Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.
(ELECTRONORTE S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 28 de marzo del año 1985. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 99.99% y de privados 0.01%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión comprendida por
las provincias de de Lambayeque, Ferreñafe y Chiclayo
en el Departamento de Lambayeque; San Ignacio, Jaén,
Chota, Cutervo, Santa Cruz y Hualgayoc en el
Departamento de Cajamarca; Bagua, Bongará,
Chachapoyas, Condorcanqui, Luya, Rodríguez de
Mendoza y Utcubamba en el Departamento de Amazonas
El Mercado
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
GWh
832,29
20,85
16,65
0,45
836,03
El coeficiente de electrificación de 84% alcanzado al
término del Año 2013, representó para la empresa
atender un total de 399,380 clientes dentro de su zona de
concesión. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas agroindustriales, del sector minero, de
construcción, entidades públicas y bancarias.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 2.1% del total de la
venta de energía a los clientes finales al Año 2013
(35,740 GWh1).
351,242
373,624
399,380
319,890
278,789
78%
82%
84%
2012
2013
71%
61%
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
96%
2009
2010
2011
Clientes
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
4%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 580 km², dentro
de un área de influencia de 73,799 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 5 unidades de negocio (Chiclayo, Chachapoyas,
Cajamarca Centro, y Sucursales).
La potencia instalada de la empresa en el Año 2013, fue
de 4 MWh y la efectiva de 4 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
832
796
724
534
428
469
401
2009
435
2010
2012
2013
Venta
Fuente: Fuente: Publicaciones Osinergmin GART Año 11, N° 12 – Diciembre
2013, Web Osinergmin.
1
Electronorte S.A.
Incremento de la venta de energía de clientes (53%),
debido a que las ventas previstas fueron menores en el
sector baja tensión y media tensión.
Rotación de activos (79%), debido al bajo porcentaje de
incremento de los ingresos totales.
Hechos Relevantes
 Mediante Resolución Osinergmin N° 008-2013-OS/CD,
de fecha 29.01.2013, aprueban el precio a nivel
generación en subestaciones base para la determinación
de las tarifas máximas a los usuarios regulados del
SEIN.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 025-2013-OS/CD,
de fecha 25.02.2013, aprueban valor de peaje unitario
por compensación FISE, el cual deberá adicionarse al
Peaje por Conexión Unitario del Sistema Principal de
Transmisión.
492
2011
Compra
762
El plan operativo al Año 2013 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 92%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
 Mediante Resolución Osinergmin N° 034-2013-OS/CD,
de fecha 12.03.2013, aprueban la Norma “Procedimiento
para el reconocimiento de costos administrativos y
operativos del FISE de las Empresas de Distribución
-1-
Corporación FONAFE
Eléctrica en sus actividades vinculadas con el descuento
en la operación de compra del balón de gas”
 Mediante Resolución Osinergmin N° 135-2013-OS/CD
de fecha 21.06.2013, Disponen el remplazo de los
valores de los Precios en Barra en Subestaciones Base,
valores del Cargo de Peaje por Conexión Unitario al SPT
y por Generación Adicional, Cargo de Peaje de
Transmisión unitario, Fórmulas de Actualización,
Remuneración Anual por Ampliaciones de REP, Peaje
por Conexión e Ingreso Tarifario Esperado para el SPT y
el Peaje por Transmisión e Ingreso Tarifario para el SGT,
contenidos en la Resolución OSINERGMIN N° 0532012-OS/CD, que fijó los Precios en Barra.
 Mediante Acuerdo de Directorio N° 001-2013/006, del
13.06.2013 se aprobó la nueva “Directiva de Gestión de
FONAFE”
 Mediante DS N°162-2013-EF, publicado el 30.06.2013
en el Diarío “El Peruano”, se modificó el Reglamento del
Decreto Legislativo 1031, precisando competencias de
FONAFE y sus empresas para la gestión de proyectos
de inversión mediante alianzas público privadas.
 Mediante D.S. N°018-2013-EM, publicado el 3.06.2013,
se aprobó el Reglamento de la Ley N°29969, Ley
promoción de la masificación del gas natural.
 Mediante D.S. N° 033-2013-EM, publicado el
27.08.2013, se modificó el Texto Único Ordenado del
Reglamento de Distribución de Gas Natural por Red de
Ductos aprobado mediante Decreto Supremo N° 0402008-EM.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 266-2013-OS/CD,
de fecha 17.12.2013, se aprobaron los costos
administrativos y operativos del FISE de las Empresas
de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas
con el descuento en la operación de compra del balón de
gas.
