Servicios Industriales de la Marina S.A (SIMA PERÚ S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Servicios Industriales de la Marina S.A
(SIMA PERÚ S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida en el año 1982. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es efectuar la reparación, carena, alteración y
construcción de buques, establecer y operar astilleros,
factorías, talleres, varaderos y prestar los servicios
propios de la construcción y reparación naval, y realizar
actividades en el campo de metal mecánica y obras
complementarias y conexas.
Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización
y construcción de las Unidades de Marina de Guerra del
Perú, y ejecuta proyectos relacionados con la Industria
Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la
defensa y el desarrollo socio-económico y tecnológico
del país.
Su visión es ser reconocido como el mejor Astillero
Naval en Latinoamérica, orgullo de la industria Peruana.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones fluviales,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada
viene recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto
grado de participación en el producto ofrecido es el
acero.
Operaciones
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:

Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo o
averías en casco.

Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de alto y bajo bordo. Puede ofrecer al
mercado naviero, no sólo dentro del país, la
construcción de naves de cuyo tonelaje sea menor o
igual a 25,000 toneladas.

Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes metálicos, torres, hidromecánicos para
Sima Perú S.A.
centrales hidroeléctricas,
tanques, etc.).
estructuras
portuarias,
Principales Servicios
(En Número)
343
339
57
Reparación de
Naves
57
32
10
Construcción de
Naves
2012
10
Metal Mecánica
31
Otros Servicios
2013
Participación en los Ingresos a Diciembre 2013
(En MM de S/.)
Metal
Mecánica
49.35
Reparaciones
Navales
105.41
Contrucciones
Navales
58.53
Otros
Servicios
0.04
A diciembre del año 2013, el 49% de los ingresos de caja
provienen de los servicios brindados a clientes
particulares, mientras que el 51% restante corresponde a
los servicios prestados a la Marina de Guerra del Perú MGP.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
85%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Avance financiero RED - TIC (37%), debido a la
priorización presupuestal realizada para el ejercicio
2013, se trasladó al año 2014.
Auditorías realizadas ISO 9001, ISO 14001 y OHSAS
18001 (0%), debido a la demora en el proceso de
selección de la empresa certificadora, y a la
disponibilidad de dicha empresa; la auditoría se
reprogramó para el primer trimestre 2014.
Hechos Relevantes
 Los principales clientes de la Empresa, no mantienen
un comportamiento regular en cuanto a los bienes o
servicios que demandan, en el caso de las navieras es
irregular, los pesqueros dependen de la veda y de su
liquidez, mientras los grandes proyectos que impulsan
la posición en el ranking se dan de manera poco
periódica.
 En la línea de Reparaciones Navales, no se espera un
crecimiento en la demanda, debido a la tendencia del
mercado por el uso de embarcaciones de mayor
dimensión en comparación al dique seco de la
Empresa.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Evaluación Financiera
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Respecto al año 2012, los activos (S/. 556.3 MM)
aumentaron en 70%, debido a las mayores cobranzas
realizadas a la MGP y mayores cuentas por cobrar
comerciales por facturaciones a la MGP y clientes
particulares.
176
2012
2013
Var.
Liquidez
3.64
9.25

Solvencia
1.60
3.53

El saldo final de caja (S/. 130.4 MM) estuvo por encima
del marco en S/. 40.2 MM, lo cual se explica porque se
encuentra pendiente la adquisición de insumos y
suministros para atender los proyectos que actualmente
se tienen con la MGP.
Activos
(En MM de S/.)
Ratios Financieros
418
150
138
Evaluación Presupuestaria
2012
2013
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 433.4 MM) aumentaron en 116%,
debido principalmente a mayores ingresos diferidos por
los trabajos en proceso en la línea de reparaciones
navales a la MGP, y construcciones navales a la MGP y
clientes particulares.
El patrimonio (S/. 122.9 MM) fue menor en 2%, debido
a los menores resultados acumulados negativos por los
ajustes contables realizados.
(En MM de S/.)
388
126
123
45
48
2012
2013
P. Corriente
P. No Corriente
Con respecto al año 2012, aumentaron en 57% debido a
los mayores ingresos percibidos de los proyectos en el
periodo.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2013
los ingresos operativos no sufrieron variación.
