Empresa Servicios Postales del Perú S.A. (SERPOST S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Empresa Servicios Postales del Perú S.A.
(SERPOST S.A.)
La Empresa
divididos en 37 administraciones postales, para la
atención del servicio postal.
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 05.11.1991. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la prestación del servicio postal en todas
sus modalidades, así como los servicios y actividades
conexas y complementarias en el ámbito nacional e
internacional.
Al II trimestre 2012, la empresa ha alcanzado un nivel de
envíos de 7.9 MM, cifra inferior en 11% respecto a
similar periodo del año 2011.
SERVICIOS POSTALES
(en Miles de Envíos)
Nacional
Correo Personal
1,085
1,001
-7.7%
Correo Empresarial
5,942
5,179
-12.8%
423
85
74
73
-1.4%
199
-0.5%
1,526
1,441
-5.6%
Correo Personal
1,370
1,244
-9.2%
Correo Encomiendas
156
8,827
197
7,893
26.3%
-10.6%
Porcentaje de Envíos por Línea de Negocio
Encomiendas
Nac.
1%
Correo
Empresarial
66%
Filatelia
2%
Correo
Personal Inter.
16%
30
Nacional
junio 2011
32
Local LimaCallao
67
6
73
5
Local Provincia
Regional
junio 2012
El sector postal ha venido transformándose en los
últimos años producto de la masificación del correo
electrónico, observándose una reducción del uso de la
carta común. Además, la ampliación del uso de la
telefonía celular ofrece la posibilidad de transmisión de
mensajes e imágenes.
Operaciones
Serpost desarrolla sus actividades a través de las
siguientes líneas de negocio:
 Correo personal, comprende la correspondencia
tradicional, como las cartas, impresos, servicio
overnight y otros.
 Correo empresarial, comprende el servicio expreso
local y nacional.
 Correo encomiendas, comprende el servicio de
encomiendas nacionales, internacionales y el express
mail service.
 Correo filatelia y nuevos negocios, comprende el sello
postal, sello conmemorativo, hoja souvenirs, SETENANT, sellos con bandaleta, sobres de primer día
de emisión, aerograma, mini pliego, matasellos
conmemorativos y los giros postales.
La empresa cuenta con 721 puntos de atención a nivel
nacional (161 propios y 560 a cargo de terceros),
Serpost
TOTAL
454
91
Internacional
-11.6%
200
Internacional
N° de empresas por ámbito de operación
VAR %
6,452
Filatelia y Nuevos Negocios
El mercado postal está conformado por todas las
empresas que ofertan servicios postales. El mercado
nacional altamente fraccionado y competitivo, registra
655 empresas a junio 2012, superando en 7% al número
de concesiones existentes a junio 2011.
AL II TRIM
2012
7,301
Correo Encomiendas
El Mercado
AL II TRIM
2011
Correo
Personal Nac.
13%
Encomiendas
Inter.
2%
El Plan Operativo
El plan operativo al II trimestre 2012 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
96%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
(76%), debido a que aún se encuentran en proceso de
reprogramación ciertas actividades a cumplirse en el
presente año.
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo - CBGC (75%), debido a que no se ha
aprobado la política de información que será considerada
como confidencial y pública.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2012/013-FONAFE, publicado el
05.06.12, se designó como director de la empresa al
Sr. Jorge Francisco José Saenz Raez, en
representación del MTC.
 El Directorio de la empresa encargó la Gerencia
General al Sr. Jorge Antonio Calmet Aranguren desde
el 26.06.2012.
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2011, los activos
(S/. 137.7 MM) aumentaron en 34%, principalmente por
la revaluación de los inmuebles realizada ante la
recomendación de los auditores externos.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Ratios Financieros
Activos
(En MM de S/.)
94
62
44
40
II Trim 11
Corriente
II Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 32.9 MM) aumentaron en 63%, debido
principalmente al impuesto a la renta diferido generado
por la revaluación de inmuebles.
El patrimonio (S/. 104.8 MM) fue mayor en 27%, debido
al incremento del excedente de revaluación como
resultado de la revaluación de inmuebles.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
105
83
21
17
12
3
II Trim 11
II Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
II Trim 11
II Trim 12
Var.
Liquidez
2.32
2.12

Solvencia
0.24
0.31

El saldo final de caja (S/. 16.9 MM) de la empresa al II
trimestre 2011 estuvo por debajo del marco en 5%,
principalmente por no haber considerado en el mismo, el
pago de dividendos generados durante el ejercicio 2011,
a pesar de los menores desembolsos en la adquisición
de equipos para el mejoramiento de locales y del servicio
postal.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 36.7 MM) se ejecutaron al
98% de su meta, explicado por las menores ventas de
correo personal y encomiendas, así como los menores
ingresos por diferencias de tipo de cambio.
