Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.
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Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014 Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A. (ELECTRONORTE S.A.) La Empresa Empresa estatal de derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida como sociedad anónima el 28.03.1985. Tiene participación accionaria de FONAFE de 99.99% y de privados 0.01%. Su objeto es la distribución y comercialización de energía eléctrica dentro de su área de concesión comprendida por las provincias de Lambayeque, Ferreñafe y Chiclayo en el departamento de Lambayeque; Chota, Cutervo, Santa Cruz y Hualgayoc en el departamento de Cajamarca. En menor medida desarrolla actividades de generación de energía eléctrica en localidades aisladas. Su misión es satisfacer las necesidades de energía con calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en su ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia, y talento humano comprometido, actuando con transparencia y aprovechando sinergias corporativas para la mejora continua y generación de valor a sus clientes, colaboradores y accionistas. Su visión es consolidarse como una empresa modelo, eficiente, moderna y responsable. La tasa de interés interbancaria promedio del año 2014 se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al año 2013 (4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01 puntos porcentuales respecto al año anterior (0.15%). Las reservas internacionales netas (RIN) en el año 2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$ 3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM). La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año 2013 (US$ 91.94). El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de lo registrado en el año 2013 (179 pb.). El Mercado En el mercado de distribución de energía eléctrica, la participación de la empresa alcanzó a 2.06% del total de la venta de energía a los clientes finales en el año 2014 (37, 025.70 GWh1). En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la BVL. Estructura de la Venta de Energía (En porcentaje) Entorno Macroeconómico La economía peruana en el año 2014, mostró una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios del año, explicado principalmente por un bajo crecimiento de la inversión pública, el decrecimiento del sector minero e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional desfavorable y el menor crecimiento económico de China, el principal comprador de commodities y minerales. El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró un crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior (5.02%), debido principalmente a la reducción de la actividad pesquera asociado a la menor captura de anchoveta, las menores exportaciones de metales y a dificultades para acelerar las inversiones públicas. La actividad minera se redujo en el transcurso del año por la menor producción de oro, zinc y cobre. La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses alcanzó el 3.22%, situándose por encima del rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada en el año 2013 (2.86%), producto del comportamiento a la alza de los precios en los alimentos, servicios educativos y tarifas eléctricas. El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio del año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32% respecto al Año 2013 (S/. 