Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.
(ELECTRO SUR ESTE S.A.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 21.12.1983. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 99.6% y de privados de 0.4%,
y sus títulos se transan en la BVL.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las regiones de Cusco,
Apurímac, Madre de Dios y la Provincia de Sucre de la
Región de Ayacucho.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
458
397
390
2009
Su misión es contribuir a generar el desarrollo
económico y bienestar de la población dentro de su área
de influencia, mediante la cobertura total de servicios de
energía, suministrados en forma confiable, segura y
eficiente, mejorando la rentabilidad de sus accionistas y
fomentando la superación de sus colaboradores.
Su visión ser una empresa eficiente y moderna,
reconocida por la calidad de su servicio y el compromiso
con el desarrollo sostenible de su comunidad.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al término del año 2013,
alcanzó a 1.7% del total de la venta de energía
proyectada a los clientes finales (35,740 GWh1).
513
442
2010
564
495
2011
618
2012
Compra
596
542
2013
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
618.19
(+) Energía generada en centrales propias
57.17
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
11.48
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
1.13
662.75
El coeficiente de electrificación de 93% alcanzado al
término del año 2013 le representó a la empresa atender
un total de 412,285 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
412,285
Estructura de la Venta de Energía
383,789
(En porcentaje)
353,997
306,071
332,882
87%
84%
91%
93%
78%
78%
22%
2009
2010
2011
Clientes
Regulado
2012
2013
Coef. Electrificación
Libre
En el mercado de transmisión y generación, la
participación de la empresa fue marginal, en razón de
ser propietaria de líneas de subtransmisión de 60 kV de
capacidad.
Entre sus principales clientes figuran Minera Suyamarca,
Sociedad Minera Catalina Huanca, EPS Sedacusco,
Minera Anabi, Cervesur y Xstrata Perú, que representan
en conjunto el 22% de la venta de energía de la
empresa.
Operaciones
El Plan Operativo
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el año 2013
estuvieron soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas Egemsa, Enersur y la CH de
Langui, aunado a su generación propia (hidráulica y
térmica).
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
La empresa cuenta con una potencia instalada en
generación hidroeléctrica y térmica de 23 MW.
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema SAIFI (83%), debido a los factores medio ambientales y
climáticos en las provincias altas y las zonas de ceja de
selva, que han impactado en el buen funcionamiento de
las instalaciones.
Fuente: Publicaciones Osinergmin GART Año 11, N° 12 – Diciembre
2013, Web Osinergmin.
Índice de Cobrabilidad (98%), debido a la menor
cobranza y campaña de cortes.
1
Electro Sur Este S.A.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Hechos Relevantes

Mediante la Ley N° 29951, se autorizó al MEM la
transferencia de S/. 17.6 MM a favor de la empresa
para la ejecución de los proyectos siguientes:
Construcción del SER Cotabambas fase III-A,
Ampliación del PSE Grau fase III y Mejoramiento y
ampliación del PSE Iberia e interconexión al SEIN.
El patrimonio (S/. 594.9 MM) fue mayor en 8%, debido
al incremento del capital adicional por obras de
electrificación y efectivo transferido por el Ministerio de
Energía y Minas (S/ 19.7 MM) los cuales están
destinados a la ejecución de obra de infraestructura
eléctrica, aunado a los mejores resultados obtenidos en
el ejercicio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)

En el mes de diciembre el MEM transfirió S/. 20 MM
destinados a la realización de proyectos de
electrificación rural en calidad de aportes.
 En Junta de Accionistas del 21.07.2013, se aprobó el
Código de Buen Gobierno Corporativo de Electro Sur
Este S.A.A y la implementación del Sistema de Control
Interno. En la Junta realizada el 27.12.2013 se aprobó
el Plan Estratégico 2013-2017 de la empresa.
 Se realizó una inversión gastos de capital de S/. 53.02
MM, lográndose una ejecución del 73.1% mayor al año
2012.
 La información financiera considerada en este reporte
fue elaborada bajo el enfoque de adopción a Normas
Internacionales de Información Financiera NIIF por
primera vez; a la fecha no ha sido auditada dado que
la Sociedad Weis & Asociados Sociedad Civil fue
designada recientemente por la Contraloría el 18 de
marzo de 2014, por lo que la información materia de
este informe es susceptible de ser modificada en el
tiempo.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2012, los activos (S/. 692 MM)
aumentaron en 8%, debido principalmente a la
incorporación de obras de infraestructura eléctrica
ejecutadas por terceros que fueron entregadas a la
empresa para su administración, ello aunado al
incremento del rubro otras cuentas por cobrar netas en 9
MM debido a los depósitos en garantía que ha efectuado
la empresa en las entidades bancarias para la ejecución
de obras de infraestructura eléctrica.
