Servicios Industriales de la Marina S.A. (SIMA PERÚ S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Servicios Industriales de la Marina S.A.
(SIMA PERÚ S.A.)
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE constituida en el año 1982.
Su objeto es efectuar la reparación, carena, alteración y
construcción de buques, establecer y operar astilleros,
factorías, talleres, varaderos y prestar los servicios
propios de la construcción y reparación naval, y realizar
actividades en el campo de metal mecánica y obras
complementarias y conexas.
Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización
y construcción de las unidades de la Marina de Guerra
del Perú, y ejecutar proyectos relacionados con la
Industria Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y
privado; dentro de los más exigentes estándares de
calidad, con el fin de contribuir a la defensa y el
desarrollo socio-económico y tecnológico del país.
Su visión es ser reconocido como el mejor Astillero
Naval en Latinoamérica, orgullo de la industria nacional.
Entorno Económico
Durante el año 2011, la economía peruana ha mostrado
una tendencia decreciente respecto al año anterior,
asociada a la moderación en el dinamismo de la
demanda interna, explicada principalmente por la
evolución del gasto público y en menor medida de la
inversión privada.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.8% inferior en 2 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2010 (8.8%).
La tasa de inflación alcanzó el 4.74%, mayor a la
registrada en el año anterior (2.08%), explicada
principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.759 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 2% respecto
al año 2010 (S/. 2.825).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 4.24%, superior en 126 pb. respecto al año
2010 (2.98%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 2.60%, superior respecto
al año anterior (2.14%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 48,816 MM, inferior en US$ 4,711 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior (US$ 44,105
MM).
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 95.05 por barril, aumentando en 19.7%
respecto al año 2010 (US$ 79.39 por barril).
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 217 pbs, 60 pbs más de lo
registrado al cierre del año 2010 (157 pbs).
Sima Perú S.A.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones pesqueras,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino; sin embargo la industria naval y la de
estructuras metal mecánica aún no logran recuperar la
producción de principios de los años 90, utilizándose en
promedio la mitad de la capacidad instalada disponible.
La demanda interna representa el principal motor de este
sector.
Los precios de la industria dependen de los precios de
sus insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto
grado de participación en el producto ofrecido es el
precio del acero.
Operaciones
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:
Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo o
averías en casco.
 Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de alto y bajo bordo. Puede ofrecer al
mercado naviero, no sólo dentro del país, la
construcción de naves de cuyo tonelaje sea menor o
igual a 25,000 toneladas.
 Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes metálicos, torres, hidromecánicos para
centrales hidroeléctricas, estructuras portuarias,
tanques, etc.).

Principales Servicios
(En Número)
341
279
127
20
Reparación de
Naves
54
14
Construcción de
Naves
32
19
Metal Mecánica
2010
Otros Servicios
2011
Participación en los Ingresos a Diciembre 2011
(En MM de S/.)
Contrucciones
Navales
79.53
Otros
Servicios
0.11
Reparaciones
Navales
89.32
Metal
Mecánica
51.89
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Al diciembre del año 2011, el 87% de los ingresos de
caja provienen de los servicios brindados a clientes
particulares, mientras que el 13% restante corresponde a
los servicios prestados a la Marina de Guerra del Perú.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
137
134
100
79
El Plan Operativo
56
55
El plan operativo del año 2011 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
93%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Estudios de Preinversión elaborados (53%), debido a
que el proceso de contratación de estudios específicos
de suelos e ingeniería fue parcial en el Astillero de Sima
Chimbote, previendose culiminarse en el presente
ejercicio.
Avance financiero PIP - SIE (75%), debido a la
reprogramación de actividades de implementación del
sistema integrado ERP por parte de una consultora, al
tener que implementar e integrar algunos módulos
solicitados, se postergaron los pagos hasta la entrega
del proyecto que se efectuará en el primer semestre del
2012.
2010
P. Corriente
2011
Patrimonio
P. No Corriente
Las ventas netas (S/. 220.7 MM) fueron mayores en
29% respecto a los mayores ingresos registrados por
liquidaciones de trabajos en las líneas de construcciones
y reparaciones navales.
El costo de ventas (S/. 198 MM) fue mayor en 35%
respecto al mismo periodo del año anterior,
principalmente por la mayor liquidación de ventas en las
líneas de construcciones y reparaciones navales.
La utilidad neta (S/. 4.3 MM) fue mayor respecto al
mismo periodo del año anterior en S/.0.5 MM, debido
principalmente a la participación de la ganancia obtenida
por la venta de un inmueble.