2.786). Electronorte S.A. 96% 4% Regulado Libre En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus actividades en un área de concesión de 580 km², dentro de un área de influencia de 73,799 km². Operaciones La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta con 3 unidades de negocio (Chiclayo, Cajamarca Centro, y Sucursales). La potencia instalada de la empresa en el Año 2014, fue de 4 MWh y la efectiva de 4 MWh. Compra y Venta de Energía 724 634 666 (En GWh) 796 724 832 839 762 761 586 2010 2011 2012 Compra 2013 2014 Venta 1 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico. -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014 La energía disponible para la atención a clientes se representa en el siguiente cuadro. Concepto (+) Energía adquirida a generadoras y COES (+) Energía generada en centrales propias (-) Pérdidas en sistema en transmisión GWh 839 20 17 Energía entregada a distribución 842 El coeficiente de electrificación de 84% alcanzado al término del año 2014, representó para la empresa atender un total de 321,073 clientes dentro de su zona de concesión. Entre sus principales clientes se encuentran empresas agroindustriales, del sector minero, de construcción, entidades públicas y bancarias N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación 373,624 399,380 351,242 319,890 Desde el mes de agosto del 2014, las UUNN Jaén y Chachapoyas fueron transferidas Electro Oriente S.A, que conforman las CH’s Pomahuaca, Pucará y Tabaconas. El Plan Operativo El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menores ejecuciones: Frecuencia Promedio de Interrupciones del Sistema-SAIFI (85%), debido a las interrupciones en trámites pendientes de respuesta por Osinergmin. Duración Promedio de Interrupciones del Sistema- SAIDI (95%), explicado por hurto de conductor de media tensión de los alimentadores, que generó interrupciones de fuerza mayor. 321,073 78% 82% Evaluación Financiera 84% 71% 84% 2010 2011 Clientes 2012 2013 2014 Respecto al Año 2013, los activos (S/. 558.2 MM) aumentaron en 2%, debido del cobro pendiente por la transferencia de las UUNN Jaén y Chachapoyas. Coef. Electrificación Activos (En MM de S/.) La disminución del número de clientes se explica por la transferencia de las UUNN de Jaén y Chachapoyas a la empresa Electro Oriente. 472 470 Logros 88 76 Reconstrucción de obras civiles y repotenciación de la infraestructura electromecánica en al CH de Paltic. 2013 2014 Corriente No Corriente Hechos Relevantes Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014. Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de austeridad en el gasto público y de ingresos del personal aplicables al año 2014 para las empresas y entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud. Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijó en 32%, el Margen de Reserva del Sistema Interconectado Nacional para el periodo mayo 2014 - abril 2015. Mediante Resolución N° 003-2014-OS/GART, 019-2014OS/GART, y 093-2014-OS/GART, se aprobaron costos administrativos y operativos del FISE para las empresas de distribución eléctrica para actividades vinculadas al descuento en la compra del balón de gas. En el mes de setiembre, las empresas distribuidoras participaron en la Convención de Empresas Distribuidoras Eléctricas realizada en Iquitos, en la que se trataron temas relacionados al planeamiento estratégico corporativo, gobierno corporativo, desarrollo del capital humano, y reforma de la distribución eléctrica. Al mes de noviembre la empresa recibió transferencias de S/.2.2 MM y S/. 1.8 MM de la DGER y FISE, respectivamente. Electronorte S.A. Los pasivos (S/. 239.4 MM) aumentaron en 20%, debido a las mayores obligaciones financieras a largo plazo contraídas con FONAFE. El patrimonio (S/. 318.9 MM) fue menor en 8%, explicado por la transferencia de las UUNN Jaén y Chachapoyas a Electro Oriente. Estructura de Financiamiento (En MM de S/.) 