Los egresos operativos (S/. 36.6 MM) se ejecutaron al
95% de su meta, producto de la menor cantidad de
personal por la existencia de plazas vacantes y licencias
por asuntos personales y por incapacidad temporal.
Los gastos de capital (S/. 0.5 MM) se ejecutaron al 63%
de su marco, producto del retraso en los procesos
logísticos para la adquisición de equipos, principalmente
para el mejoramiento del servicio postal.
Gastos de Capital
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 34.6 MM)
se incrementaron en 2%, debido al incremento del valor
cobrado por pieza postal de correo empresarial.
El costo de ventas (S/. 32.5 MM) se incrementó en 4%,
principalmente por el mayor gasto en vigilancia y
limpieza relacionado a los incrementos de la
Remuneración Mínima Vital, así como por el incremento
de precios de los fletes internacionales y el consumo de
combustible de la nueva flota vehicular.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. - 2.2 MM)
se redujo en S/. 1.7 MM, debido a la menor pérdida
bruta, a los mayores gastos en la Red de Transmisión de
Datos y a que el ejercicio anterior se registró un ingreso
no esperado por un litigio seguido contra la
Municipalidad de Los Olivos.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
0.8
0.6
0.5
0.1
II Trim 11
Ejecutado
El resultado económico (S/. - 0.4 MM) se ejecutó en
S/. 1.2 MM por encima de su marco, debido al mejor
resultado operativo producto de los menores egresos,
así como por la menor ejecución de los gastos de capital.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 23.1 MM) se
ejecutó al 96% de su meta, debido a las plazas vacantes
y con licencia.
(En MM de S/.)
Población Laboral
35
34
II Trim 12
Presupuestado
Planilla
2,105
-1
0
II Trim 11
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
Servicios de
Terceros
130
-2
II Trim 12
-2
Ganancia (Pérdida) Neta
Locadores
12
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Serpost
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de unidades
Porcentaje
RUBROS
VENTA SERVICIOS POSTALES
Nacional
Correo Personal
Correo Empresarial
Correo Encomiendas
Filatelia y Nuevos Negocios
Internacional
Correo Personal
Correo Encomiendas
COMPRA DE INSUMOS
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011 AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012
8,827
10,329
7,893
7,301
8,748
6,452
1,085
1,077
1,001
5,942
7,369
5,179
74
88
73
200
214
199
1,526
1,581
1,441
1,370
1,410
1,244
156
171
197
2,551
449
97
41.97
40.00
45.35
2,148
5
11
182
270
1,680
16
122
122
0
9
2,295
2,206
7
53
176
297
1,673
9
130
130
0
14
2,359
2,105
6
10
180
258
1,651
12
130
130
0
11
2,258
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL II TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
Porcentaje
-1.95
-2.65
100.0%
Eficiencia Costo de Venta
Porcentaje
92.65
93.82
98.8%
Orientación de ventas país hacia el correo empresarial y encomiendas
Porcentaje
63.25
63.68
100.0%
Número puntos de
atención
435.00
435.00
100.0%
Nivel de satisfacción del cliente
Porcentaje
58.00
93.00
100.0%
Atención de reclamos nacionales dentro de los 16 días hábiles
Porcentaje
99.24
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
99.00
99.0%
Días
28.00
34.00
82.4%
Control de la calidad en los plazos de encaminamiento
Porcentaje
92.47
94.04
100.0%
Nivel de integración tecnológica
Porcentaje
84.00
84.00
100.0%
Eficiencia de los egresos operativos
Porcentaje
100.00
95.13
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
42.00
32.00
76.2%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
50.00
37.50
75.0%
Talleres de difusión y fortalecimiento de la cultura de Serpost S.A.
