Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.
(ELECTRO SUR ESTE S.A.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 21 de diciembre de 1983. Tiene
participación de privados en un 0.4% y sus títulos se
transan en la BVL.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las regiones de Cusco,
Apurímac, Madre de Dios y la provincia de Sucre de la
región de Ayacucho.
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 217 pbs, 60 pbs más de lo
registrado al cierre del año 2010 (157 pbs).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al término del año 2011,
alcanzó un 1.6% del total de la venta de energía a los
clientes finales (31,788 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de sus clientes con calidad y responsabilidad
social.
79%
Su visión es ser la empresa líder del mercado eléctrico
nacional, reconocidos por la alta calidad de nuestros
servicios y superando las expectativas de los clientes.
21%
Regulado
Libre
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2011, la economía peruana ha mostrado
una tendencia decreciente respecto al año anterior,
asociada a la moderación en el dinamismo de la
demanda interna, explicada principalmente por la
evolución del gasto público y en menor medida por la
inversión privada.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.8%, inferior en 2 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2010 (8.8%).
La tasa de inflación alcanzó el 4.74%, mayor a la
registrada en el año anterior (2.08%), explicada
principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.759 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 2% respecto
al año 2010 (S/. 2.825).
En el mercado de transmisión y generación, la
participación de la empresa fue marginal, en razón de
ser propietaria de líneas de subtransmisión de 60 kV de
capacidad.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el año 2011 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas Egemsa, Kallpa, Enersur y
las CH de Lambrama y Langui; así como, por su
generación propia, producida en sus pequeñas centrales
térmicas e hidráulicas.
La empresa cuenta con una potencia instalada en
generación hidroeléctrica y térmica de 20.95 MW y la
efectiva de 20.72 MW.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 4.24%, superior en 126 pb. respecto al año
2010 (2.98%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 2.60%, superior respecto
al año anterior (2.14%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 48,816 MM, superior en US$ 4,711 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior (US$ 44,105
MM).
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 95.05 por barril, aumentado en 19.7%
respecto al año 2010 (US$ 79.39 por barril).
Electro Sur Este S.A.A.
513
458
306
331
2007
336
360
397
2008
390
2009
Compra
495
442
2010
2011
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
Fuente: Estadística Eléctrica N° 01 Diciembre 2011 - Enero 2012,
Web MEM.
1
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
512.74
(+) Energía generada en centrales propias
55.79
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
15.14
1.16
Energía entregada a distribución
552.24
El coeficiente de electrificación de 87% alcanzado al
término del año 2011 le representó a la empresa atender
un total de 353,997 clientes dentro de su zona de
concesión.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 616.7 MM) crecieron en 3%, debido principalmente a
la activación de redes e instalaciones para la prestación
de servicios eléctricos; así como, por el incremento de
las cuentas por cobrar comerciales ante el mayor nivel
de ventas.
Activos
(En MM de S/.)
532
525
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
353,997
332,882
306,071
266,509
286,672
84%
85
75
87%
78%
74%
2010
71%
2007
2011
Corriente
2008
Clientes
2009
2010
Coef. Electrificación
2011
Entre sus principales clientes figuran Minera Ares,
Sociedad Minera Catalina Huanca, EPS Sedacusco,
Minera Anabi y Cervesur, que representan en conjunto el
21% de la venta de energía de la empresa.
El Plan Operativo
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
No Corriente
Los pasivos (S/. 94.2 MM) se aumentaron en 31%,
debido a la incorporación de las obligaciones con el UTE
FONAVI por financiamiento de obras de electrificación;
así como, el registro de las obligaciones previsionales
con los trabajadores pensionistas y las cuentas por
pagar a las generadoras por la mayor compra de energía
eléctrica registrada.
El patrimonio (S/. 522.5 MM) disminuyó en 1%, debido
al reconocimiento de las obligaciones financieras con el
UTE FONAVI y de sus obligaciones previsionales,
anteriormente señaladas, las cuales se aplican
directamente sobre resultados acumulados.
Estructura de Financiamiento
529
(En MM de S/.)
522
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
(54%), debido principalmente a interrupciones en los
sistemas eléctricos de Chumbivilcas, La Concepción
Rural y Abancay Rural.
74
60
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema SAIFI (89%), debido a que la frecuencia de las
interrupciones registrada (25.7 veces) fue ligeramente
superior a la prevista (23 veces).