348 319 152 130 109 48 2013 P. Corriente 2014 P. No Corriente Patrimonio Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 315.4 MM) se incrementaron en 12%, debido a la mayor venta de energía por la incorporación de nuevos clientes y mayor tarifa. -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014 El costo de ventas (S/. 226.7 MM) se incrementó en 9%, explicado a la mayor compra de energía. Los gastos de capital (S/. 49.4 MM) se ejecutaron en 100%, de su meta prevista. La utilidad del ejercicio (S/. 28.4 MM) aumentó en 37%, debido a las mayores ingresos de venta de energía y mejora tarifaria. Gastos de Capital (En MM de S/.) 49 49 Utilidad Neta (En MM de S/.) 46 315 282 2013 2014 Presupuestado 29 42 21 2013 Ingresos 28 2014 Ganancia (Pérdida) Operativa Ganancia (Pérdida) Neta La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente cuadro: Ratios Financieros 2013 2014 Var. Liquidez 0.50 0.68 Solvencia 0.57 0.75 Ejecutado El resultado económico (S/. 11.9 MM) se ejecutó en S/. 3.8 MM por debajo de su marco, debido a mayores gastos en adquisición de energía y servicios de terceros. El gasto integrado de personal - GIP (S/. 40.1 MM) se ejecutó en 96%, debido a los menores gastos relacionados directamente con el personal. La población laboral de la empresa alcanzó a 496, mayor en 1.8% registrado el año anterior. Población Laboral El saldo final de caja (S/. 23.2 MM) se ejecutó en S/. 21.0 MM por encima de su marco, debido a la mayor venta de energía, transferencias recibidas del MEM y Convenios por Comisión de Intermediación. Planilla 445 Evaluación Presupuestaria Los ingresos operativos (S/. 328.5 MM) se ejecutaron en S/. 5.9 MM por encima de su meta, explicado por la mayor venta de energía e incremento en precios de peaje de transmisión secundaria. En relación al año 2013, aumentaron en 16%, debido a la mayor tarifa. Servicios de Terceros 51 Pensionistas: 11 Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal en planilla fue mayor en 10. Planilla (En número) En relación al IV Trimestre 2014, no se registra ninguna variación. Los egresos operativos (S/. 270.9 MM) se ejecutaron en S/. 9.5 MM por encima de su marco, debido a la mayor compra de energía. 445 2013 2014 331 246 En relación al año 2013, aumentaron en 12%, debido a la mayor compra de energía. 436 2010 258 2011 2012 En relación al IV Trimestre 2014, aumentó en 0.2% debido a una mayor compra de energía. Electronorte S.A. -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014 Anexos Información Operativa UNIDAD DE MEDIDA MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh Número MWh MWh Porcentaje RUBROS ENERGÍA GENERADA Hidraúlica Térmica COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES) VENTA DE ENERGÍA Mercado Regulado Mercado Libre CLIENTES POTENCIA INSTALADA POTENCIA EFECTIVA COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN PERSONAL Planilla Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Personal reincorporado (Sin plaza CAP) Locación de Servicios Servicios de Terceros Otros Pensionistas Régimen 20530 Practicantes TOTAL EJECUCIÓN 2013 20,847 20,293 554 832,288 761,690 734,207 27,483 399,380 4 4 83.5% MARCO 2014 21,767 21,358 409 829,859 759,379 735,924 23,455 320,270 4 4 85.3% EJECUCIÓN 2014 19,791 19,215 575 839,147 761,027 732,920 28,107 321,073 4 4 84.5% 436 3 32 58 86 51 206 0 51 51 11 11 8 506 446 4 26 53 68 43 252 0 51 51 11 11 15 523 445 4 24 53 68 42 254 0 51 51 11 11 1 508 Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Plan Operativo Rentabilidad patrimonial - ROE UNIDAD DE MEDIDA Porcentaje Rentabilidad de la inversión - ROA Porcentaje 7.21 7.69 100.0% Margen de ventas Porcentaje 8.11 8.43 