50
2012
2012
Corriente
Patrimonio
El costo de ventas (S/. 173.3 MM) se incrementó en
9%, por la mayor compra de energía para atender el
crecimiento de la demanda e incorporación de nuevos
clientes.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 27.8 MM) aumentó
en 17%, debido a los mayores ingresos por ventas de
energía anteriormente mencionados, y a los menores
gastos por compensaciones de energía, se debe indicar
que el pago de las multas de Osinergmin y el pago de
pensionistas acogidos a la Ley 20530 se están
registrando con las provisiones generadas en el ejercicio
anterior. Así también, los costos de depreciación del
ejercicio han disminuido debido a una nueva valuación
de los activos eléctricos con ocasión de la adopción de
las Normas Internacionales de Información Financiera.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2012
2013
Var.
Liquidez
2.46
2.42

Solvencia
0.16
0.16
=
2013
No Corriente
Los pasivos (S/. 97.1 MM) se incrementó en 13% debido
principalmente al incremento de las cuentas por pagar
comerciales y el impuesto a las ganancias diferidas con
motivo de los ajustes provenientes de la adopción a NIIF,
adicional a ello se registró la amortización de las
obligaciones financieras contraídas con UTE FONAVI
por el financiamiento de obras de electrificación por el
importe de S/ 6.6 MM.
Electro Sur Este S.A.A.
2013
P. No Corriente
El saldo final de caja (S/. 62.9 MM) se ejecutó en 92%,
debido a la reclasificación de fondos sujetos a garantías
en otras cuentas por cobrar derivados de la compra de
energía a las empresas privadas.
131
122
43
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 253.7 MM)
se incrementaron en 12%, debido a la mayor venta de
energía y servicios complementarios asociados con el
aumento del número de sus clientes y una mejora
tarifaria.
Activos
561
54
36
P. Corriente
(En MM de S/.)
516
595
552
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 261 MM) se ejecutaron en
S/. 5.2 MM por encima de su marco, debido al
incremento del volumen de venta en el mercado
regulado, aunado al incremento del precio medio de
venta y a los mayores ingresos complementarios por
instalación de acometidas domiciliarias
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
En relación al año 2012, los ingresos aumentaron en
13%, explicado principalmente por los mayores
volúmenes de energía vendidos.
En relación al IV Trimestre 2013 (información preliminar),
éstos no presentan variación significativa.
Los egresos operativos (S/. 192 MM) se ejecutaron en
S/. 3 MM por encima de su marco, debido a un mayor
volumen de compra de energía eléctrica y de
combustible para generación propia.
Planilla
(En número)
287
246
2009
260
258
2012
2013
243
2010
2011
En relación a los egresos del año 2012, aumentaron en
5%, explicado principalmente por una mayor compra de
energía.
En relación al IV Trimestre 2013 (información preliminar),
éstos no presentan variación significativa.
Los gastos de capital (S/. 53 MM) se ejecutaron en S/.
2.5 MM por encima de su marco, debido a una exitosa
gestión en la ejecución de los gastos. A inicios del
ejercicio se contó con los expedientes técnicos a nivel
constructivo, y se realizó una oportuna convocatoria para
su ejecución, así como una adecuada supervisión.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
53
51
39
31
2012
2013
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 37.6 MM) se ejecutó en S/.
20.3 MM sobre su marco, debido fundamentalmente a la
transferencia efectuada por el Ministerio de Energía y
Minas por el importe de S/. 19.78 MM para la ejecución
de proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 30.7 MM) se
ejecutó en 94% respecto a su marco, debido a la
existencia de plazas vacantes.
Población Laboral
Planilla
258
Servicios de
Terceros
221
Pensionistas: 61
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 1% respecto al año 2012 principalmente por la
existencia de plazas de personal profesional y
administrativo que no pudieron ser cubiertas durante el
año 2013.
