
energía, ingresos por mecanismos de compensación de
sistemas aislados; y, generación adicional, aunado a los
menores
ingresos
percibidos
por
servicios
complementarios.
El resultado económico (S/. – 22.3 MM) se ejecutó en
S/. 11.3 MM por encima de su marco (S/. – 33.6 MM),
debido a los recursos financieros recibidos del MEM, no
previstos en el presupuesto del año.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 35.4 MM) se
ejecutó en 104% de su meta, por mayores gastos de
personal.
La fuerza laboral de la empresa alcanzó a 1,071
trajadores, entre personal de planilla, locación y servicios
de terceros.
Población Laboral
En relación al año 2012, aumentaron en 3%, por la
mayor venta de energía.
En comparación al IV Trimestre 2013, no se registra
variación alguna.
Los egresos operativos (S/. 324.1 MM) se ejecutaron
en 97%, por menores gastos en servicios de
mantenimiento de equipos de distribución e instalaciones
eléctricas.
En relación al año 2012, aumentaron en 6%, por la
mayor compra de energía.
En comparación al IV Trimestre 2013,
variación en 0.6%.
Locadores
97
Planilla
363
Servicios de
Terceros
611
Pensionistas: 40
Información Operativa
se registra
Los gastos de capital (S/. 63.6 MM) se ejecutaron en
96% respecto a su marco, debido a los retrasos en los
procesos de adquisición de maquinarias, equipos de
distribución, unidades de transporte, y equipos pad.
Electro Oriente S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/. / MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
2012
428,769
144,108
284,661
210,632
557,705
532,194
25,512
234,119
449
221
143
110
MARCO
2013
450,449
145,924
304,525
239,940
611,778
577,730
34,048
290,311
473
210
142
112
EJECUCIÓN
2013
444,817
139,915
304,903
242,893
601,081
566,727
34,354
246,121
477
210
143
112
328
6
32
50
191
49
137
180
180
41
41
65
751
345
7
39
54
192
53
138
187
187
42
42
80
792
363
7
35
86
184
51
97
611
611
40
40
57
1,168
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
2.58
1.48
57.4%
Margen operativo
Porcentaje
5.61
3.19
56.9%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
82.00
80.37
98.0%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
4.98
5.74
86.8%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
8.22
9.03
91.0%
Número
0.00
0.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
69.45
38.19
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
34.37
28.72
100.0%
Gestión de reclamos
Horas
99.90
99.59
99.7%
Grado de satisfacción del cliente
Veces
65.00
49.80
76.6%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
85.95
84.16
97.9%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
91.67
91.7%
TOTAL CUMPLIMIENTO
85.6%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Electro Oriente S.A.
MARCO
2013
1.74
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2013
CUMPLIMIENTO
0.97
55.7%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
2012
EJECUCIÓN
2013
0
36,496,444
0
47,840,832
7,812,331
6,314,200
41,818,034
0
0
0
1,820,629
0
142,102,470
0
0
0
0
0
0
0
584,354,212
737,820
4,952,716
0
590,044,748
732,147,218
57,543,859
0
0
0
19,083,747
21,751,609
24,543,695
13,074,745
0
0
633,239
3,605,565
0
82,692,600
0
0
0
2,274,263
54,319,806
0
0
10,353,498
0
9,080,920
76,028,487
158,721,087
0
405,746,106
0
175,418,883
0
2,467,206
0
-10,206,064
0
573,426,131
732,147,218
57,543,859
RUBRO
30,698,626
0
52,955,938
12,743,528
11,713,583
51,080,649
0
0
2,271,685
2,038,534
0
163,502,543
0
0
0
0
0
0
0
663,378,882
742,649
6,033,508
0
670,155,039
833,657,582
5,624,543
0
0
0
27,977,830
51,835,809
45,996,540
15,982,076
0
0
0
3,831,433
0
145,623,688
0
50,614
0
1,201,108
65,757,133
0
0
10,818,785
0
8,583,999
86,411,639
232,035,327
0
405,746,106
0
201,829,953
0
2,467,206
0
-8,421,010
0
601,622,255
833,657,582
56,245,643
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
2013
352,711,126
332,552,329
1,059,894
0
0
0
0
19,098,903
353,103,444
255,402,081
21,279,428
41,455,397
21,526,609
21,526,609
0
12,733,338
600,411
106,180
-392,318
0
0
0
0
64,727,192
64,727,192
57,257,146
7,470,046
0
0
7,513
2,231,780
2,224,267
-65,111,997