100.0% Rotación de activos Porcentaje 58.74 60.24 100.0% Número 5.61 5.84 100.0% Pérdidas de energía totales Porcentaje 10.78 11.36 94.9% Implementación del programa de responsabilidad social empresarial Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Percepción del alcance de la misión social de la empresa Porcentaje Número de usuarios incorporados por electrificación rural Número PRINCIPALES INDICADORES Incremento de la venta de energía de clientes Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía eléctrica Descarte de presencia de Bifenilos Policlorados - PCB MARCO 2014 7.45 EJECUCIÓN NIVEL DE 2014 CUMPLIMIENTO 8.15 100.0% 30.20 30.20 100.0% 7,241.00 10,226.00 100.0% Porcentaje 38.10 38.10 100.0% Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Implementación del Sistema de control interno - COSO Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI Porcentaje 22.97 24.22 94.8% Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI Porcentaje 11.20 13.19 84.9% Mejora de competencias Porcentaje 100.00 100.00 100.0% TOTAL CUMPLIMIENTO 98.4% Inversiones FBK Nuevos soles MARCO EJECUCIÓN NIVEL DIFERENCIA PART % 2014 2014 EJECUCIÓN LÍNEA DE TRANSMISIÓN 60 KV SET MOTUPE - SET PAMPA PAÑALA Y ALIMENTADORES 1,910,000 9,244,903 484% 7,334,903 19% REMODELACIÓN DE REDES MT Y BT EN CHICLAYO 11,484,122 5,758,043 50% -5,726,079 12% REMODELACIÓN DE ALIMENTADOR C-214 II ETAPA: TRAMO PRO VÍAS Y RADIALES 977,788 DEL PARQUE IND. 3,853,954 394% 2,876,166 8% LÍNEA DE TRANSMISIÓN 60 KV SET LA VIÑA - SET MOTUPE 1,966,097 3,499,820 178% 1,533,723 7% AMPLIACIÓN DE REDES MT Y BT POR DEMANDA EN LAS UU.NN. CHICLAYO Y SUCURSALES 999,996 2014 3,320,668 332% 2,320,672 7% OTROS 31,925,280 23,726,757 74% -8,198,523 48% TOTAL 49,263,283 49,404,145 100% 140,862 100% PROGRAMA DE INVERSIONES Electronorte S.A. -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014 Estado Situación Financiera Nuevos Soles RUBRO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes al Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Inventarios Activos Biológicos Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta Activos por Impuestos a las Ganancias Gastos Pagados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Activos Biológicos Inversiones Mobiliarias (Neto) Propiedad de Inversión Propiedades,Planta y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO Cuentas de Orden PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Provisiones Pasivos Mantenidos para la Venta Pasivos por Impuestos a las Ganancias Beneficios a los Empleados Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas Pagar Comerciales Otras Cuentas por pagar Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos Provisiones Beneficios a los Empleados Otros Pasivos Ingresos Diferidos (Neto) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Acciones de Inversión Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Otras Reservas de Patrimonio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Cuentas de Orden EJECUCIÓN 2013 MARCO 2014 16,406,536 0 40,032,001 5,793,509 907,157 8,962,792 0 0 2,360,376 1,129,785 0 75,592,156 0 111,473 0 0 0 0 0 469,867,340 2,197,486 0 0 472,176,299 547,768,455 27,235,776 0 0 0 76,688,964 24,276,914 10,493,239 34,554,524 2,197,727 0 0 3,911,439 0 152,122,807 0 0 0 0 14,396,882 9,319,398 0 2,611,854 0 21,420,572 47,748,706 199,871,513 0 230,753,562 0 92,580,604 0 3,880,145 0 20,682,631 0 347,896,942 547,768,455 27,235,776 Flujo de Caja Nuevos Soles EJECUCIÓN 2014 2,111,533 0 39,349,095 7,157,280 11,183,939 8,180,900 0 0 0 1,116,057 0 69,098,804 0 161,061 0 0 0 0 0 473,269,804 1,386,714 0 0 474,817,579 543,916,383 0 0 0 0 78,145,898 34,420,885 13,114,130 