Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.
(ELECTRO SUR ESTE S.A.A.)
La Empresa
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 21 de diciembre de 1983. Tiene
participación de privados en un 0.4% y sus títulos se
transan en la Bolsa de Valores de Lima.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las regiones de Cusco,
Apurímac, Madre de Dios y la provincia de Sucre de la
región de Ayacucho.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de sus clientes con calidad y responsabilidad
social.
Su visión es ser la empresa líder del mercado eléctrico
nacional, reconocidos por la alta calidad de nuestros
servicios y superando las expectativas de los clientes.
Entorno Económico
Durante el año 2010, la economía peruana mantuvo el
crecimiento del año anterior impulsado básicamente por
la demanda interna.
80%
20%
Regulado
Libre
En el mercado de transmisión y generación, la
participación de la empresa fue marginal, en razón de
ser propietaria de líneas de subtransmisión de 60 Kv de
capacidad.
Operaciones
Durante el periodo de evaluación, la energía disponible y
comercializada por la empresa alcanzó los 498.27 GWh,
estando sustentadas por la energía proveniente del
sistema interconectado nacional, respaldados en
contratos suscritos con la empresa Egemsa y Central
Hidroeléctrica Langui S.A., así como por su generación
propia, producida en sus pequeñas centrales térmicas e
hidráulicas.
Compra y Venta de Energía
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 8.8%, superior en 7.9 puntos
porcentuales respecto al índice registrado en el año 2009
(0.9%).
La tasa de inflación del año 2010 alcanzó el 2.08%,
mayor a la registrada en el año anterior (0.25%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.825 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 6% respecto
al año anterior (S/. 3.012).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 2.98%, inferior en 37 pb. respecto al año
anterior (3.35%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 1.24%, mayor en 94 pb.
del nivel situado en el año 2009 (0.3%).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al término del 2010, alcanzó
un 1.5% del total de la venta de energía a los clientes
finales (29,490 GWh1).
(En GWh)
458
391
397
397
306
2006
331
2007
336
360
2008
Compra
442
390
2009
2010
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
GWh
458.07
48.05
6.43
1.42
498.27
El coeficiente de electrificación de 84% alcanzado al
término del 2010, aproximadamente 0.7% por encima de
la meta esperada, le representó a la empresa atender un
total de 332,882 clientes dentro de su zona de
concesión.
Fuente: Estadística Eléctrica N° 01 Diciembre 2010 - Enero 2011,
Web MEM.
1
Electro Sur Este S.A.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
332,882
306,071
286,672
250,255
84%
266,509
78%
74%
71%
67%
El patrimonio (S/. 528.7 MM) registró un crecimiento de
12%, debido al aporte dinerario recibido por parte del
Ministerio de Energía y Minas para efectuar obras de
electrificación rural y al registro del excedente de
revaluación de su activo fijo.
Estructura de Financiamiento
2006
2007
2008
Clientes
2009
(En MM de S/.)
2010
529
473
Coef. Electrificación
426
401
384
El Plan Operativo
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 96%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
(88%), debido principalmente a los cortes de energía
ocasionados por las fuertes lluvias registradas a fines del
año 2010, así como a los diversos trabajos de
mantenimiento y de adecuaciones efectuados.
Rentabilidad patrimonial - ROE (73%), debido
principalmente a que el mayor requerimiento de servicios
comerciales, la implementación del programa de
incentivos por retiro voluntario, el retiro de bienes del
servicio y las compensaciones por aplicación de la
norma técnica de calidad de los servicios eléctricos
afectaron negativamente el nivel de utilidad de la
empresa.
Hechos Relevantes
 Implementación del sistema SIELSE comercial v.2.0.
24
49
4
2006
4
41
2007
P. Corriente
60
60
12
4
4
2008
2009
P. No Corriente
Las ventas netas (S/. 151.1 MM) registraron un
crecimiento de 3%, debido al mayor volumen de venta de
energía eléctrica registrada respecto al año 2009, el
mismo que se incrementó en 13%.
El costo de ventas (S/. 125.5 MM) creció en 5% como
consecuencia de la mayor volumen de compra de
energía eléctrica registrada durante el periodo, la misma
que se incrementó en 15%.
La utilidad neta (S/. 9.8 MM) fue menor en 17%, debido
al incremento de los servicios comerciales requeridos,
tales como lectura de medidores y reparto de recibos,
ante el aumento de los clientes, la implementación del
programa de incentivos por retiro voluntario, el retiro de
bienes del servicio y las compensaciones por aplicación
de la norma técnica de calidad de los servicios eléctricos.