Electro Sur Este S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Número
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
2012
54,670
50,929
3,741
1,068
564,297
11,547
606,352
541,667
426,979
114,689
397.54
21
21
383,790
90.65
10.73
293,903
293,903
10
4.71
MARCO
2013
57,889
54,846
3,043
1,104
585,129
12,436
629,479
576,986
447,100
129,886
397.54
22
22
396,446
92.00
10.30
257,394
257,394
4
3.71
EJECUCIÓN
2013
57,168
53,526
3,641
1,128
618,190
11,476
662,754
596,021
464,785
131,237
425.20
23
23
412,285
93.42
10.45
281,888
281,888
0
5.72
260
7
22
70
119
42
0
221
221
64
64
82
627
264
6
22
74
119
43
0
221
221
66
66
81
632
258
7
20
71
118
42
0
221
221
61
61
95
635
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
5.73
6.48
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
15.14
16.31
100.0%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
96.29
94.28
97.9%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
5.14
4.77
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
10.30
10.45
98.6%
0
0
100.0%
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Número
MARCO
2013
4.83
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2013
CUMPLIMIENTO
5.03
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
52.50
46.49
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
20.30
24.46
83.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
97.00
99.78
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
93.22
93.42
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.66
99.7%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.8%
Electro Sur Este S.A.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2012
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2013
69,481,798
0
35,186,074
8,510,169
0
8,479,756
0
0
0
840,753
0
122,498,550
0
0
0
0
0
0
0
507,378,449
102,196
8,318,688
0
515,799,333
638,297,883
38,343,443
0
0
0
6,607,302
22,576,422
12,595,196
0
2,822,732
0
0
5,172,006
0
49,773,658
0
1,651,825
0
0
0
1,076,357
14,604,008
12,088,060
6,903,584
0
36,323,834
86,097,492
0
338,737,022
0
194,550,983
0
4,202,353
0
14,710,033
0
552,200,391
638,297,883
38,343,443
EJECUCIÓN
2013
68,326,481
0
29,068,974
5,028,974
0
12,070,580
0
0
0
689,527
0
115,184,536
0
0
0
0
0
0
0
562,150,096
456,897
325,890
256,124
563,189,007
678,373,543
0
0
0
0
1,651,824
37,639,733
22,774,979
0
2,239,982
0
0
2,655,957
0
66,962,475
0
6,363,815
0
0
0
1,961,656
0
12,401,042
0
1,221,197
21,947,710
88,910,185
0
338,737,022
0
200,733,276
16,010,255
5,450,705
0
28,532,100
0
589,463,358
678,373,543
0
RUBRO
62,897,298
0
38,610,825
17,528,912
0
10,246,695
0
0
0
1,697,399
0
130,981,129
0
0
0
0
0
0
0
552,607,126
0
8,385,253
0
560,992,379
691,973,508
30,425,827
0
0
0
1,651,825
27,581,600
16,562,357
0
2,442,564
0
0
5,822,196
0
54,060,542
0
0
0
0
0
6,655,960
14,907,341
11,572,301
8,164,129
1,694,411
42,994,142
97,054,684
0
338,737,022
0
226,559,224
0
5,450,705
0
24,171,873
0
594,918,824
691,973,508
30,425,827
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2012
282,079,457
233,577,985
1,532,450
0
0
0
37,048,810
3,170,419
220,259,002
131,262,330
22,426,961
34,400,896
25,010,537
25,010,537
0
5,032,157
240,366
1,488,501
61,820,455
17,079,495
17,079,495
0
0
34,239,674
34,239,674
28,892,893
5,346,781
0
0
0
0
0
44,660,276
-9,210,258
-3,123,009
0
0
0
0
0
-3,123,009
0
3,123,009
3,123,009
0
-6,087,249
-6,087,249
0
6,087,249
6,087,249
0
0
0
0
0
0
1,539,184
0
0
0
0
33,910,834
39,912,525
73,823,359
MARCO
2013
306,555,592
251,951,396
1,823,617
0
0
9,570,169
38,395,980
4,814,430
245,018,977
133,627,498
26,152,569
38,232,790
32,050,197
32,050,197
0
4,614,987
446,046
9,894,890
61,536,615
560,112
560,112
0
0
59,906,843
59,346,731
43,886,997
15,459,734
0
560,112
2,402,070
2,785,603
383,533
4,591,954
-8,709,297
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-8,709,297
-8,709,297
0
8,709,297
8,709,297
0
0
0
0
0
0
1,593,648
0
0
0
0
-5,710,991
74,037,472
68,326,481
EJECUCIÓN
2013
310,506,846
255,811,292
2,005,330
0
0
8,873,615
39,809,794
4,006,815
269,179,970
139,171,521
27,583,992
42,252,658
31,959,435
31,959,435
0
3,630,502
356,453
24,225,409
41,326,876
20,344,591
20,344,591
0
0
58,763,065
58,202,953
45,778,592
12,424,361
0
560,112
665,837
1,296,184
630,347
3,574,239
-8,569,539
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-8,569,539
-8,569,539
0
8,569,539
8,569,539
0
0
0
0
0
0
1,593,648
0
0
0
0
-6,588,948
69,480,386
62,897,298
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos
Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Sur Este S.A.A.