 En el mes de noviembre entró en vigencia la Resolución
Osinergmin N° 203-2013-OS/CD, en la cual se fijó el
Valor Agregado de Distribución para el periodo del 1° de
noviembre del 2013 al 31 de octubre del 2017, la misma
que tuvo un efecto positivo en los ingresos de la
empresa en los últimos meses del año.
 Mediante la Resolución 205-2013-OS/CD se clasificaron
los sistemas eléctricos con sus respectivos sectores
típicos.
 La empresa recibió transferencias del MEM por S/.7.7
MM destinados a implementar mejoras en los Sistemas
Eléctricos Rurales
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Evaluación Financiera
Respecto al año 2012, los activos (S/. 547.8 MM)
aumentaron en 30%, por la activación de obras
vinculadas al programa de inversiones.
Activos
(En MM de S/.)
472
370
76
52
2012
2013
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 199.9 MM) aumentaron en 36%, por
mayores obligaciones financieras y cuentas por pagar con
entidades relacionadas.
El patrimonio (S/. 347.9 MM) fue mayor en 27%, debido
a los aportes de FONAFE por obras ejecutadas y
transferencias en efectivo por el MEM.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
348
275
152
102
45
48
2012
2013
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 281.7 MM)
se incrementaron en 9%, por mayor venta de energía,
producto del crecimiento del mercado regional, demanda
en el área de concesión de la empresa e incremento del
precio medio de venta
El costo de ventas (S/. 208.5 MM) se incrementaron en
9%, debido al mayor volumen de compra de energía para
atender a la mayor demanda.
La utilidad del ejercicio (S/. 20.7 MM) disminuyó en 9%,
respecto al 2012, por los menores ingresos obtenidos y
las donaciones recibidas el año anterior por la empresa
minera Gold Fields.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
 La empresa accedió al sistema de cuotas ballon ofertada
por el sistema bancario para el pago de sus obligaciones
financieras de largo plazo.
282
260
 El periodo de lluvias, con presencia de derrumbes,
huaycos y palizadas afectaron el normal funcionamiento
de la CH Chiriconga, Paltic y B. Aires en el primer
trimestre del 2013.
35
29
23
2012
Ingresos
21
2013
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Electronorte S.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Ratios Financieros
2012
2013
Var.
Liquidez
0.48
0.50

Solvencia
0.57
0.57

El saldo final de caja (S/. 16.4 MM) fue mayor en S/.
16.2 MM respecto a su marco, por la transferencia
recibida del MEM, para la ejecución de obras de
electrificación rural.
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos (S/. 283.9
MM) se ejecutaron en 97% debido a la menor venta de
energía. La energía vendida alcanzó a 761 690 MWh,
menor en 38 911 MWh respecto a su meta programada
en 800 601 MWh.
En relación al año 2012, aumentaron en 9%, por la mayor
tarifa y venta de energía; y, el incremento de clientes.
En relación al IV Trimestre 2013, no se registra ninguna
variación.
El resultado económico (S/. 1.4 MM) se ejecutó en
19%, por el menor resultado operativo obtenido.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 37 MM) se
ejecutó en 98.2%, debido a menores gastos vinculados a
las actividades tercerizadas.
La fuerza laboral de la empresa alcanzó a 434
trabajadores, como personal de planilla. La empresa
también tiene 11 pensionistas.
Población Laboral
Planilla
434
Los egresos operativos (S/. 242.3 MM) se ejecutaron en
S/. 2.3 MM por encima de su marco, por mayor compra de
energía
En relación al año 2012, aumentaron en 9 %, por la mayor
venta de energía e incremento de clientes.
En relación al IV Trimestre 2012, registra variación en -1%
Los gastos de capital (S/. 45.9 MM) se ejecutaron en
S/. 1.1 MM por encima de su marco, debido a la mayor
ejecución de proyectos de inversión.
Electronorte S.A.
Pensionistas: 11
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/. / MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
2012
13,968
13,583
385
795,853
723,855
696,906
26,949
373,624
342
184
9
8
MARCO
2013
24,408
23,782
547
868,772
800,601
30,818
769,783
400,907
338
183
11
9
EJECUCIÓN
2013
20,847
20,293
554
832,288
761,690
734,207
27,483
399,380
355
191
4
4
329
4
31
62
90
142
0
59
17
42
11
11
4
403
374
4
32
55
87
196
0
51
31
20
11
11
21
457
434
3
32
58
86
255
0
0
0
0
11
11
8
453
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
8.00
6.77
84.6%
Margen operativo
Porcentaje
7.87
7.34
93.3%
Rotación de activos
Porcentaje
65.10
51.43
79.0%
Número
9.80
5.23
53.4%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
8.63
8.89
100.0%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
31.10
25.52
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
14.10
12.48
100.0%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.1%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
Electronorte S.A.