Utilidad Neta
Hechos Relevantes
(En MM de S/.)
220.8
 Recuperación lenta de la economía mundial.
 Los principales clientes del sector naviero han reducido
sus planes de inversión debido a las dificultades de
financiamiento y a una contracción del sector.
 Dificultad para acceder a endeudamiento de largo
plazo por normatividad vigente.
171.5
7.3
2010
Ingresos
10.6
3.8
4.3
2011
Utilidad Neta
Utilidad Operativa
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 293.3 MM) presentaron un incremento de 10%
debido principalmente a los mayores cobros de facturas
pendientes que corresponde a los proyectos en las
líneas de Construcciones Navales y Metalmecánica, y
mayores gastos diferidos registrados en el periodo.
Activos
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.82
2.85

Solvencia
0.99
1.14

(En MM de S/.)
161
143
133
125
El saldo final de caja (S/. 39.6 MM) presenta un nivel
de ejecución de 52%, debido a los menores
desembolsos de préstamos recibidos a diciembre 2011.
Evaluación Presupuestaria
2010
Corriente
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 156.5 MM) presentan un aumento de
17% respecto al año 2010, debido a obligaciones
contraídas para financiamiento de capital de trabajo y
activos y mayores ingresos diferidos por liquidaciones de
trabajos.
El patrimonio (S/. 136.7 MM) presenta un aumento de
2% respecto al año 2010 lo cual se explica por los
menores resultados acumulados negativos registrados.
Sima Perú S.A.
Respecto a su meta prevista, los ingresos operativos
(S/. 273.6 MM) tuvieron un nivel de ejecución cercano al
100%, presentándose menores ingresos por ventas de
bienes y mayores ingresos por recuperación del IGV por
exportaciones realizadas de algunos proyectos.
Con respecto al año 2010, aumentaron en 14%, debido
principalmente a los mayores ingresos en venta de
bienes por anticipos recibidos por la empresa por
proyectos a nivel internacional.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2011
los ingresos operativos no sufrieron variación.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Los egresos operativos (S/. 245 MM) presentaron un
nivel de ejecución de 105%, debido principalmente al
incremento de otros servicios prestados por terceros
para la atención de proyectos en ejecución y mayores
gastos financieros por el diferencial cambiario.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 62.1 MM)
presenta un nivel de ejecución de 95% respecto a su
marco previsto por los menores gastos de personal.
Población Laboral
Planilla
1,443
Con respecto al año 2010, aumentaron en 5% debido a
mayores compras de insumos y suministros para el
proceso productivo.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2011
los egresos no tuvieron una variación significativa.
Los gastos de capital (S/. 15.2 MM) presenta una
ejecución del 103%, debido a las mayores adquisiciones
de maquinarias, equipos y herramientas que se
encontraban obsoletas, reparación de muelle Syncrolift
para la mejor atención de proyectos.
Servicios de
Terceros
186
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 1% respecto al año 2010 principalmente
porque en los últimos meses del 2011 no se renovaron
los contratos por la culminación de proyectos.
Planilla
(En número)
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
21.8
18.1
1,391
1,450
1,443
2008
2009
2010
2011
1,073
2011
Presupuestado
1,422
15.2
14.8
2010
Locadores
14
2007
Ejecutado
El resultado económico (S/. 26.8 MM) fue menor en
S/. 14 MM respecto a lo programado debido
principalmente al resultado operativo generado por las
menores niveles de ventas y mayores gastos explicados
anteriormente.
Sima Perú S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Reparación de Naves
Construcción de Naves
Metalmecánica
Electronica y Armas
Servicios varios
VENTAS BIENES Y SERVICIOS (Facturado)
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
2010
MARCO
2011
EJECUCION
2011
341
20
14
22
10
229,423,524
347
17
12
26
12
225,012,564
279
54
19
119
8
265,079,798
1,450
4
18
198
1,022
208
29
269
8
261
0
91
1,839
1,746
4
18
213
1,235
276
29
293
9
284
0
106
2,174
1,443
3
15
239
1,007
179
14
186
0
186
0
111
1,754
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Estudios de Preinversión elaborados
Avance financiero de planes de reposición de maquinas, equipos y
herramientas.