EJECUCIÓN
2012
MARCO
2013
0
226,264,166
226,264,166
158,512,586
67,751,580
21,906,909
11,413,902
EJECUCIÓN
2013
0
257,485,290
257,485,290
177,203,852
80,281,438
25,208,172
13,243,143
0
253,726,852
253,726,852
173,330,550
80,396,302
25,479,421
12,103,624
0
0
0
6,737,055
9,316,951
31,850,873
1,456,352
0
0
6,198
2,018,030
4,862,916
38,985,237
1,925,468
0
0
150,562
3,484,207
4,904,900
41,392,564
2,016,359
180,405
0
208,236
0
0
0
0
0
0
33,301,027
40,760,143
43,381,092
9,576,138
12,228,043
15,613,626
23,724,889
28,532,100
27,767,466
0
0
0
23,724,889
28,532,100
27,767,466
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de la Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Sur Este S.A.A.
EJECUCIÓN
2012
231,829,998
0
226,759,059
1,416,737
0
0
3,654,202
171,196,168
114,789,247
113,845,894
780,449
162,904
22,019,375
15,987,042
8,696,781
4,312,068
2,260,450
461,795
69,475
186,473
1,143,516
1,117,880
116,585
231,157
1,247,243
2,175,952
0
380,191
284,865
108,123
502,866
66,271
90,539
0
0
743,097
25,460,198
796,408
1,327,694
2,047,701
205,589
0
821,078
1,021,034
8,003,658
194,739
2,809,401
2,401,428
0
407,973
621,481
9,659,116
43,139
7,108,258
0
2,507,719
2,857,302
28,389
2,828,913
5,305,739
1,460,024
679,513
4,231
3,161,971
135,675
3,026,296
764,307
0
60,633,830
30,629,814
30,629,814
24,698,807
5,931,007
0
0
23,709,965
23,709,965
0
0
0
0
0
53,713,981
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
53,713,981
34,843,062
11,156,423
MARCO
2013
255,790,119
0
221,850,570
1,925,468
0
29,314,325
2,699,756
188,959,149
125,599,270
124,541,477
865,987
191,806
25,539,679
17,220,382
9,044,113
4,554,780
2,347,908
498,497
75,084
700,000
1,386,698
1,357,161
184,800
250,000
1,315,384
3,825,254
0
429,200
288,193
148,861
360,830
500,000
80,335
0
1,256,732
761,103
28,374,671
719,502
1,321,709
2,840,862
204,354
756,454
462,771
1,417,283
16,460,512
293,544
2,912,416
2,498,261
0
414,155
566,907
3,259,219
57,765
615,848
0
2,585,606
3,255,560
109,968
3,145,592
4,527,229
2,156,583
659,388
12,000
1,699,258
160,713
1,538,545
610,721
1,052,019
66,830,970
50,544,545
50,544,545
34,915,333
15,629,212
0
0
0
0
0
0
1,052,019
6,450,066
5,398,047
17,338,444
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
0
0
0
17,338,444
32,786,671
12,038,000
EJECUCIÓN
2013
261,008,418
0
219,018,340
2,094,427
0
37,304,247
2,591,404
192,002,836
130,356,924
129,382,682
785,799
188,443
23,143,390
16,101,165
8,417,220
4,397,111
2,274,954
499,608
86,213
426,059
1,093,290
1,150,428
149,800
247,490
1,247,257
3,153,960
0
330,981
292,950
112,724
0
0
78,663
0
1,589,372
749,270
29,877,015
754,751
1,322,606
3,101,209
262,714
534,958
733,658
1,569,879
17,963,452
261,034
2,969,426
2,513,594
0
455,832
558,091
2,946,446
43,680
694,411
0
2,208,355
3,428,979
39,198
3,389,781
3,752,526
1,874,946
621,831
5,645
1,250,104
169,070
1,081,034
531,854
912,148
69,005,582
53,019,735
53,019,735
40,624,470
12,395,265
0
0
19,784,479
19,784,479
0
0
1,841,919
5,589,309
3,747,390
37,612,245
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
37,612,245
30,743,017
11,120,066
-6-