Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio... (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 08 de julio del año 1983. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 4.6% del total de
la venta de energía a los clientes finales al Año 2013
2013 (35,740GWh1).
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Ventas de energía MAT y AT
Energía entregada a distribución
GWh
1850,36
35,47
73,63
2,98
63,76
1.745,47
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado al
término del Año 2013, le representó a la empresa
atender un total de 712,341 clientes dentro de su zona
de concesión. Entre sus principales clientes se
encuentran empresas pesqueras, mineras, comerciales y
agroindustriales.
El Plan Operativo
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 897 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 5 unidades de negocio (Cajamarca, La
Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al Año 2013, fue de
32 MWh y la efectiva de 31MWh.
El plan operativo al Año 2013alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 92%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Incremento de la venta de energía de clientes (58%)
debido al retraso en el inicio de la operación de clientes
potenciales, desfase de entrada en operación y demora
en conclusión de obras por parte de clientes y al no
haber entrado en operación obras incluidas en el
programa de inversiones.
Rentabilidad patrimonial - ROE (79%), debido al mayor
costo de compra de energía por los contratos de largo
plazo.
Hechos Relevantes
 Mediante Resolución Osinergmin N° 008-2013-OS/CD,
de fecha 29.01.2013, aprueban el precio a nivel
generación en subestaciones base para la
determinación de las tarifas máximas a los usuarios
regulados del SEIN.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
1Fuente:
Publicaciones Osinergmin GART Año 11, N° 12 – Diciembre 2013,
Web Osinergmin.
Hidrandina S.A.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 025-2013-OS/CD,
de fecha 25.02.2013, aprueban valor de peaje unitario
por compensación FISE, el cual deberá adicionarse al
Peaje por Conexión Unitario del Sistema Principal de
Transmisión.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 034-2013-OS/CD,
de fecha 12.03.2013, aprueban la Norma
“Procedimiento para el reconocimiento de costos
-1-
Corporación FONAFE
administrativos y operativos del FISE de las Empresas
de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas
con el descuento en la operación de compra del balón
de gas”
 Mediante Resolución Osinergmin N° 135-2013-OS/CD
de fecha 21.06.2013, Disponen el remplazo de los
valores de los Precios en Barra en Subestaciones Base,
valores del Cargo de Peaje por Conexión Unitario al
SPT y por Generación Adicional, Cargo de Peaje de
Transmisión unitario, Fórmulas de Actualización,
Remuneración Anual por Ampliaciones de REP, Peaje
por Conexión e Ingreso Tarifario Esperado para el SPT
y el Peaje por Transmisión e Ingreso Tarifario para el
SGT, contenidos en la Resolución OSINERGMIN N°
053-2012-OS/CD, que fijó los Precios en Barra.
 Mediante Acuerdo de Directorio N° 001-2013/006, del
13.06.2013 se aprobó la nueva “Directiva de Gestión de
FONAFE”
 Mediante DS N°162-2013-EF, publicado el 30.06.2013
en el Diarío “El Peruano”, se modificó el Reglamento del
Decreto Legislativo 1031, precisando competencias de
FONAFE y sus empresas para la gestión de proyectos
de inversión mediante alianzas público privadas.
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
incremento de las ventas en los dos últimos meses del
año.
Los pasivos (S/. 382 MM) aumentaron en 17%, por
mayores obligaciones de préstamos a corto plazo,
cuentas por pagar comerciales por obligaciones de
obras de inversión presentadas a finales del año.
El patrimonio (S/. 929.8 MM) fue mayor en 0.6%, debido
a la transferencias recibidas del MEM y mayores
resultados acumulados por ajuste realizados en los
activos fijos en el periodo anterior.
Estructura de Financiamiento
 Mediante D.S. N°018-2013-EM, publicado el 3.06.2013,
se aprobó el Reglamento de la Ley N°29969, Ley
promoción de la masificación del gas natural.
 Mediante D.S. N° 033-2013-EM, publicado el
27.08.2013, se modificó el Texto Único Ordenado del
Reglamento de Distribución de Gas Natural por Red de
Ductos aprobado mediante Decreto Supremo N° 0402008-EM.
(En MM de S/.)
252
168
159
130
2012
2013
P. Corriente
 Mediante Resolución Osinergmin N° 266-2013-OS/CD,
de fecha 17.12.2013, se aprobaron los costos
administrativos y operativos del FISE de las Empresas
de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas
con el descuento en la operación de compra del balón
de gas.
