comparar las variaciones del presupuesto ejercido con respecto al

COMPARAR LAS VARIACIONES DEL PRESUPUESTO EJERCIDO CON RESPECTO AL MODIFICADO ATENDIENDO A LOS PRINCIPALES
RUBROS DE GASTO, A NIVEL DE FLUJO DE EFECTIVO Y DEVENGADO, EXPLICANDO LAS CAUSAS DE LA DESVIACION
Para el periodo de enero a junio de 2006 se tiene un presupuesto institucional modificado de 182,391.2 miles de pesos, de los se registró un ejercido
total de 179,743.4 miles de pesos. Las variaciones a nivel capítulo de gasto se describen en el cuadro siguiente: corresponden a recursos fiscales y
4,238.4 a recursos propios. Las variaciones entre el presupuesto modificado y el ejercido se muestran conforme a lo siguiente:
Info. Ene-jun2006
Capítulo
Presupuesto Enero-junio 2006
Ejercido
Devengado
Modificado
1000 Servicios personales
2000 Materiales y suministros
3000 Servicios generales
Otras Erogaciones
Gasto corriente
5000 Bienes muebles e inmuebles
6000 Obra publica
Gasto de Inversión
Total
Variación
Notas
166,405.7
164,495.4
0.0
1,910.3
1/
4,881.9
4,083.5
0.0
798.4
2/
10,901.6
11,164.5
0.0
-262.5
3/
50.0
0.0
0.0
50.0
4/
182,239.2
179,743.4
0.0
2,495.8
100.0
0.0
0.0
100.0
5/
52.0
0.0
0.0
52.0
6/
152.0
0.0
0.0
152.0
182,391.2
179,743.4
0.0
2,647.8
Notas:
1/. En este capítulo la variación entre el presupuesto modificado y el ejercido por 1,910.3 miles de pesos corresponde a recursos devengados
referentes a las prestaciones del personal que se van acumulando durante el año pero que se pagan al cierre del ejercicio en los meses de noviembre
y diciembre.
2/ Los recursos registrados como devengado en el capitulo de Materiales y suministros corresponden a compromisos de pago derivados de las
licitaciones públicas que se llevaron a cabo en los meses de mayo y junio por la adquisición de materiales y suministros para la operación
administrativa de la Entidad y por la adquisición de sustancias y suministros médicos.
3/. La variación por -262.5 miles de pesos se debe principalmente al incremento de actividades del programa de supervisión institucional y a la
asistencia a eventos y foros internacionales en materia de adicciones, situación que generó pagos anticipados por el mismo monto, el cual se ajustará
al gasto programado conforme avance el calendario presupuestal.
4/. Los recursos asignados al concepto de otras erogaciones se destinan como apoyo al personal en los casos de defunción de familiares, en virtud de
que a la fecha no se ha presentado ningún caso, se observa un remanente de 50 miles de pesos.
5/ y 6/.- En los capítulos de inversión no se registró ejercido debido a que en el mes de junio se iniciaron los procesos de licitación para la adjudicación
de los bienes muebles (activo fijo) y para la contratación de la obra programada, el proceso de licitación se pospuso para el mes de agosto.
Conforme a lo anterior, cabe señalar que la institución no presenta mayores variaciones entre el presupuesto modificado y el ejercido, mientras que las
variaciones que sí se registraron de deben fundamentalmente a recursos ya comprometidos.
Fuente: Archivos y expedientes del presupuesto autorizado y de los informes de la Cuenta de la Hacienda Pública, que obran en poder del
Departamento de Programación, de la Dirección de Planeación, CIJ,A:C.