Estructura de Financiamiento
152
Los ingresos operativos (S/. 433.6 MM) se ejecutaron
al 81% respecto a su meta, debido principalmente a que
no se recibieron ingresos previstos en la línea de
Construcciones Navales MGP por el Proyecto Patrulleras
Marítimas por S/. 78.9 MM y Buque Escuela a “Vela” por
S/. 7.6 MM; y en Reparaciones Navales a la MGP por
S/. 15.3 MM.
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 213.3 MM)
disminuyeron en 1%, debido a que se encontraban
pendientes de liquidación algunos trabajos.
El costo de ventas (S/. 185.2 MM) disminuyó en 0.5%,
por la menor utilización de insumos y suministros
derivado de la menor liquidación de trabajos.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 1.8 MM) disminuyó
en S/. 0.8 MM, debido a los menores ingresos explicados
anteriormente.
Los egresos operativos (S/. 287.3 MM) se ejecutaron al
65%, debido a que se mantienen pendientes las
adquisiciones de insumos y suministros para atender
proyectos de gran envergadura con la MGP.
Con respecto al año 2012, aumentaron en 10% debido a
los mayores Gastos en Personal y de Servicios de
Terceros incurridos en el periodo para atender los
proyectos en ejecución.
En comparación al IV trimestre del 2013, los egresos
operativos aumentaron en S/. 0.4 MM debido al registro
de participación de trabajadores correspondiente al año
2013.
Los gastos de capital (S/. 8.5 MM) se ejecutaron en
95% respecto a su marco, debido a que se mantienen
pendientes las adquisiciones de software para el modulo
de recursos humanos y Oracle JD Edwards, estudios de
Pre Inversión y expediente técnico, entre otros.
Gastos de Capital
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
25.0
213.3
215.4
14.4
8.9
6.9
2.6
2012
Ingresos
Sima Perú S.A.
Ganancia (Pérdida) Operativa
4.8
8.5
1.8
2013
Ganancia (Pérdida) Neta
2012
Presupuestado
2013
Ejecutado
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
El resultado económico (S/. 137.8 MM) se ejecutó en
S/. 56.3 MM por encima de su marco, debido a un mayor
resultado operativo producto de menores egresos
explicados anteriormente.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 79.1 MM) se
ejecutó al 97% de su meta, debido principalmente a la
menor ejecución de gastos de personal por menores
contrataciones realizadas a las previstas.
El número de trabajadores contratados en planilla
disminuyó en 2% respecto al año 2012 principalmente
por las menores contrataciones de personal técnico
durante el año 2013.
Planilla
(En número)
1,391
1,450
1,443
2010
2011
1,628
1,593
2012
2013
Población Laboral
Servicios de
Terceros
191
2009
Locadores
33
Sima Perú S.A.
Planilla
1,593
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Reparación de Naves
Construcción de Naves
Metalmecánica
Otros
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
2012
MARCO
2013
EJECUCIÓN
2013
Número
Número
Número
Número
343
57
10
57
282
22
8
29
339
32
10
31
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
1,628
4
0
281
1,159
184
35
181
181
0
117
1,961
1,748
4
0
305
1,227
212
33
249
249
0
140
2,170
1,593
4
0
305
1,087
197
33
191
191
0
97
1,914
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Estudios Preinversion elaborados
Avance financiero de planes de reposición de maquinas, equipos y
herramientas.
Avance financiero ejecución de protección de personal EPP
Implementación del Sistema de Gestión de Seguridad de Información
(SGSI)
Avance financiero RED - TIC
Auditorias realizadas ISO 9001, ISO 14001 y OHSAS 18001
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
2013
2013
CUMPLIMIENTO
Número
4.00
7.00
100.0%
Nuevos Soles
5,708,195.00
5,851,799.00
100.0%
Nuevos Soles
1,900,937.00
1,940,729.00
100.0%
38.00
38.00
100.0%
1,222,668.00
454,059.00
37.1%
3.00
0.00
0.0%
100.00
99.00
99.0%
81.4%
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
70.00
57.00
Grado de Cumplimiento de Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
98.00
98.0%
Resultado de la encuesta de clima laboral
Porcentaje
77.00
80.00
100.0%
29,390.00
30,974.00
100.0%
33,490,997.00
28,075,830.00
83.8%
3.92
1.47
37.5%
499,908,908.00
522,929,009.00
100.0%
Porcentaje
95.00
95.00
100.0%
Número
1.00
1.00
100.0%
764,786.00
705,765.00
92.3%
120.00
128.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
85.0%
Capacitación del personal
Utilidad Bruta
Rentabilidad Patrimonial
Incrementar Ventas colocadas.