MARCO
2013
8.00
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2013
CUMPLIMIENTO
7.59
94.9%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2012
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
2013
7,815,833
0
34,435,207
4,526,645
467,983
4,449,038
0
0
0
763,449
0
52,458,155
0
70,115
0
0
0
0
0
364,404,549
2,298,542
3,163,525
0
369,936,731
422,394,886
22,957,661
0
0
0
44,352,437
30,295,266
7,663,779
11,152,728
4,212,049
0
562,753
3,867,131
0
102,106,143
0
0
0
2,034,773
14,197,150
5,728,513
0
4,693,805
0
18,690,516
45,344,757
147,450,900
0
230,753,562
0
19,664,414
0
1,841,903
0
22,684,107
0
274,943,986
422,394,886
22,957,661
VAR %
16,406,536
0
40,032,001
8,153,885
907,157
8,962,792
0
0
0
1,129,785
0
75,592,156
0
111,473
0
0
0
0
0
469,867,340
2,197,486
0
0
472,176,299
547,768,455
27,235,776
0
0
0
76,688,964
24,276,914
10,493,239
34,554,524
2,197,727
0
0
3,911,439
0
152,122,807
0
0
0
0
14,396,882
9,319,398
0
2,611,854
0
21,420,572
47,748,706
199,871,513
0
230,753,562
0
92,580,604
0
3,880,145
0
20,682,631
0
347,896,942
547,768,455
27,235,776
109.9
0.0
16.3
80.1
93.8
101.5
0.0
0.0
0.0
48.0
0.0
44.1
59.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
28.9
-4.4
-100.0
0.0
27.6
29.7
18.6
0.0
72.9
-19.9
36.9
209.8
-47.8
0.0
-100.0
1.1
0.0
49.0
0.0
-100.0
1.4
62.7
0.0
-44.4
0.0
14.6
5.3
35.6
RUBRO
EJECUCIÓN
2012
305,986,632
250,532,166
707,167
0
0
0
45,651,593
9,095,706
266,744,091
170,452,091
17,685,508
33,498,819
25,649,955
23,008,673
2,641,282
19,016,740
440,978
0
39,242,541
0
0
0
0
42,425,656
42,425,656
42,425,656
0
0
0
3,104,421
3,104,421
0
-78,694
19,934,973
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,934,973
-7,207,105
0
7,207,105
5,995,720
1,211,385
27,142,078
58,949,590
31,807,512
30,864,339
943,173
1,601,188
0
16,576,272
16,576,272
0
1,678,819
6,137,014
7,815,833
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
2013
336,977,137
281,418,165
730,240
0
0
0
44,537,567
10,291,165
294,233,710
194,078,654
20,767,223
45,620,794
23,216,938
20,126,631
3,090,307
9,728,515
821,586
0
42,743,427
0
0
0
0
37,743,788
37,743,788
37,743,788
0
0
0
0
4,436,180
4,436,180
4,999,639
9,497,247
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9,497,247
462,385
14,500,000
14,037,615
13,599,184
438,431
9,034,862
88,754,763
79,719,901
77,443,337
2,276,564
1,734,281
0
20,414,640
20,414,640
0
-7,652,035
7,815,833
163,798
EJECUCIÓN
NIVEL
2013
EJEC %
328,434,889
97.5
272,870,736
97.0
735,079
100.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
44,517,909
100.0
10,311,165
100.2
302,517,370
102.8
196,683,070
101.3
21,564,559
103.8
47,037,630
103.1
23,276,443
100.3
20,362,305
101.2
2,914,138
94.3
13,148,324
135.2
807,344
98.3
0
0.0
25,917,519
60.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
45,448,353
120.4
45,448,353
120.4
45,448,353
120.4
0
0.0
0
0.0
0
0.0
5,716,898
0.0
13,514,285
304.6
7,797,387
175.8
-13,813,936
-276.3
42,482,143
447.3
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
42,482,143
447.3
-4,518,721
-977.3
10,000,000
69.0
14,518,721
103.4
14,290,247
105.1
228,474
52.1
47,000,864
520.2
130,508,938
147.0
83,508,074
104.8
81,070,237
104.7
2,437,837
107.1
1,734,281
100.0
0
0.0
18,343,223
89.9
18,343,223
89.9
0
0.0
8,590,703
-112.3
7,815,833
100.0
16,406,536 10,016.3
0.0
0.0
370.8
0.0
110.7
0.0
-8.8
0.0
26.5
29.7
18.6
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electronorte S.A.