37,300,163 2,452,489 0 2,140,900 4,851,112 0 172,425,577 0 0 0 0 18,167,163 9,727,398 0 2,630,450 0 22,389,384 52,914,395 225,339,972 0 267,132,485 0 19,583,766 0 5,948,408 0 25,911,752 0 318,576,411 543,916,383 0 VAR % 23,161,138 0 36,204,405 9,695,096 9,156,710 8,083,579 0 0 0 1,523,745 0 87,824,673 0 108,210 0 226,417 0 0 0 466,935,414 2,981,830 0 139,980 470,391,851 558,216,524 0 0 0 0 53,357,322 26,720,479 10,584,781 26,119,452 2,046,585 0 4,972,242 5,179,964 952,401 129,933,226 0 0 0 0 81,592,446 6,698,533 0 2,294,661 0 18,833,926 109,419,566 239,352,792 0 220,056,312 0 64,495,293 0 5,948,408 0 28,363,719 0 318,863,732 558,216,524 0 41.2 0.0 -9.6 67.3 909.4 -9.8 0.0 0.0 -100.0 34.9 0.0 16.2 -2.9 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -0.6 35.7 0.0 0.0 -0.4 1.9 -100.0 0.0 -30.4 10.1 0.9 -24.4 -6.9 0.0 0.0 32.4 0.0 -14.6 0.0 0.0 466.7 -28.1 0.0 -12.1 0.0 -12.1 129.2 19.8 -4.6 0.0 -30.3 0.0 53.3 0.0 37.1 0.0 -8.3 1.9 -100.0 RUBRO EJECUCIÓN 2013 328,434,889 272,870,736 735,079 0 0 0 44,517,909 10,311,165 302,517,370 196,683,070 21,564,559 47,037,630 23,276,443 20,362,305 2,914,138 13,148,324 807,344 0 25,917,519 0 0 0 0 45,448,353 45,448,353 45,448,353 0 0 0 5,716,898 13,514,285 7,797,387 -13,813,936 42,482,143 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42,482,143 -4,518,721 10,000,000 14,518,721 14,290,247 228,474 47,000,864 130,508,938 83,508,074 81,070,237 2,437,837 1,734,281 0 18,343,223 18,343,223 0 8,590,703 7,815,833 16,406,536 INGRESOS DE OPERACION Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por participacion o dividendos Donaciones Ingresos Complementarios Retenciones de tributos Otros EGRESOS DE OPERACION Compra de Bienes Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestion Gastos Financieros Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de activo fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos Inversion Financiera Otros TRANSFERENCIAS NETAS Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias SALDO ECONOMICO FINANCIAMIENTO NETO Financiam iento Externo Neto Financiam iento largo plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento corto plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento Interno Neto Financiam iento Largo PLazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la Deuda PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892 DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos ejercicio FLUJO NETO DE CAJA SALDO INICIAL DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA MARCO 2014 382,142,831 309,216,551 1,094,244 0 0 0 59,589,607 12,242,429 327,316,081 216,750,734 21,947,248 45,184,095 30,073,283 27,294,689 2,778,594 12,355,984 1,004,737 0 54,826,750 0 0 0 0 54,380,094 54,380,094 54,380,094 0 0 0 3,730,178 6,955,972 3,225,794 4,176,834 1,481,642 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,481,642 66,788,031 73,100,000 6,311,969 5,454,387 857,582 -65,306,389 90,224,672 155,531,061 152,172,192 3,358,869 1,339,946 0 18,613,533 18,613,533 0 -14,295,003 16,406,536 2,111,533 EJECUCIÓN NIVEL 2014 EJEC % 387,937,438 101.5 310,488,529 100.4 1,095,054 100.1 0 0.0 0 0.0 0 0.0 59,466,870 99.8 16,886,985 137.9 343,141,492 104.8 228,287,361 105.3 21,531,144 98.1 44,899,034 99.4 31,745,753 105.6 28,589,768 104.7 3,155,985 113.6 15,693,304 127.0 984,896 98.0 0 0.0 44,795,946 81.7 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 48,518,475 89.2 48,518,475 89.2 48,518,475 89.2 0 0.0 0 0.0 0 0.0 3,692,010 99.0 5,452,195 78.4 1,760,185 54.6 -30,519 -0.7 26,738,600 1,804.7 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 26,738,600 1,804.7 69,034,104 103.4 73,100,000 100.0 4,065,896 64.4 3,320,426 60.9 