Hechos Relevantes
 El siniestro ocurrido en la CH San Gabán, a inicios del
año 2011, perjudicó la bahía de salida del sistema
Mazuko – Puerto Maldonado, por lo que se tuvieron
que realizar trabajos de emergencia y restringir su
operación, lo que afectó principalmente el servicio
eléctrico en Madre de Dios.
 Mediante Resolución N° 33, de fecha 20 de Junio de
2011, el Tribunal Arbitral constituido para solucionar la
controversia generada entre la empresa y el Ministerio
de Economía y Finanzas, respecto del pago de las
contribuciones reembolsables al FONAVI, emitió su
fallo final.
Electro Sur Este S.A.A.
20
12
2010
P. Corriente
P. No Corriente
2011
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 172.1 MM) registraron un
crecimiento de 14%, debido al mayor volumen de venta
de energía eléctrica registrada respecto al año 2010, la
que se incrementó en 12%.
El costo de ventas (S/. 143 MM) creció en 13%, como
consecuencia de la mayor compra de energía eléctrica;
así como, por la mayor generación térmica de energía
eléctrica, ante el desperfecto de la bahía de salida del
sistema Mazuko – Puerto Maldonado durante los
primeros meses del año.
La utilidad neta (S/. 16.7 MM) fue mayor en 70%,
debido al incremento de la venta de energía eléctrica; así
como, a los mayores ingresos por servicios
complementarios tales como nuevas conexiones y
reconexiones. Adicionalmente a ello, la empresa registró
una disminución en el resarcimiento a sus clientes por
compensación de energía.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Los gastos de capital (S/. 28.5 MM), respecto a su
marco, presentan una ejecución del 84%, debido a la
demora presentada en la preparación de expedientes
técnicos y elaboración de bases.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
199
176
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
50.0
43.7
16
23
10
17
34.0
28.5
2010
Ingresos
2011
Utilidad Neta
Utilidad Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2010
2011
Presupuestado
Ejecutado
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.26
1.15

Solvencia
0.14
0.18

El saldo final de caja (S/. 51.1 MM) superó en 9% a su
marco, producto de la demora presentada en la
preparación y aprobación de expedientes técnicos
requeridos para la ejecución de sus gastos de capital; así
como, a la mayor demanda de energía eléctrica
registrada.
El resultado económico (S/. 28.6 MM), respecto a su
marco, fue superior en 56%, como consecuencia del
menor gasto de capital y los mayores ingresos por venta
de energía mencionados anteriormente.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 34.5 MM) se
ejecutó en 92% respecto a su marco, debido a demoras
en la ejecución de su programa de incentivo por retiro
voluntario y en la contratación de algunos servicios de
terceros.
Evaluación Presupuestaria
Población Laboral
Planilla
264
Los ingresos operativos (S/. 202.2 MM) se ejecutaron
en 102% respecto a su marco, debido principalmente a
la mayor demanda de energía eléctrica registrada tanto
para el caso de clientes libres como regulados; así como
a un incremento en el pliego tarifario respecto a lo
previsto.
En relación al año 2010, aumentaron en 15%, explicado
principalmente por la mayor venta de energía a sus
clientes dentro del mercado regulado y libre.
En relación al IV Trimestre 2011, éstos no presentan
variación.
Los egresos operativos (S/. 150.3 MM) se ejecutaron
en 99% respecto a su marco, debido principalmente a la
demora en la ejecución de su programa de incentivo por
retiro voluntario y a que se postergaron los procesos de
contratación de algunos servicios de terceros.
En relación al año 2010, aumentaron en 10%, explicado
principalmente por una mayor compra de energía
eléctrica y en los mayores gastos en mantenimiento de la
infraestructura eléctrica de la empresa.
Servicios de
Terceros
221
Pensionistas: 66
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 8% respecto al año 2010 principalmente por la
existencia de plazas de personal profesional y técnico
que no pudieron ser cubiertas durante el año 2011.
Planilla
(En número)
287
264
251
2007
246
243
2008
2009
2010
2011
En relación al IV Trimestre 2011, se redujeron en S/. 0.5
MM producto de una reducción de los gastos financieros,
los cuales fueron provisionados en exceso.