EJECUCIÓN
2012
EJECUCIÓN
2013
VAR %
0
0
259,608,573
259,608,573
191,824,238
67,784,335
30,940,054
17,623,733
0
0
281,729,073
281,729,073
208,474,962
73,254,111
34,767,577
17,837,144
0.0
8.5
8.5
8.7
8.1
12.4
1.2
0
15,652,190
0
34,872,738
1,047,853
112,776
1,526,028
53,536
0
8,318,458
0
28,967,848
1,155,485
93,165
459,263
422,018
-46.9
0.0
-16.9
10.3
-17.4
-69.9
688.3
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
34,453,803
11,806,427
29,335,217
8,652,586
22,647,376
20,682,631
0
22,647,376
0
20,682,631
-14.9
-26.7
-8.7
0.0
-8.7
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electronorte S.A.
MARCO
2013
292,439,570
0
281,418,165
730,240
0
0
10,291,165
240,003,728
165,120,790
164,554,312
566,478
0
22,919,746
15,899,088
10,509,367
1,359,636
2,165,125
382,198
404,192
1,078,570
1,153,637
1,109,321
0
300,000
280,000
4,177,700
0
144,532
595,085
164,207
100,000
600,000
222,053
0
2,010,455
341,368
41,834,931
5,334,861
761,757
1,147,634
509,992
174,696
462,946
0
12,317,138
2,138,001
1,367,297
828,867
0
538,430
308,481
18,459,762
151,887
1,631,183
9,568,057
7,108,635
6,728,410
39,331
6,689,079
2,576,198
1,679,395
339,663
0
557,140
544,078
13,062
823,653
0
52,435,842
44,839,037
44,839,037
44,839,037
0
0
0
0
0
0
0
0
4,436,180
4,436,180
7,596,805
-6,177,251
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6,177,251
764,896
14,500,000
13,735,104
13,388,599
346,505
-6,942,147
88,754,763
95,696,910
93,355,878
2,341,032
0
1,419,554
37,669,545
10,284,265
EJECUCIÓN
NIVEL
2013
EJEC %
283,916,980
97.1
0
0.0
272,870,736
97.0
735,079
100.7
0
0.0
0
0.0
10,311,165
100.2
242,280,490
100.9
166,457,274
100.8
165,762,671
100.7
694,603
122.6
0
0.0
21,719,753
94.8
15,732,648
99.0
10,153,211
96.6
1,531,907
112.7
2,157,223
99.6
408,533
106.9
402,583
99.6
1,079,191
100.1
1,116,181
96.8
1,013,029
91.3
0
0.0
325,844
108.6
0
0.0
3,532,051
84.5
0
0.0
139,764
96.7
676,438
113.7
158,932
96.8
45,357
45.4
365,220
60.9
216,364
97.4
0
0.0
1,546,028
76.9
383,948
112.5
43,136,794
103.1
4,920,235
92.2
567,276
74.5
1,227,218
106.9
580,599
113.8
180,354
103.2
466,265
100.7
0
0.0
11,908,975
96.7
2,408,125
112.6
1,624,123
118.8
827,081
99.8
0
0.0
797,042
148.0
190,102
61.6
20,290,740
109.9
153,739
101.2
1,779,597
109.1
9,437,897
98.6
8,919,507
125.5
7,224,127
107.4
41,211
104.8
7,182,916
107.4
2,697,709
104.7
1,639,113
97.6
389,787
114.8
0
0.0
668,809
120.0
655,011
120.4
13,798
105.6
1,044,833
126.9
0
0.0
41,636,490
79.4
45,909,869
102.4
45,909,869
102.4
45,909,869
102.4
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
5,716,898
0.0
13,514,285
304.6
7,797,387
175.8
1,443,519
19.0
24,138,920
-390.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
24,138,920
-390.8
-4,518,721
-590.8
10,000,000
69.0
14,518,721
105.7
14,290,247
106.7
228,474
65.9
28,657,641
-412.8
130,508,938
147.0
101,851,297
106.4
99,413,460
106.5
2,437,837
104.1
3,104,421
0.0
28,686,860
2,020.8
36,987,125
98.2
8,652,586
84.1
-6-