745,470 86.9 -42,295,504 64.8 113,011,270 125.3 155,306,774 99.9 151,457,733 99.5 3,849,041 114.6 1,339,946 100.0 0 0.0 18,613,533 100.0 18,613,533 100.0 0 0.0 6,754,602 -47.3 16,406,536 100.0 23,161,138 1,096.9 Estado de Resultados Integrales Nuevos Soles RUBRO INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Ventas Netas de Bienes Prestación de Servicios TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Costo de Ventas GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo Amortizado Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA Ingresos Financieros Diferencia de Cambio (Ganancias) Gastos Financieros Diferencia de Cambio (Pérdidas) Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la Participación Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ. Reclasif. medidos a Valor Razonable RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS Gasto por Impuesto a las Ganancias GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones Discontinuas GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO Electronorte S.A. EJECUCIÓN 2013 MARCO 2014 EJECUCIÓN 2014 VAR % 0 281,729,073 281,729,073 208,474,962 73,254,111 34,767,577 17,837,144 0 311,238,274 311,238,274 225,851,515 85,386,759 33,174,704 20,962,072 0 315,369,515 315,369,515 226,728,169 88,641,346 37,238,879 23,965,511 0.0 11.9 11.9 8.8 21.0 7.1 34.4 0 8,318,458 0 28,967,848 1,155,485 93,165 459,263 422,018 0 8,267,325 0 39,517,308 1,188,694 50,474 1,801,425 58,577 0 14,663,510 0 42,100,466 1,340,313 39,778 1,329,512 139,352 76.3 0.0 45.3 16.0 -57.3 189.5 -67.0 0 0 0 0 0 0 0.0 0.0 0.0 29,335,217 8,652,586 38,896,474 12,984,722 42,011,693 13,647,974 20,682,631 25,911,752 28,363,719 0 20,682,631 0 25,911,752 0 28,363,719 43.2 57.7 37.1 0.0 37.1 -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – I trimestre 2012 Presupuesto de Ingresos y Egresos Nuevos Soles RUBRO 1 INGRESOS 1.1 Venta de Bienes 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 1.5 Ingresos complementarios 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Com pra de Bienes 2.1.1 Insumos y suministros 2.1.2 Combustibles y lubricantes 2.1.3 Otros 2.2. Gastos de personal (GIP) 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 2.2.1.1 Basica (GIP) 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2.2.1.6 Otros (GIP) 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 2.2.5 Capacitacion (GIP) 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP) 2.2.7.10 Otros (GIP) 2.3 Servicios prestados por terceros 2.3.1 Transporte y almacenamiento 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 2.3.3.3 Asesorias (GIP) 2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 2.4 Tributos 2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 2.5 Gastos diversos de Gestion 2.5.1 Seguros 2.5.2 Viaticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representacion 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2.7 Otros RESULTADO DE OPERACION 3 GASTOS DE CAPITAL 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 3.1.1 Proyecto de Inversion 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 3.2 Inversion Financiera 3.3 Otros 4 INGRESOS DE CAPITAL 4.1 Aportes de Capital 4.2 Ventas de activo fijo 4.3 Otros 5 TRANSFERENCIAS NETAS 5.1 Ingresos por Transferencias 5.2 Egresos por Transferencias RESULTADO ECONOMICO 6 FINANCIAMIENTO NETO 6.1 Financiam iento Externo Neto 6.1.1. Financiam iento largo plazo 6.1.1.1 Desembolsos 6.1.1.2 Servicios de Deuda 6.1.1.2.1 Amortizacion 6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.1.2. Financiam iento corto plazo 6.1.2.1 Desembolsos 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 6.1.2.2.1 Amortizacion 