Avance financiero PIP - SIE
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
MARCO
2011
EJECUCION
2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
19.00
10.00
52.63%
Nuevos Soles
9,809,014.00
12,307,045.00
100.00%
Nuevos Soles
2,669,986.00
2,000,557.00
74.93%
Auditorias realizadas ISO 9001
Número
1.00
1.00
100.00%
Auditorias realizadas ISO 14001
Número
2.00
2.00
100.00%
Auditorias realizadas OHSAS 18001
Implementación del Sistema de Control Interno (COSO)
Capacitación del personal
Número
Porcentaje
Horas –Hombre
2.00
2.00
100.00%
100.00
100.00
100.00%
24,000.00
51,195.00
100.00%
Utilidad Bruta
Nuevos Soles
15,714,900.00
22,747,889.00
100.00%
Nivel de Ventas colocadas.
Nuevos Soles
194,737,535.00
248,578,082.00
100.00%
Avance financiero PAMA
Nuevos Soles
8,260.00
8,260.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
93.4%
Sima Perú S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Balance General
Flujo de Caja
(Nuevos soles)
(Nuevos soles)
EJECUCIÓN
2010
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
MARCO
2011
EJECUCIÓN
2011
RUBRO
25,171,654
0
39,229,028
570,306
867,441
60,779,170
0
0
16,199,043
0
142,816,642
76,820,542
0
24,591,002
0
3,281,134
65,616,468
0
0
24,030,000
0
194,339,146
39,634,195
0
32,413,150
290,470
1,553,896
59,559,741
0
0
27,211,016
0
160,662,468
23,090,456
212,516
0
0
0
0
0
93,385,989
7,931,082
0
0
0
124,620,043
267,436,685
104,100,238
23,035,411
212,516
0
0
0
0
0
91,878,241
7,259,674
0
0
0
122,385,842
316,724,988
0
23,225,677
212,516
0
0
0
0
0
99,587,025
9,568,708
0
0
0
132,593,926
293,256,394
183,501,530
0
13,633,455
40,880,167
15,177,055
0
8,509,066
379,162
0
78,578,905
0
6,931,288
29,103,741
77,406,742
0
6,231,977
477,016
0
120,150,764
0
11,668,945
28,380,499
8,948,768
0
6,949,817
509,159
0
56,457,188
0
0
21,492,423
0
0
0
33,197,611
54,690,034
133,268,939
0
0
29,813,506
0
0
0
27,985,230
57,798,736
177,949,500
0
0
38,905,206
1,041,374
0
0
60,102,708
100,049,288
156,506,476
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-22,895,761
0
134,167,746
267,436,685
104,100,238
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-18,288,019
0
138,775,488
316,724,988
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-20,313,589
0
136,749,918
293,256,394
183,501,530
Estado de Ganancias y Pérdidas
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2010
265,601,082
237,957,059
462,671
0
0
34,817
24,690,059
2,456,476
274,686,019
123,069,986
41,291,265
83,098,661
23,239,202
16,548,348
6,690,854
1,418,666
1,301,898
18,218
1,248,123
-9,084,937
0
0
0
0
11,050,619
11,050,619
895,443
10,155,176
0
0
0
0
0
-20,135,556
34,634,322
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
34,634,322
29,430,397
35,000,000
5,569,603
5,093,695
475,908
5,203,925
16,932,000
11,728,075
11,574,160
153,915
948,941
0
0
0
0
13,549,825
11,621,829
25,171,654
MARCO
2011
290,684,742
272,599,484
248,064
0
0
0
16,164,186
1,673,008
300,349,742
135,463,288
50,236,976
88,701,222
20,410,943
9,569,643
10,841,300
2,833,736
1,411,126
15,688
1,276,763
-9,665,000
13,310,400
0
13,310,400
0
12,078,526
12,078,526
2,256,155
9,822,371
0
0
0
0
0
-8,433,126
60,822,452
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60,822,452
667,338
10,000,000
9,332,662
7,983,814
1,348,848
60,155,114
86,320,595
26,165,481
25,725,837
439,644
740,438
0
0
0
0
51,648,888
25,171,654
76,820,542
EJECUCIÓN
2011
290,554,256
261,171,159
48,095
0
0
0
16,950,698
12,384,304
275,437,594
110,580,885
48,277,830
88,728,351
21,232,467
12,924,212
8,308,255
2,838,914
2,653,785
50,924
1,074,438
15,116,662
13,310,400
0
13,310,400
0
10,694,703
10,694,703
2,000,557
8,694,146
0
0
0
0
0
17,732,359
-2,529,380
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,529,380
-653,829
10,000,000
10,653,829
8,835,086
1,818,743
-1,875,551
18,132,256
20,007,807
19,620,120
387,687
740,438
0
0
0
0
14,462,541
25,171,654
39,634,195
(Nuevos soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN
2010
MARCO
2011
EJECUCIÓN
2011
171,396,645
129,293
171,525,938
146,276,347
85,474
-146,361,821
25,164,117
164,141
22,212,035
0
4,837,781
357,572
7,268,150
2,388,923
3,703,042
205,615,174
36,396
205,651,570
189,923,517
13,153
-189,936,670
15,714,900
147,695
23,876,681
11,857,432
2,546,111
92,123
6,001,944
2,349,674
4,074,350
220,735,351
108,335
220,843,686
198,007,697
88,100
-198,095,797
22,747,889
248,830
23,971,161
10,238,075
1,885,692
43,359
10,608,306
3,014,163
6,894,112
0
0
0
0
0
0
5,954,031
4,277,268
6,728,357
0
2,114,743
427,727
1,154,862
0
2,431,030
3,839,288
2,694,679
4,297,327
0
0
0
3,839,288
6,248,984
1022847
2,694,679
7,921,859
1269659
4,297,327
7,950,124
1705678
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos soles)
Sima Perú S.A.