Electro Sur Este S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
48,052
44,145
3,907
1,423
458,072
13,960
490,742
442,306
353,926
88,380
366.65
19
17
332,882
83.91
11.08
305,592
305,592
7.37
818
4.21
55,894
52,043
3,851
1,086
503,391
15,962
542,238
488,343
383,972
104,372
329.04
20
20
359,310
87.61
11.05
317,041
317,041
7.37
4
4.00
55,795
51,496
4,299
1,159
512,736
15,135
552,237
495,175
389,958
105,217
389.80
21
21
353,997
87.02
11.05
344,887
344,887
7.37
4
5.00
287
7
23
92
121
44
0
220
220
64
64
76
264
6
22
74
119
43
0
220
220
66
66
85
264
6
22
74
119
43
0
221
221
66
66
81
647
635
632
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2011
2011
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
1.86
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
Margen operativo
Porcentaje
Índice de cobrabilidad
Eficiencia administrativa
Índice de pérdidas de energía
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
3.16
100.0%
2.69
3.83
100.0%
8.41
11.56
100.0%
Porcentaje
96.00
94.99
98.9%
Porcentaje
5.27
5.51
95.6%
Porcentaje
11.05
11.05
100.0%
Número
0.00
0.00
100.0%
Horas
42.00
77.24
54.4%
Veces
23.00
25.71
89.5%
Gestión de reclamos
Porcentaje
90.00
96.32
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
87.61
87.02
99.3%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.45
99.5%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.7%
Electro Sur Este S.A.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2010
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
MARCO
2011
EJECUCIÓN
2011
RUBRO
34,420,554
0
26,130,801
70,452
4,150,565
10,704,690
0
0
0
0
75,477,062
36,538,047
0
21,110,754
18,635
5,419,273
9,593,353
0
0
593,788
0
73,273,850
39,913,658
0
29,626,119
310,048
4,512,467
10,425,216
0
0
0
0
84,787,508
0
0
0
0
0
0
0
523,699,020
628,400
834,994
0
0
525,162,414
600,639,476
94,485,608
0
0
0
0
0
0
0
543,010,443
801,611
843,248
0
0
544,655,302
617,929,152
0
0
0
0
0
0
0
0
529,478,034
1,240,764
1,196,915
0
0
531,915,713
616,703,221
61,394,842
0
8,757
23,715,781
5,540,367
0
30,771,967
0
0
60,036,872
0
0
21,396,117
7,356,899
0
24,788,000
179,959
0
53,720,975
0
7,154,640
27,643,692
3,917,680
0
35,296,257
0
0
74,012,269
5,771,931
0
0
6,131,919
0
0
0
11,903,850
71,940,722
5,770,728
0
0
6,131,919
0
0
0
11,902,647
65,623,622
14,682,998
0
0
5,509,991
0
0
0
20,192,989
94,205,258
338,737,022
0
136,682,069
40,779,630
3,280,389
0
9,219,644
0
528,698,754
600,639,476
94,485,608
337,737,022
0
152,559,219
40,779,631
4,202,353
0
16,027,305
0
551,305,530
616,929,152
0
338,737,022
0
148,169,080
40,779,630
4,202,353
0
-9,390,122
0
522,497,963
616,703,221
61,394,842
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electro Sur Este S.A.A.
EJECUCIÓN
2010
MARCO
2011
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2010
214,968,437
185,097,782
899,906
0
0
873,731
25,779,179
2,317,839
161,783,001
88,973,141
18,850,957
13,405,808
16,939,116
16,939,116
0
11,759,642
266,010
45,648
11,542,679
53,185,436
154,656
154,656
0
0
48,256,570
48,256,570
43,221,303
5,035,267
0
0
0
0
0
5,083,522
-72,625
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-72,625
-45,752
0
45,752
45,752
0
-26,873
0
26,873
26,873
0
1,041,190
0
9,819,246
9,819,246
0
-5,849,539
50,729,398
44,879,859
MARCO
2011
241,361,551
203,438,671
1,168,670
0
0
2,040,596
31,971,198
2,742,416
197,444,103
111,874,513
20,925,856
23,361,239
24,288,773
24,288,773
0
12,666,056
185,645
87,539
4,054,482
43,917,448
3,826,000
3,826,000
0
0
33,130,432
33,130,432
25,813,239
7,317,193
0
0
0
0
0
14,613,016
-2,502,875
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,502,875
-2,464,254
0
2,464,254
88,206
2,376,048
-38,621
0
38,621
38,621
0
1,719,108
0
8,273,550
8,273,550
0
2,117,483
44,770,644
46,888,127
EJECUCIÓN
2011
242,610,558
204,854,763
1,118,539
0
0
1,817,384
32,116,197
2,703,675
196,497,102
110,449,159
20,637,349
30,375,058
24,903,408
24,903,408
0
6,050,273
191,659
86,652
3,803,544
46,113,456
3,826,000
3,826,000
0
0
31,051,269
31,051,269
21,977,102
9,074,167
0
0
0
0
0
18,888,187
-2,564,914
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,564,914
-2,564,914
0
2,564,914
547,453
2,017,461
0
0
0
0
0
1,719,108
0
8,273,550
8,273,550
0
6,330,615
44,770,644
51,101,259
EJECUCIÓN
2011
151,149,505
25,031,099
176,180,604
126,082,556
0
-126,082,556
50,098,048
18,543,691
9,263,297
0
2,694,678
8,963,046
16,022,692
763,581
272,892
171,190,274
24,243,883
195,434,157
139,593,088
0
-139,593,088
55,841,069
20,309,015
9,955,616
0
2,070,883
5,951,121
21,696,200
1,189,220
421,806
172,128,512
26,923,769
199,052,281
143,004,523
0
-143,004,523
56,047,758
20,832,783
10,972,377
0
3,142,103
4,381,006
23,003,695
1,037,076
35,094
0
0
0
0
0
0
16,513,381
22,463,614
24,005,677
0
6,722,545
960,643
5,475,666
0
7,312,314
9,790,836
16,027,305
16,693,363
0
0
0
9,790,836
0
0
16,027,305
0
0
16,693,363
0
0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Electro Sur Este S.A.A.