 En el mes de noviembre entró en vigencia la Resolución
Osinergmin N° 203-2013-OS/CD, en la cual se fijó el
Valor Agregado de Distribución para el periodo del 1°
de noviembre del 2013 al 31 de octubre del 2017, la
misma que tuvo un efecto positivo en los ingresos de la
empresa en los últimos meses del año.
 Mediante la Resolución 205-2013-OS/CD se clasificaron
los sistemas eléctricos con sus respectivos sectores
típicos.
 La empresa accedió al sistema de cuotas ballon
ofertada por el sistema bancario para el pago de sus
obligaciones financieras de largo plazo.
930
925
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 601.8 MM)
se incrementaron en 15%, debido al incremento del
volumen de ventas de energía provenientes del SEIN.
El costo de ventas (S/. 497.8 MM) se incrementó en
24%, por efecto espejo del incremento de los ingresos
relacionados al giro del negocio.
La utilidad del ejercicio (S/. 34.7 MM) disminuyó en 21
%, por mayores costos derivados del alquiler de grupos
para la producción térmica por emergencia en el Callejón
de Huaylas, y mayores provisiones por las instalaciones
rurales incorporadas a la empresa en el año.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
5,236
Evaluación Financiera
602
Respecto al año 2012, los activos (S/. 1,311.8 MM)
aumentaron en 4.8%, debido a la activación de obras de
electrificación rural, obras ejecutadas con recursos
propios y provenientes de la transferencia del MEM, y
mayores cuentas comerciales por cobrar por el
Hidrandina S.A.
64
44
2012
Ingresos
57
35
2013
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2012
2013
Var.
Liquidez
0.62
0.60

Solvencia
0.39
0.41

Los gastos de capital (S/. 81.4 MM) se ejecutaron en
S/. 8.8 MM por encima de su marco, debido a la
ejecución de los proyectos de inversión.
El saldo final de caja (S/. 21.1 MM) de la empresa se
ejecutó en S/. 18.8 MM por encima de su marco previsto,
por menor ejecución de proyectos de inversión y menor
financiamiento.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 607.3 MM) se ejecutaron
en S/. 25.1 MM por encima de su meta, debido a la
mayor venta de energía, servicios complementarios,
peaje por el uso de sistemas de transmisión, servicios de
mantenimiento de instalaciones a terceros y otros
ingresos provenientes del mecanismo de compensación.
En relación al año 2012, se incrementaron en 14%
debido a la mayor venta de energía.
En comparación al IV trimestre 2013, registra variación
en 0.05%.
El resultado económico (S/. 23.2 MM) se ejecutó en
92% respecto a su marco, debido a la mayor ejecución
de proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 69.7 MM) se
ejecutó en 98% respecto a su meta, por menores gastos
de personal.
La fuerza laboral de la empresa alcanzó a 758
trabajadores, entre personal de planilla, locación y
servcios de terceros. La empresa también tiene 28
pensionistas.
Población Laboral
Planilla
388
Los egresos operativos (S/. 511 MM) se ejecutaron en
S/. 26.8 MM por encima de su meta, debido a mayores
compras de energía por incremento del precio medio de
compra a las empresas generadoras.
En relación al año 2012, los egresos registraron un
incremento del 19%, producto de la mayor compra de
volumen de energía y aumento tarifario.
Locadores
7
Pensionistas: 28
Servicios de
Terceros
363
En relación al IV Trimestre 2013, se registra una
variación en 0.1%.