Utilidad Neta
 Inicio de operación del Pequeño sistema eléctrico
Mazuko, el cual agrupa a 25 localidades y beneficiará
a 1,989 usuarios.
(En MM de S/.)
12
10
Evaluación Financiera
10
9
8
Respecto al 2009, los activos de la empresa (S/. 600.6
MM) crecieron en 12% debido principalmente a la
activación de redes e instalaciones para la prestación de
servicios eléctricos, así como por efecto de la
revalorización del activo fijo de la empresa.
2010
Patrimonio
2006
2007
2008
2009
2010
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Activos
(En MM de S/.)
Ratios Financieros
3.11
446
337
378
525
421
1.56
1.52
1.26
1.23
75
76
51
91
75
2006
2007
2008
2009
2010
No Corriente
Corriente
Los pasivos (S/. 71.9 MM) aumentaron en 12%, debido
a los mayores impuestos diferidos generados por efecto
de la tasación realizada a los activos fijos de la empresa,
lo que le produjo un excedente de revaluación.
Electro Sur Este S.A.A.
0.07
0.13
0.11
0.14
0.14
2006
2007
2008
2009
2010
Liquidez
Solvencia
El saldo final de caja (S/. 44.9 MM) superó en 15% a su
marco, producto de los mayores ingresos por venta de
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
energía y servicios complementarios, así como por la
demora presentada en la liquidación, valorización y
ejecución de algunos proyectos de inversión, lo cual ha
generado una postergación de los pagos.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
50
50
47
44
39
35
31
29
23
Evaluación Presupuestal
12
Los ingresos operativos (S/. 176 MM) se ejecutaron en
103%, debido a una disminución de la morosidad de los
clientes, lo que se ha visto reflejado en mejores ingresos
por venta de energía, así como la mayor venta de
servicios complementarios ante la mayor cantidad de
clientes.
En relación al año 2009, aumentaron en 2%, explicado
por un incremento en el volumen de venta de energía
eléctrica reportado durante el 2010.
En relación al IV Trimestre 2010, estos no presentan una
variación significativa.
Los egresos operativos (S/. 136.1 MM) se ejecutaron
en 99%, debido principalmente a las demoras
presentadas en las compras de materiales y repuestos
eléctricos, así como medidores de energía, los cuales se
han reprogramado para el I trimestre 2011.
En relación al año 2009, aumentaron en 6%, explicado
por un incremento de 15% en la compra de energía
eléctrica a fin de atender la mayor demanda de energía
eléctrica, el mayor gasto requerido para el
mantenimiento de la línea de transmisión San Gabán Puerto Maldonado, así como los mayores costos de los
servicios de toma de lecturas, reparto recibos e
instalaciones de medidores.
En relación al IV Trimestre 2010, estos no presentan una
variación significativa.
Los gastos de capital (S/. 43.7 MM), respecto a su
marco, presentan una ejecución del 87%, debido a que
algunas obras se encuentran pendientes de liquidación y
pago de la última valorización, así como por la
postergación de algunos procesos de adquisición.
2006
2007
2008
Presupuestado
2009
2010
Ejecutado
El resultado económico (S/. -3.7 MM), respecto a su
marco (S/. -15.3 MM), aumentó en S/. 11.6 MM como
consecuencia de los mayores ingresos operativos, así
como por el menor gasto de capital mencionado en
párrafos anteriores.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 33.8 MM) se
ejecutó en 103%, explicado por el mayor requerimiento
de personal para brindar los servicios comerciales a los
nuevos clientes.
Población Laboral
Planilla
287
Servicios de
Terceros
220
Pensionistas: 64
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 18% respecto al año 2009, debido a que
en el año 2010 se ha generado un reordenamiento de la
información reportada dentro del rubro de trabajadores
en planilla, el mismo que incorpora en el presente año,
adicionalmente a los trabajadores contratados a plazo
indeterminado (243 personas), a los trabajadores
contratados a plazo fijo (44 personas).
Planilla
(En número)
287
253
2006
Electro Sur Este S.A.A.