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.2 Financiam iento Interno Neto 6.2.1. Financiam iento Largo PLazo 6.2.1.1 Desembolsos 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 6.2.1.2.1 Amortizacion 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.2.2. Financiam iento Corto Plazo 6.2.2.1 Desembolsos 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 6.2.2.2.1 Amortizacion 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO FINAL GIP-TOTAL Im puesto a la Renta Electronorte S.A. EJECUCIÓN 2013 283,916,980 0 272,870,736 735,079 0 0 10,311,165 242,280,490 166,457,274 165,762,671 694,603 0 21,719,753 15,732,648 10,153,211 1,531,907 2,157,223 408,533 402,583 1,079,191 1,116,181 1,013,029 0 325,844 0 3,532,051 0 139,764 676,438 158,932 45,357 365,220 216,364 0 1,546,028 383,948 43,136,794 4,920,235 567,276 1,227,218 580,599 180,354 466,265 0 11,908,975 2,408,125 1,624,123 827,081 0 797,042 190,102 20,290,740 153,739 1,779,597 9,437,897 8,919,507 7,224,127 41,211 7,182,916 2,697,709 1,639,113 389,787 0 668,809 655,011 13,798 1,044,833 0 41,636,490 45,909,869 45,909,869 45,909,869 0 0 0 0 0 0 0 5,716,898 13,514,285 7,797,387 1,443,519 24,138,920 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24,138,920 -4,518,721 10,000,000 14,518,721 14,290,247 228,474 28,657,641 130,508,938 101,851,297 99,413,460 2,437,837 3,104,421 28,686,860 36,987,125 8,652,586 MARCO 2014 322,553,224 0 309,216,551 1,094,244 0 0 12,242,429 261,359,983 181,819,608 181,002,308 817,300 0 24,761,177 18,122,168 11,557,297 2,026,518 2,287,532 404,115 435,635 1,411,071 1,239,227 1,224,988 0 350,000 0 3,824,794 0 147,700 680,203 154,000 0 300,000 246,440 0 2,139,675 156,776 42,498,464 7,167,550 878,339 1,618,533 831,490 100,000 687,043 0 8,725,425 2,155,452 852,783 842,668 0 10,115 419,555 20,680,827 136,725 2,917,873 10,480,050 7,146,179 7,129,236 45,151 7,084,085 2,957,539 1,932,666 461,995 0 562,878 554,378 8,500 2,193,959 0 61,193,241 49,263,283 49,263,283 49,263,283 0 0 0 0 0 0 0 3,730,178 6,955,972 3,225,794 15,660,136 -14,852,905 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -14,852,905 66,788,031 73,100,000 6,311,969 5,454,387 857,582 -81,640,936 90,224,672 171,865,608 168,506,739 3,358,869 0 807,231 41,783,514 12,984,722 EJECUCIÓN NIVEL 2014 EJEC % 328,470,568 101.8 0 0.0 310,488,529 100.4 1,095,054 100.1 0 0.0 0 0.0 16,886,985 137.9 270,857,993 103.6 187,199,676 103.0 186,313,360 102.9 886,316 108.4 0 0.0 24,326,850 98.2 16,565,998 91.4 10,926,162 94.5 1,164,075 57.4 2,281,481 99.7 484,381 119.9 656,220 150.6 1,053,679 74.7 1,276,074 103.0 1,342,551 109.6 0 0.0 407,397 116.4 280,173 0.0 4,454,657 116.5 0 0.0 161,298 109.2 761,427 111.9 169,034 109.8 0 0.0 46,320 15.4 252,000 102.3 0 0.0 2,854,055 133.4 210,523 134.3 47,746,433 112.3 6,660,013 92.9 909,497 103.5 1,570,756 97.0 562,366 67.6 197,080 197.1 811,310 118.1 0 0.0 8,154,465 93.5 2,394,520 111.1 868,005 101.8 854,100 101.4 0 0.0 13,905 137.5 184,956 44.1 27,004,221 130.6 106,549 77.9 2,764,310 94.7 9,586,298 91.5 14,547,064 203.6 7,150,660 100.3 62,172 137.7 7,088,488 100.1 2,643,431 89.4 1,743,870 90.2 389,103 84.2 0 0.0 510,458 90.7 501,478 90.5 8,980 105.6 1,790,943 81.6 0 0.0 57,612,575 94.1 49,404,145 100.3 49,404,145 100.3 49,404,145 100.3 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 3,692,010 99.0 5,452,195 78.4 1,760,185 54.6 11,900,440 76.0 8,125,067 -54.7 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 8,125,067 -54.7 69,034,104 103.4 73,100,000 100.0 4,065,896 64.4 3,320,426 60.9 745,470 86.9 -60,909,037 74.6 113,011,270 125.3 173,920,307 101.2 170,071,266 100.9 3,849,041 114.6 0 0.0 20,025,507 2,480.8 40,113,349 96.0 13,645,974 105.1 -6-