Hidrandina S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/. / MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
2012
35,974
33,549
2,424
1,764,390
1,579,843
1,520,859
58,983
662,956
321
19
18
MARCO
2013
41,764
35,907
5,858
1,828,680
1,645,322
1,574,982
70,340
709,554
327
32
31
EJECUCIÓN
2013
35,474
32,048
3,426
1,850,361
1,651,099
1,579,425
71,674
712,341
331
32
31
392
11
31
129
157
64
7
517
56
461
29
29
32
977
379
13
36
134
136
60
6
388
68
320
29
29
25
827
388
11
33
129
152
63
7
363
52
311
28
28
21
807
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
5.10
4.68
Margen operativo
Porcentaje
7.00
5.77
82.4%
Rotación de activos
Porcentaje
44.87
45.88
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
MARCO
2013
5.00
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2013
CUMPLIMIENTO
3.94
78.8%
91.8%
Número
7.80
4.51
57.8%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
8.99
9.09
100.0%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
48.06
53.01
90.7%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
25.04
24.88
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
91.8%
Mejora de competencias
Hidrandina S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2012
7,538,979
0
70,777,570
23,960,236
5,219,058
8,195,525
0
0
0
3,237,906
0
118,929,274
0
0
136,101
0
0
10,021,795
0
1,113,616,699
3,330,486
5,052,944
0
1,132,158,025
1,251,087,299
30,299,968
0
0
0
39,363,075
67,211,558
31,676,334
8,193,749
3,479,959
0
3,044,313
5,896,069
0
158,865,057
0
0
0
23,971,629
16,577,697
28,759,562
0
3,841,065
0
94,437,299
167,587,252
326,452,309
0
678,277,973
0
184,005,370
799,137
17,339,335
0
44,213,175
0
924,634,990
1,251,087,299
30,299,968
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
VAR %
2013
0
0
21,142,553
180.4
0
0.0
86,542,133
22.3
24,160,905
0.8
4,840,019
-7.3
9,678,048
18.1
0
0.0
0
0.0
2,301,000
0.0
3,596,250
11.1
0
0.0
152,260,908
28.0
0
0
0.0
219,595
61.3
0
0.0
0
0.0
0
-100.0
0
0.0
1,150,629,495
3.3
3,865,024
16.0
0
-100.0
4,783,249
0.0
1,159,497,363
2.4
1,311,758,271
4.8
76,801,407
153.5
0
0.0
0
0.0
0
0.0
66,727,091
69.5
104,847,848
56.0
42,437,199
34.0
6,060,020
-26.0
6,897,730
98.2
0
0.0
0
-100.0
5,982,339
1.5
18,892,704
0.0
251,844,931
58.5
0
0
0.0
0
0.0
60,684
-99.7
2,955,066
-82.2
38,131,119
32.6
0
0.0
4,032,075
5.0
0
0.0
84,938,084
-10.1
130,117,028
-22.4
381,961,959
17.0
0
678,277,973
0.0
0
199,336,821
8.3
20,103
-97.5
17,423,428
0.5
0
0.0
34,737,987
-21.4
0
0.0
929,796,312
0.6
1,311,758,271
4.8
76,801,407
153.5
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
2013
684,496,431
533,972,711
1,620,782
235,094
0
10,413,660
102,337,477
35,916,707
617,665,373
416,740,555
23,926,087
90,987,593
53,821,588
53,821,588
0
15,988,928
835,132
15,365,490
66,831,058
0
0
0
0
66,323,493
66,323,493
66,323,493
0
0
0
0
13,903,243
13,903,243
507,565
33,534,414
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33,534,414
-1,006,895
15,520,466
16,527,361
16,147,378
379,983
34,541,309
121,087,842
86,546,533
84,572,134
1,974,399
3,290,044
0
35,938,196
35,938,196
0
-5,186,261
7,538,979
2,352,718
EJECUCIÓN
NIVEL
2013
EJEC %
713,429,473
104.2
554,822,181
103.9
1,587,975
98.0
235,094
100.0
0
0.0
10,205,429
98.0
106,168,026
103.7
40,410,768
112.5
636,333,913
103.0
417,698,075
100.2
23,772,766
99.4
105,227,966
115.7
57,148,401
106.2
57,148,401
106.2
0
0.0
14,978,009
93.7
798,464
95.6
16,710,232
108.8
77,095,560
115.4
12,090,000
0.0
12,090,000
0.0
0
0.0
0
0.0
64,526,457
97.3
64,526,457
97.3
64,526,457
97.3
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-3,768,295
0.0
6,319,946
45.5
10,088,241
72.6
20,890,808
4,115.9
-3,190,844
-9.5
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-3,190,844
-9.5
-16,005,700 1,589.6
0
0.0
16,005,700
96.8
15,716,254
97.3
289,446
76.2
12,814,856
37.1
88,246,698
72.9
75,431,842
87.2
73,512,657
86.9
1,919,185
97.2
3,291,315
100.0
0
0.0
805,075
2.2
805,075
2.2
0
0.0
13,603,574
-262.3
7,538,979
100.0
21,142,553
898.6
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
2012
EJECUCIÓN
2013
0
0
523,368,736
523,368,736
400,056,579
123,312,157
42,391,315
39,658,473
VAR %
0
0
601,802,517
601,802,517
497,760,503
104,042,014
26,357,248
36,532,604
0.0
15.0
15.0
24.4
-15.6
-37.8
-7.9
0
0
0.0
27,617,069
4,873,891
64,005,547
3,001,929
631,919
4,404,517
466,696
17,783,041
1,476,663
57,458,540
2,382,823
756,214
8,140,446
1,592,688
-35.6
-69.7
-10.2
-20.6
19.7
84.8
241.3
0
0
0.0
0
0
0.0
62,768,182
50,864,443
-19.0
18,801,090
16,126,456
-14.2
43,967,092
34,737,987
-21.0
0
0
0.0
43,967,092
34,737,987
-21.0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– Año 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Hidrandina S.A.