251
2007
246
243
2008
2009
2010
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
CLIENTES
Incremento de Clientes
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
Número
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2009
2010
2010
52,304
44,664
7,640
1,593
396,908
5,230
448,347
390,278
317,549
72,729
362
306,071
19,399
78.08
11.15
616,738
616,738
0
3.53
47,916
44,345
3,571
1,302
457,943
5,889
498,669
444,278
353,602
90,677
0
333,479
26,129
83.32
11.04
281,753
281,753
767
3.30
48,053
44,145
3,908
1,423
458,072
6,434
498,269
442,306
353,926
88,380
367
332,882
26,811
83.91
11.08
305,591
305,591
818
4.21
243
7
23
62
112
39
0
220
220
66
66
76
243
7
23
62
112
39
0
220
220
66
66
76
287
7
23
92
121
44
0
220
220
64
64
76
605
605
647
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2010
2010
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
2.83
2.07
73.1%
Rentabilidad operativa - ROA
Margen operativo
Porcentaje
3.55
3.21
90.4%
Porcentaje
11.03
9.79
88.8%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
96.30
95.79
99.5%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
4.60
5.09
90.4%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
11.18
11.08
100.0%
Número
0.00
0.00
100.0%
Horas
42.00
47.94
87.6%
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
23.00
21.67
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
90.00
95.04
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
37.50
37.10
98.9%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
83.32
83.91
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
99.00
98.84
99.8%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.43%
Electro Sur Este S.A.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2009
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2010
EJECUCIÓN
2010
RUBRO
53,533,460
0
16,755,534
477,532
9,211,539
10,042,092
0
0
623,263
0
90,643,420
36,231,821
0
21,729,054
0
3,965,304
10,847,188
0
0
1,038,581
0
73,811,948
34,420,554
0
18,519,130
70,452
10,303,042
11,150,827
0
0
995,876
0
75,459,881
0
0
0
0
0
0
0
445,480,652
267,769
716,732
0
13,967
446,479,120
537,122,540
91,338,606
0
0
0
0
0
0
0
502,029,451
363,352
716,732
0
26,932
503,136,467
576,948,415
94,485,608
0
0
0
0
0
0
0
523,699,020
628,400
834,899
0
17,276
525,179,595
600,639,476
94,485,608
0
9,063
22,719,468
7,076,872
0
29,936,231
0
0
59,741,634
0
0
33,766,765
0
0
19,563,694
200,678
0
53,531,137
0
8,757
23,715,781
5,540,367
0
30,771,967
0
0
60,036,872
4,398,765
0
0
0
0
0
89,364
4,488,129
64,229,763
6,540,941
0
0
0
0
0
0
6,540,941
60,072,078
5,771,931
0
0
6,131,919
0
0
0
11,903,850
71,940,722
315,572,662
0
144,028,540
153,822
2,185,127
0
10,952,626
0
472,892,777
537,122,540
91,338,606
338,891,679
0
136,670,412
24,653,822
3,280,389
0
13,380,035
0
516,876,337
576,948,415
94,485,608
338,737,022
0
136,682,069
40,779,630
3,280,389
0
9,219,644
0
528,698,754
600,639,476
94,485,608
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electro Sur Este S.A.A.
EJECUCIÓN
2009
MARCO
2010
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2009
236,000,050
179,376,045
795,292
0
0
888,901
28,489,386
26,450,426
167,377,744
97,239,543
18,112,674
11,796,436
17,435,179
15,581,572
1,853,607
10,213,416
244,828
140,681
12,194,987
68,622,306
10,376,591
10,376,591
0
0
34,712,651
34,712,651
30,855,449
3,857,202
0
0
0
0
0
44,286,246
-348,520
-10,679
0
0
0
0
0
-10,679
0
10,679
10,679
0
-337,841
-337,841
0
337,841
337,841
0
0
0
0
0
0
1,075,756
0
7,718,411
7,718,411
0
35,143,559
15,585,839
50,729,398
MARCO
2010
212,895,626
180,065,382
884,978
0
0
3,380,170
26,218,067
2,347,029
161,219,544
88,116,693
19,147,354
13,303,399
16,078,912
16,078,912
0
12,211,216
259,829
55,544
12,046,597
51,676,082
154,656
154,656
0
0
52,182,225
52,182,225
46,250,317
5,931,908
0
0
0
0
0
-351,487
-543,854
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-543,854
0
0
0
0
0
-543,854
0
543,854
543,854
0
1,041,190
0
9,819,246
9,819,246
0
-11,755,777
50,729,398
38,973,621
EJECUCIÓN
2010
214,968,437
185,097,782
899,906
0
0
873,731
25,779,179
2,317,839
161,783,001
88,973,141
18,850,957
13,405,808
16,939,116
16,939,116
0
11,759,642
266,010
45,648
11,542,679
53,185,436
154,656
154,656
0
0
48,256,570
48,256,570
43,221,303
5,035,267
0
0
0
0
0
5,083,522
-72,625
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-72,625
-45,752
0
45,752
45,752
0
-26,873
0
26,873
26,873
0
1,041,190
0
9,819,246
9,819,246
0
-5,849,539
50,729,398
44,879,859
EJECUCIÓN
2010
146,869,562
20,226,433
167,095,995
119,341,698
0
-119,341,698
47,754,297
15,597,695
8,734,106
0
2,054,750
5,468,098
20,009,148
590,693
349,287
153,618,377
22,838,832
176,457,209
126,656,066
0
-126,656,066
49,801,143
17,703,170
7,962,330
0
2,933,730
7,328,017
19,741,356
708,432
272,787
151,149,505
25,031,099
176,180,604
125,545,788
0
-125,545,788
50,634,816
18,167,716
8,959,042
0
2,694,678
8,963,046
17,239,690
763,581
272,892
0
0
0
0
0
0
20,250,554
20,177,001
17,730,379
1,258,086
7,171,092
1,011,746
5,785,219
1,216,998
6,722,545
11,821,376
13,380,036
9,790,836
0
0
0
11,821,376
0
0
13,380,036
0
0
9,790,836
0
0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Electro Sur Este S.A.A.