34,738,952
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
34,738,952
21,658,722
32,504,846
10,846,124
6,762,342
4,083,782
13,080,230
26,462,970
13,382,740
13,062,282
320,458
830,347
0
0
0
0
-31,203,392
36,335,790
5,132,398
EJECUCIÓN
NIVEL
2013
EJEC %
341,383,570
96.8
325,598,142
97.9
1,243,287
117.3
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
14,542,141
76.1
354,368,627
100.4
251,724,795
98.6
20,953,383
98.5
45,188,557
109.0
22,608,645
105.0
22,608,645
105.0
0
0.0
13,289,856
104.4
459,211
76.5
144,180
135.8
-12,985,057
3,309.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
41,065,409
63.4
41,065,409
63.4
38,418,882
67.1
2,646,527
35.4
0
0.0
0
0.0
24,809,020 330,214.6
26,677,747
1,195.4
1,868,727
84.0
-29,241,446
44.9
24,590,386
70.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
24,590,386
70.8
9,583,050
44.2
20,504,846
63.1
10,921,796
100.7
6,273,199
92.8
4,648,597
113.8
15,007,336
114.7
31,000,000
117.1
15,992,664
119.5
15,562,282
119.1
430,382
134.3
830,347
100.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-5,481,407
17.6
36,335,790
100.0
30,854,383
601.2
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
2012
EJECUCIÓN
2013
0
309,204,637
4,526,347
313,730,984
266,713,556
47,017,428
23,908,368
16,092,401
VAR %
0
335,678,279
4,951,663
340,629,942
287,717,182
52,912,760
28,547,352
19,555,148
8.6
9.4
8.6
7.9
12.5
19.4
21.5
0
0
0.0
8,735,527
0
15,752,186
1,959,742
429,731
3,128,791
51,701
6,071,362
0
10,881,622
2,013,403
7,204
4,480,092
697,503
-30.5
0.0
-30.9
2.7
-98.3
43.2
1,249.1
0
0
0.0
0
0
0.0
14,961,167
7,724,634
-48.4
5,994,164
2,178,492
-63.7
8,967,003
5,546,142
-38.1
0
0
0.0
8,967,003
5,546,142
-38.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Oriente S.A.
MARCO
2013
365,922,151
0
340,176,201
777,200
0
0
24,968,750
333,383,092
249,505,131
93,271,870
153,721,497
2,511,764
24,777,695
18,231,331
10,807,036
3,450,447
2,172,860
845,488
955,500
0
1,310,694
1,437,037
173,600
210,000
1,150,100
2,264,933
0
250,000
844,000
189,433
100,000
0
96,000
0
0
785,500
46,600,740
919,300
400,420
1,312,133
161,500
65,000
354,900
730,733
14,539,697
2,832,208
4,271,398
3,726,950
0
544,448
716,481
21,609,103
74,800
0
2,975,769
18,558,534
5,983,642
60,600
5,923,042
4,515,884
2,393,726
460,800
5,000
1,656,358
93,000
1,563,358
2,000,000
0
32,539,059
66,154,472
66,154,472
54,021,776
12,132,696
0
0
0
0
0
0
0
2,318,622
2,318,622
-33,615,413
34,738,951
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
34,738,951
21,658,721
32,504,846
10,846,125
6,762,342
4,083,783
13,080,230
26,462,970
13,382,740
13,062,282
320,458
7,655,000
8,778,538
33,965,595
0
EJECUCIÓN
NIVEL
2013
EJEC %
341,383,570
93.3
0
0.0
325,598,142
95.7
1,243,287
160.0
0
0.0
0
0.0
14,542,141
58.2
324,131,040
97.2
246,244,341
98.7
89,880,790
96.4
155,074,916
100.9
1,288,635
51.3
26,030,187
105.1
18,704,581
102.6
10,693,627
99.0
3,704,290
107.4
2,239,655
103.1
844,044
99.8
1,222,965
128.0
0
0.0
1,257,229
95.9
1,375,769
95.7
173,600
100.0
184,010
87.6
1,133,894
98.6
3,201,104
141.3
0
0.0
211,012
84.4
844,000
100.0
195,154
103.0
163,254
163.3
0
0.0
35,424
36.9
0
0.0
1,028,930
0.0
723,330
92.1
39,335,928
84.4
994,679
108.2
349,534
87.3
1,410,412
107.5
161,500
100.0
46,250
71.2
223,129
62.9
979,533
134.0
9,301,249
64.0
2,238,749
79.0
4,181,921
97.9
3,647,473
97.9
0
0.0
534,448
98.2
543,946
75.9
20,315,438
94.0
79,370
106.1
0
0.0
3,039,514
102.1
17,196,554
92.7
5,461,100
91.3
45,587
75.2
5,415,513
91.4
4,989,299
110.5
2,545,355
106.3
652,102
141.5
116
2.3
1,791,726
108.2
47,358
50.9
1,744,368
111.6
2,070,185
103.5
0
0.0
17,252,530
53.0
63,641,036
96.2
63,641,036
96.2
55,056,725
101.9
8,584,311
70.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
24,040,050
0.0
27,099,158
1,168.8
3,059,108
131.9
-22,348,456
66.5
24,590,386
70.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
24,590,386
70.8
9,583,050
44.2
20,504,846
63.1
10,921,796
100.7
6,273,199
92.8
4,648,597
113.8
15,007,336
114.7
31,000,000
117.1
15,992,664
119.5
15,562,282
119.1
430,382
134.3
0
0.0
2,241,930
25.5
35,440,864
104.3
3,008,309
0.0
-6-