Resultado de la encuesta de satisfacción del cliente
Diseños y/o proyectos terminados
Avance financiero Plan de Ecoeficiencia Empresarial
Personas beneficiadas
Sima Perú S.A.
Horas - Hombre
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Estado de Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2013
EJECUCIÓN
2012
RUBRO
14,534,892
0
98,490,637
3,173,403
463,420
42,151,039
0
0
0
24,022,623
0
182,836,014
90,210,491
0
48,882,926
2,683,674
475,920
38,780,041
0
0
0
22,339,558
0
203,372,610
130,433,984
0
215,814,575
2,388,706
543,159
37,162,599
0
0
0
31,568,263
0
417,911,286
0
0
0
0
23,225,677
0
109,086,872
11,324,982
0
0
143,637,531
326,473,545
155,946,306
0
0
0
0
21,669,734
0
107,395,751
9,242,021
0
0
138,307,506
341,680,116
0
0
0
0
0
21,669,734
0
107,147,921
9,567,529
0
0
138,385,184
556,296,470
410,581,133
0
0
37,217,578
7,341,249
0
0
0
0
3,809,802
0
48,368,629
0
17,368,750
78,687,522
6,348,513
1,310
0
0
0
4,420,835
0
106,826,930
0
0
35,508,892
5,943,558
0
0
0
0
3,703,288
0
45,155,738
0
0
0
37,642,777
1,041,374
0
0
0
113,667,536
152,351,687
200,720,316
0
0
0
30,340,312
1,041,374
0
0
0
76,764,704
108,146,390
214,973,320
0
0
0
33,816,084
1,041,374
0
0
0
353,425,826
388,283,284
433,439,022
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-31,310,278
0
125,753,229
326,473,545
155,946,306
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-30,356,711
0
126,706,796
341,680,116
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-34,206,059
0
122,857,448
556,296,470
410,581,133
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES D. LEG. N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2012
289,878,972
260,864,171
197,263
0
0
0
13,139,820
15,677,718
302,233,971
115,163,529
56,133,881
89,687,316
21,225,610
4,481,291
16,744,319
2,223,924
1,303,840
16,479,030
-12,354,999
0
0
0
0
5,558,466
5,558,466
747,068
4,811,398
0
0
0
0
0
-17,913,465
-6,294,573
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6,294,573
-7,514,197
0
7,514,197
5,144,680
2,369,517
1,219,624
5,244,000
4,024,376
3,911,562
112,814
891,265
0
0
0
0
-25,099,303
39,634,195
14,534,892
MARCO
2013
551,721,168
529,646,971
73,059
0
0
0
17,073,327
4,927,811
480,022,758
246,763,215
64,780,935
139,506,256
21,241,544
8,744,648
12,496,896
3,395,731
3,263,010
1,072,067
71,698,410
0
0
0
0
5,261,727
5,261,727
239,488
5,022,239
0
0
0
0
0
66,436,683
10,066,284
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,066,284
-7,302,466
0
7,302,466
5,334,266
1,968,200
17,368,750
20,000,000
2,631,250
2,500,000
131,250
827,368
0
0
0
0
75,675,599
14,534,892
90,210,491
EJECUCIÓN
2013
447,694,554
423,757,105
265,941
0
0
0
14,104,338
9,567,170
319,930,190
95,658,873
61,409,985
138,214,757
18,288,264
8,195,591
10,092,673
2,049,424
1,752,400
2,556,487
127,764,364
0
0
0
0
5,195,417
5,195,417
239,488
4,955,929
0
0
0
0
0
122,568,947
-5,842,487
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-5,842,487
-5,842,487
0
5,842,487
3,955,354
1,887,133
0
0
0
0
0
827,368
0
0
0
0
115,899,092
14,534,892
130,433,984
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN
MARCO
2012
2013
EJECUCIÓN
2013
215,308,681
72,115
215,380,796