EJECUCIÓN
2010
175,978,988
0
171,919,587
445,741
0
893,897
225,505
668,392
2,719,763
136,104,231
88,529,634
87,835,365
555,847
138,422
20,579,929
15,569,114
8,619,664
4,236,557
2,219,826
380,842
79,710
32,515
1,168,303
1,157,512
113,750
163,230
1,248,879
1,159,141
6,734
296,448
160,235
0
101,460
543,360
50,904
0
0
20,888,102
435,568
1,165,192
1,923,890
190,087
0
793,809
939,994
5,860,552
273,558
1,997,203
1,680,292
0
316,911
507,253
8,724,886
35,727
6,584,582
1,899,101
205,476
2,473,477
206,588
2,266,889
3,183,256
1,908,118
548,744
5,767
720,627
201,445
519,182
291,786
157,615
157,615
0
432
39,874,757
43,695,115
43,695,115
38,288,885
5,406,230
0
0
154,656
154,656
0
0
0
0
0
-3,665,702
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15,358,357
11,692,655
33,770,621
0
0
MARCO
2011
198,956,165
0
195,363,212
490,679
0
0
0
0
3,102,274
151,855,568
96,177,718
95,395,514
535,836
246,368
21,520,357
15,788,612
8,615,764
4,323,530
2,122,918
538,753
67,647
120,000
1,180,592
1,125,893
122,409
231,113
1,378,848
1,692,890
0
292,782
171,212
103,896
80,000
1,000,000
45,000
0
0
25,534,827
528,492
1,343,979
3,423,194
309,309
0
779,999
2,333,886
7,455,130
224,307
2,281,587
1,977,991
0
303,596
708,922
9,569,216
34,763
7,239,388
2,195,369
99,696
2,944,771
230,976
2,713,795
4,097,547
2,503,186
522,822
10,517
1,061,022
189,657
871,365
1,580,348
0
0
0
0
47,100,597
34,000,000
34,000,000
24,670,946
9,329,054
0
0
3,826,000
3,826,000
0
0
1,389,269
1,389,269
0
18,315,866
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18,315,866
37,407,137
8,273,550
1,719,108
EJECUCIÓN
2011
202,238,627
0
197,583,663
974,210
0
-1
0
-1
3,680,755
150,277,033
99,240,279
98,469,650
623,088
147,541
19,912,472
15,421,361
8,467,562
4,275,919
2,161,492
438,791
71,602
5,995
1,103,319
1,104,333
104,650
254,038
1,263,215
661,556
22,996
308,964
163,224
110,272
0
0
56,100
0
0
24,617,692
804,873
1,675,036
2,071,618
115,925
0
714,719
1,240,974
7,388,263
147,504
2,485,801
2,125,194
0
360,607
571,254
9,473,343
40,730
6,936,556
2,410,445
85,612
2,723,171
72,547
2,650,624
2,880,956
1,718,414
544,984
11,177
606,381
145,209
461,172
902,463
0
0
0
0
51,961,594
28,539,873
28,539,873
21,010,320
7,529,553
0
0
3,826,000
3,826,000
0
0
1,389,269
1,389,269
0
28,636,990
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28,636,990
34,547,815
7,835,420
1,374,635
-6-