Porcentaje
100.00
350.00
100.0%
Clima laboral y motivación
Porcentaje
100.00
250.00
100.0%
Trabajadores
capacitados
100.00
152.00
100.0%
Porcentaje
59.00
59.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.0%
Crecimiento de la cobertura postal con fin social
Rotación de cuentas por cobrar nacionales
Plan de Capacitación
Servicios soportados en tecnologías de la información
Serpost
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
VAR %
11,740,422
0
21,324,280
1,952,256
166,320
3,204,172
0
0
0
1,973,113
0
40,360,563
16,919,718
0
18,316,201
2,635,395
227,039
2,422,897
0
0
0
2,996,637
0
43,517,887
44.1
0.0
-14.1
35.0
36.5
-24.4
0.0
0.0
0.0
51.9
0.0
7.8
0
4,639,884
0
0
0
0
0
54,967,276
1,282,700
0
0
1,565,257
62,455,117
102,815,680
26,632,529
0
5,260,388
0
0
0
0
0
85,985,364
1,559,121
0
0
1,424,217
94,229,090
137,746,977
36,327,221
0.0
13.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
56.4
21.5
0.0
0.0
-9.0
50.9
34.0
36.4
0
0
5,026,554
10,171,383
0
2,205,856
0
0
0
0
17,403,793
0
0
5,861,843
11,166,436
1,044,418
2,462,033
0
0
0
0
20,534,730
0.0
0.0
16.6
9.8
0.0
11.6
0.0
0.0
0.0
0.0
18.0
0
2,824,407
0
0
0
0
0
0
0
2,824,407
20,228,200
0
2,780,137
0
0
9,628,340
0
0
0
0
12,408,477
32,943,207
0.0
-1.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
339.3
62.9
9,119,000
0
73,934,139
0
29,670
0
-495,329
0
82,587,480
102,815,680
26,632,529
9,119,000
0
75,209,417
22,466,126
196,367
0
-2,187,140
0
104,803,770
137,746,977
36,327,221
0.0
0.0
1.7
0.0
561.8
0.0
341.6
0.0
26.9
34.0
36.4
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 EJEC %
41,530,865
41,963,697
101.0
35,198,857
35,326,958
100.4
223,953
266,024
118.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,153,959
5,329,004
103.4
954,096
1,041,711
109.2
38,317,851
38,577,052
100.7
157,436
187,814
119.3
14,316,326
13,842,684
96.7
8,458,887
9,711,644
114.8
10,059,874
9,596,828
95.4
1,294,391
1,065,047
82.3
8,765,483
8,531,781
97.3
1,543,160
1,462,246
94.8
321,766
306,555
95.3
0
0
0.0
3,460,402
3,469,281
100.3
3,213,014
3,386,645
105.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
872,420
526,889
60.4
872,420
526,889
60.4
0
0
0.0
872,420
526,889
60.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,340,594
2,859,756
122.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
1,500,274
0.0
0
1,500,274
0.0
0
0
0.0
2,340,594
1,359,482
58.1
15,560,236
15,560,236
100.0
17,900,830
16,919,718
94.5
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Serpost
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
0
33,929,969
33,929,969
31,285,136
2,644,833
742,828
4,427,779
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
0
34,648,959
34,648,959
32,509,314
2,139,645
728,677
4,769,627
VAR %
0.0
2.1
2.1
3.9
-19.1
-1.9
7.7
0
0
0.0
1,953,346
0
-572,428
1,754,552
0
1,677,453
0
1,414,108
0
-1,944,551
90,120
0
128,996
203,713
-27.6
0.0
239.7
-94.9
0.0
-92.3
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-495,329
-2,187,140
341.6
0
0
0.0
-495,329
-2,187,140
341.6
0
0
0.0
-495,329
-2,187,140
341.6
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
Serpost
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 EJEC %
37,629,152
36,719,845
97.6
0
0
0.0
35,183,186
34,648,959
98.5
1,212,878
816,608
67.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,233,088
1,254,278
101.7
38,478,297
36,605,452
95.1
1,144,916
922,261
80.6
828,198
625,415
75.5
316,718
296,846
93.7
0
0
0.0
21,676,981
20,756,991
95.8
18,188,041
17,377,952
95.5
14,457,273
14,022,903
97.0
336,766
288,540
85.7
2,817,690
2,553,596
90.6
573,558
510,218
89.0
2,754
2,695
97.9
0
0
0.0
1,455,887
1,381,542
94.9
1,422,824
1,487,176
104.5
32,020
28,170
88.0
69,330
64,006
92.3
0
0
0.0
508,879
418,145
82.2
199,490
197,118
98.8
49,961
1,965
3.9
33,213
32,039
96.5
109,577
107,418
98.0
25,000
0
0.0
0
0
0.0
20,731
18,718
90.3
0
0
0.0
70,907
60,887
85.9
12,724,569
12,269,311
96.4
4,335,906
4,307,152
99.3
901,611
876,624
97.2
500,427
499,407
99.8
87,184
106,168
121.8
0
0
0.0
120,223
65,705
54.7
293,020
327,534
111.8
223,361
208,280
93.2
516,828
558,069
108.0
1,695,694
1,733,623
102.2
1,238,859
1,305,685
105.4
0
0
0.0
456,835
427,938
93.7
205,747
68,736
33.4
4,344,995
4,017,420
92.5
0
0
0.0
0
0
0.0
116,545
98,911
84.9
4,228,450
3,918,509
92.7
505,004
326,301
64.6
19,867
4,388
22.1
485,137
321,913
66.4
794,383
840,557
105.8
343,305
408,856
119.1
65,138
36,921
56.7
4,578
2,724
59.5
381,362
392,056
102.8
0
0
0.0
381,362
392,056
102.8
1,238,201
1,059,198
85.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
394,243
430,833
109.3
-849,145
114,393
-13.5
759,523
475,992
62.7
759,523
475,992
62.7
0
0
0.0
759,523
475,992
62.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-1,608,668
-361,599
22.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,473,823
361,599
14.6
865,155
0
0.0
24,054,785
23,125,853
96.1
0
0
0.0
0
0
0.0
-5-