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN
2010
240,911,023
119,193,284
118,763,775
462,671
0
34,817
34,817
0
2,456,476
233,315,778
96,753,528
94,632,494
2,005,817
115,217
45,019,232
34,811,294
21,252,064
616,492
4,842,897
947,511
5,857,398
1,294,932
2,475,068
2,655,988
202,930
262,885
0
4,611,067
719,695
221
252,934
783,331
0
149,147
33,231
0
2,672,508
83,350,671
1,735,635
2,402,617
5,336,537
60,765
316,023
273,905
4,685,844
2,360,463
1,273,588
1,797,531
1,185,858
0
611,673
513,836
67,930,464
0
0
0
67,930,464
2,492,941
323,691
2,169,250
1,999,207
994,629
581,041
190,106
233,431
0
233,431
3,571,629
0
0
0
128,570
7,595,245
18,114,605
18,114,605
894,483
17,220,122
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-10,519,360
34,634,322
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
34,634,322
29,430,397
35,000,000
5,569,603
5,093,695
475,908
5,203,925
16,932,000
11,728,075
11,574,160
153,915
0
24,114,962
52,734,341
0
0
MARCO
2011
274,520,556
175,635,994
96,963,490
248,064
0
0
0
0
1,673,008
232,208,684
101,098,080
98,977,169
1,988,238
132,673
56,768,279
42,699,103
26,799,183
679,832
5,366,215
1,056,120
6,908,196
1,889,557
3,014,277
3,144,805
207,480
330,543
0
7,372,071
784,162
418
283,989
1,001,808
0
370,000
68,486
0
4,863,208
67,436,952
1,289,354
2,839,476
6,239,134
83,750
232,151
340,411
5,582,822
3,436,598
3,337,627
1,608,484
1,273,200
0
335,284
271,997
48,414,282
0
0
0
48,414,282
1,686,050
245,737
1,440,313
2,490,861
1,408,887
600,000
120,151
361,823
0
361,823
2,627,755
0
0
0
100,707
42,311,872
14,830,137
14,830,137
2,669,986
12,160,151
0
0
13,310,400
0
13,310,400
0
0
0
0
40,792,135
60,822,452
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60,822,452
667,338
10,000,000
9,332,662
7,983,814
1,348,848
60,155,114
86,320,595
26,165,481
25,725,837
439,644
0
101,614,587
65,215,897
1,154,862
427,727
EJECUCIÓN
2011
273,603,558
163,972,766
97,198,393
48,095
0
0
0
0
12,384,304
244,952,067
103,466,933
100,886,932
2,455,543
124,458
53,946,953
40,174,286
24,431,507
627,249
5,392,720
994,941
6,868,639
1,859,230
2,974,668
3,104,102
204,751
246,548
0
7,242,598
779,335
-1,435
233,535
825,467
0
237,824
78,935
0
5,088,937
78,167,523
1,312,273
2,623,160
5,883,897
61,114
313,063
403,048
5,106,672
3,377,822
3,370,965
1,661,738
1,234,806
0
426,932
391,925
59,545,743
0
0
0
59,545,743
1,706,720
105,151
1,601,569
2,483,955
1,358,820
585,664
110,603
428,868
0
428,868
5,179,983
0
0
0
0
28,651,491
15,203,981
15,203,981
2,000,557
13,203,424
0
0
13,310,400
0
13,310,400
0
0
0
0
26,757,910
-2,529,380
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,529,380
-653,829
10,000,000
10,653,829
8,835,086
1,818,743
-1,875,551
18,132,256
20,007,807
19,620,120
387,687
0
24,228,530
62,078,252
2,431,030
900,381
-7-