186,128,406
29,252,390
254,610
25,677,886
276,497,449
39,319
276,536,768
243,045,771
33,490,997
249,205
25,999,134
213,283,548
39,319
213,322,867
185,247,036
28,075,831
342,544
25,695,198
0
0
0
3,869,360
276,000
6,913,254
922,702
4,765,897
3,698,048
3,903,114
2,088,110
35,032
9,295,736
187,572
3,531,408
3,239,744
2,271,639
2,812,512
45,979
4,804,622
275,770
4,202,559
2,998,118
2,891,409
0
0
0
0
0
0
5,000,691
7,503,333
3,393,424
2,363,205
2,251,000
1,590,783
2,637,486
5,252,333
1,802,641
0
0
0
2,637,486
5,252,333
1,802,641
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN
2012
276,739,152
131,332,647
129,531,524
197,263
0
0
15,677,718
260,613,195
99,080,560
96,666,627
2,387,986
25,947
63,372,933
46,302,698
27,880,543
767,426
6,246,300
1,149,513
8,216,708
2,042,208
3,352,660
3,517,341
192,492
256,821
0
9,750,921
1,048,321
0
317,721
642,852
0
323,518
146,826
0
0
7,271,683
88,635,531
1,951,874
3,052,946
4,762,176
138,640
280,017
352,358
3,991,161
1,434,577
2,298,298
2,111,531
1,396,991
0
714,540
431,345
72,592,784
0
0
0
72,592,784
1,815,405
34,021
1,781,384
2,176,460
936,878
599,647
132,708
507,227
0
507,227
5,532,306
0
16,125,957
25,045,509
25,045,509
747,068
24,298,441
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-8,919,552
-6,294,573
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6,294,573
-7,514,197
0
7,514,197
5,144,680
2,369,517
1,219,624
5,244,000
4,024,376
3,911,562
112,814
15,214,125
0
70,846,287
0
MARCO
2013
534,647,841
397,311,083
132,335,888
73,059
0
0
4,927,811
444,239,821
220,813,225
217,450,308
3,237,451
125,466
74,324,438
53,629,454
32,527,785
950,549
6,832,544
1,292,319
9,365,172
2,661,085
3,767,825
3,987,287
153,260
362,517
0
12,424,095
1,282,214
0
311,542
782,337
0
515,932
266,454
0
0
9,265,616
141,825,106
1,636,208
3,155,669
4,399,131
107,783
256,680
341,216
3,693,452
2,276,256
4,893,255
2,528,474
2,006,796
0
521,678
535,484
122,400,629
0
0
36,400
122,364,229
1,741,000
70,420
1,670,580
2,124,118
968,929
603,599
134,981
416,609
0
416,609
3,411,934
0
90,408,020
8,934,674
8,934,674
269,488
8,665,186
0
0
0
0
0
0
0
0
0
81,473,346
10,066,284
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,066,284
-7,302,466
0
7,302,466
5,334,266
1,968,200
17,368,750
20,000,000
2,631,250
2,500,000
131,250
0
91,539,630
81,892,042
2,251,000
EJECUCIÓN
2013
433,590,216
293,346,514
130,410,591
265,941
0
0
9,567,170
287,332,222
72,585,104
69,462,333
3,122,557
214
71,047,017
51,422,118
31,208,310
699,835
7,006,124
1,250,210
8,739,298
2,518,341
3,522,082
3,935,537
191,971
244,070
0
11,731,239
1,202,657
0
366,494
702,866
0
477,123
245,316
0
589,179
8,147,604
134,697,885
1,952,553
3,090,433
4,494,492
89,122
155,070
412,959
3,837,341
2,204,310
4,941,979
2,631,060
1,936,117
0
694,943
601,244
114,781,814
0
0
15,213
114,766,601
2,406,450
44,239
2,362,211
2,367,008
761,832
884,339
168,996
551,841
0
551,841
4,228,758
0
146,257,994
8,468,061
8,468,061
239,488
8,228,573
0
0
0
0
0
0
0
0
0
137,789,933
-5,842,487
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-5,842,487
-5,842,487
0
5,842,487
3,955,354
1,887,133
0
0
0
0
0
0
131,947,446
79,072,121
1,590,783
-6-