MARCO
2013
582,158,954
0
533,972,711
1,620,782
235,094
10,413,660
35,916,707
484,177,575
337,635,571
335,975,993
1,626,830
32,748
33,633,099
23,384,227
16,231,550
1,862,763
2,985,169
411,015
439,869
1,453,861
1,708,864
1,870,669
183,600
558,201
0
5,927,538
0
180,666
353,234
258,083
500,000
500,000
405,999
0
3,372,563
356,993
87,853,713
7,746,353
2,475,425
3,085,940
819,719
844,137
1,315,617
106,467
25,152,684
11,688,580
5,148,030
4,139,278
0
1,008,752
1,082,696
31,474,005
309,216
10,610,989
16,750,749
3,803,051
7,102,678
90,394
7,012,284
12,376,029
4,480,757
917,590
0
6,977,682
754,308
6,223,374
5,576,485
0
97,981,379
72,659,540
72,659,540
66,851,040
5,808,500
0
0
0
0
0
0
0
13,903,243
13,903,243
25,321,839
-25,321,839
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-25,321,839
-1,006,895
15,520,466
16,527,361
16,147,378
379,983
-24,314,944
121,087,842
145,402,786
143,428,387
1,974,399
0
0
71,209,921
20,782,028
EJECUCIÓN
NIVEL
2013
EJEC %
607,261,447
104.3
0
0.0
554,822,181
103.9
1,587,975
98.0
235,094
100.0
10,205,429
98.0
40,410,768
112.5
510,959,101
105.5
354,981,837
105.1
353,485,098
105.2
1,425,775
87.6
70,964
216.7
30,636,594
91.1
21,738,729
93.0
14,674,608
90.4
1,934,661
103.9
3,042,769
101.9
307,339
74.8
396,000
90.0
1,383,352
95.2
1,619,574
94.8
1,542,158
82.4
183,600
100.0
517,312
92.7
0
0.0
5,035,221
84.9
0
0.0
107,304
59.4
331,325
93.8
229,720
89.0
335,777
67.2
117,380
23.5
273,396
67.3
0
0.0
3,318,077
98.4
322,242
90.3
94,203,186
107.2
6,781,835
87.5
3,031,707
122.5
3,218,016
104.3
678,722
82.8
1,003,368
118.9
1,479,137
112.4
56,789
53.3
29,152,271
115.9
13,500,028
115.5
5,179,880
100.6
3,917,176
94.6
0
0.0
1,262,704
125.2
810,611
74.9
32,528,838
103.4
307,176
99.3
11,243,541
106.0
17,521,705
104.6
3,456,416
90.9
7,742,184
109.0
84,936
94.0
7,657,248
109.2
14,446,206
116.7
4,658,464
104.0
890,130
97.0
0
0.0
8,897,612
127.5
664,543
88.1
8,233,069
132.3
8,949,094
160.5
0
0.0
96,302,346
98.3
81,416,165
112.1
81,416,165
112.1
75,917,351
113.6
5,498,814
94.7
0
0.0
0
0.0
12,090,000
0.0
12,090,000
0.0
0
0.0
0
0.0
-3,768,295
0.0
6,319,946
45.5
10,088,241
72.6
23,207,886
91.7
-3,190,844
12.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-3,190,844
12.6
-16,005,700
1,589.6
0
0.0
16,005,700
96.8
15,716,254
97.3
289,446
76.2
12,814,856
-52.7
88,246,698
72.9
75,431,842
51.9
73,512,657
51.3
1,919,185
97.2
5,643,422
0.0
25,660,464
0.0
69,661,585
97.8
16,126,456
77.6
-6-