EJECUCIÓN
2009
173,098,441
0
169,478,084
431,298
0
494,767
397,136
97,631
2,694,292
127,915,161
84,079,638
83,539,386
459,712
80,540
19,218,960
14,675,169
7,985,608
4,053,857
2,060,074
402,091
73,080
100,459
1,076,928
1,107,378
98,585
265,952
1,300,705
694,243
0
263,343
166,025
0
0
237,480
27,395
0
0
18,803,077
436,161
942,348
2,894,191
210,400
641,260
1,071,364
971,167
4,819,230
420,244
1,719,131
1,490,704
0
228,427
681,725
6,890,047
34,766
5,211,803
1,480,435
163,043
2,454,658
246,275
2,208,383
2,842,087
1,491,816
417,802
15,311
917,158
200,849
716,309
362,514
154,227
154,227
0
0
45,183,280
22,952,079
22,952,079
18,600,383
4,351,696
0
0
33,540,952
33,540,952
0
0
0
0
0
55,772,153
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55,772,153
31,177,937
0
1,075,756
MARCO
2010
171,671,412
0
167,117,451
510,156
0
1,127,333
461,636
665,697
2,916,472
137,124,500
89,494,196
88,782,208
550,489
161,499
21,006,619
15,663,918
8,592,546
4,215,665
2,163,187
391,971
78,120
222,429
1,167,635
1,170,449
124,918
253,270
1,394,240
1,232,189
4,000
300,000
191,853
71,432
100,000
500,000
64,904
0
0
19,782,819
481,197
1,149,698
1,849,779
164,487
0
870,409
814,883
5,734,532
336,220
1,787,665
1,513,805
0
273,860
711,658
7,732,070
36,541
5,779,230
1,716,836
199,463
2,587,690
259,853
2,327,837
3,677,876
2,072,610
497,654
11,759
1,095,853
195,882
899,971
275,300
300,000
300,000
0
0
34,546,912
50,049,877
50,049,877
42,367,721
7,682,156
0
0
187,895
187,895
0
0
0
0
0
-15,315,070
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15,315,070
0
32,870,206
0
0
EJECUCIÓN
2010
175,978,988
0
171,919,587
445,741
0
893,897
225,505
668,392
2,719,763
136,104,231
88,529,634
87,835,365
555,847
138,422
20,579,929
15,569,114
8,619,664
4,236,557
2,219,826
380,842
79,710
32,515
1,168,303
1,157,512
113,750
163,230
1,248,879
1,159,141
6,734
296,448
160,235
0
101,460
543,360
50,904
0
0
20,888,102
435,568
1,165,192
1,923,890
190,087
0
793,809
939,994
5,860,552
273,558
1,997,203
1,680,292
0
316,911
507,253
8,724,886
35,727
6,584,582
1,899,101
205,476
2,473,477
206,588
2,266,889
3,183,256
1,908,118
548,744
5,767
720,627
201,445
519,182
291,786
157,615
157,615
0
432
39,874,757
43,695,115
43,695,115
38,288,885
5,406,230
0
0
154,656
154,656
0
0
0
0
0
-3,665,702
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15,358,357
11,692,655
33,770,621
0
0
-6-