Fondo Mivivienda S.A. (FMV)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Fondo Mivivienda S.A.
(FMV)
La Empresa
Créditos Hipotecarios por Tipo de Empresa del
Sistema Financiero
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida en el año 1998. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es promover y financiar la adquisición,
mejoramiento
y
construcción
de
viviendas,
especialmente las de interés social, realizar actividades
relacionadas con el fomento del flujo de capitales hacia
el mercado de financiamiento para vivienda, participar en
el mercado primario y secundario de créditos
hipotecarios y contribuir con el desarrollo del mercado de
capitales.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de noviembre
de 2014 están compuestas por 66 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
11
Estatales
4
Banca Múltiple
17
Cajas Rurales
10
Empresas
Financieras
12
Cajas
Municipales
12
Al 31 de noviembre de 2014, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las que registran activos
por S/. 282,716 MM, pasivos por S/. 253,809 MM y
patrimonio por S/. 28,907 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
282,716
Banca Múltiple
253,809
Bancos Estatales
47,640
39,707
(En %)
Banca
Múltiple,
95.7%
Banco de la
Nación, 0.4%
Cajas Rurales,
0.6%
Empresas
Financieras,
0.2%
Cajas
Municipales,
Edpymes,
2.5%
0.5%
Operaciones
Las actividades del FMV pueden dividirse en dos
grandes grupos:
 Actividades orientadas al apoyo de la demanda de
viviendas para el desarrollo de los programas de
financiamiento de viviendas, como: Nuevo Crédito
Mivivienda, Programa Complementario Techo Propio,
Miconstrucción y Micasa Más.
 Actividades destinadas a promover la oferta, en las
que se consideran los concursos públicos sobre
terrenos del Estado y la habilitación urbana de
terrenos, con el fin de incentivar el desarrollo de
proyectos de construcción de viviendas de parte del
sector privado.
Al IV trimestre 2014, los créditos otorgados por el FMV
fueron de 10,777, disminuyendo en 18.1% respecto al
año anterior, según el detalle siguiente:
 Nuevo Crédito Mivivienda: Esta modalidad otorgó
9,453 créditos, en comparación con el año anterior
disminuyó en 16%.
 Crédito Complementario Techo Propio: Ha brindado
551 créditos, disminuyendo en 50% respecto al año
anterior.
 Miconstrucción: Se desembolsó 760 créditos,
disminuyendo en 0.4% en comparación con el año
anterior.
 Micasa Más: Se desembolsó 5 créditos de este nuevo
producto.
 Miterreno: Se desembolsó 1 crédito de este nuevo
producto.
El Plan Operativo
28,907
7,933
Activo
Pasivo
Patrimonio
Cabe indicar, que al mes de noviembre de 2014, los
créditos hipotecarios otorgados por el sistema financiero
sumaron S/. 33,893.9 MM, incrementándose en 14%
respecto al mismo período del año anterior. Por su parte,
el sector construcción creció en 2.9% al mismo período.
FMV
El plan operativo al IV trimestre 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
98%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Monto de créditos desembolsados (79%), debido a la
rigurosa evaluación a los clientes trabajadores
independientes e informales por parte de las IFI, aunado
a la expectativa del anuncio sobre bono del buen
pagador escalonado para el 2015.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Número de centros autorizados (92%), debido al retraso
en la ejecución de nuevos centros autorizados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
3,150
3,126
3,241
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante AD N° 002-2014/014-FONAFE, se aprobó la
primera modificación del presupuesto para el 2014
 En noviembre de 2014, las calificadoras de riesgos
internacional, Standard & Poor’s y Fitch Ratings,
mantuvieron la calificación crediticia a largo plazo en
moneda extranjera del FMV en BBB+.
 Durante el año 2014, se benefició a 55,000 familias,
máximo histórico de la empresa.
 En diciembre de 2014, a través de la Ley del
Presupuesto de la República 2015, se ajustan los
niveles de subsidio para fomentar a los segmentos C y
D de la población para acceder a una vivienda.
 En diciembre de 2014, a través de la Ley de
Presupuesto del Sector Público para el año 2015, se
incrementó el bono del buen pagador (BBP) hasta S/.
17,000 para la adquisición de viviendas valuadas hasta
17 UIT y se estableció un bono escalonado para
inmuebles valuados hasta 50 UIT.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
1,390
1,408
661
IV Trim 13
IV Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 315.8 MM) son
mayores en 27%, debido a los intereses generados por
el crédito hipotecario Mivivienda e inversiones.
Los gastos por intereses (S/. 144.7 MM) aumentaron
en 66%, debido a las mayores deudas y obligaciones
contraídas con el Banco de la Nación.
La utilidad del ejercicio (S/. 80.8 MM) aumentó en 23%,
debido a la reversión de provisiones de Cofide y al efecto
cambiario de los swaps.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
316
249
89
101
66
81
Evaluación Financiera
IV Trim 13
Respecto al IV Trimestre 2013, los activos
(S/. 7,781.1 MM) aumentaron en 50%, debido a las
menores provisiones del fideicomiso Cofide y al
préstamo recibido del Banco de la Nación.
Ingresos
IV Trim 14
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Ratios Financieros
Activos
(En MM de S/.)
4,931
4,094
2,850
1,101
IV Trim 13
Corriente
IV Trim 14
No Corriente
Los pasivos (S/. 4,539.8 MM) se incrementaron en
120%, debido a las mayores deudas y emisiones
internacionales de bonos.
El patrimonio (S/. 3,241.3 MM) aumentó en 4%, debido
a la capitalización de utilidades del año 2014, por la
reversión de provisiones de Cofide y efecto cambiario de
los swaps.
IV Trim 13
IV Trim 14
Var.
Liquidez
1.67
2.05

Solvencia
0.66
1.40

El saldo final de caja (S/. 1,494.7 MM), aumentó en
S/. 1,060.8 MM respecto a la meta aprobada, debido a la
recuperación del capital de colocaciones crediticias,
aunada a la disminución de desembolsos por
colocaciones.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 325.9 MM) se ejecutaron
en 93% de su marco, debido a la postergación de los
concursos públicos; aunado al menor rendimiento de los
depósitos e inversiones, ya que se usaron recursos para
pre cancelar los saldos deudores con los bancos BBVA y
el Banco de la Nación.
Los egresos operativos (S/. 178.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución del 92% respecto a la meta prevista,
debido a los menores gastos de servicios en asesorías y
de gestión de operaciones de endeudamiento; aunado a
los menores pagos efectuados por swap de monedas
FMV
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
para la cobertura de la emisión de bonos en monedas
extranjeras.
provenientes del MVCS, para cubrir el préstamo obtenido
del Banco de la Nación.
Los gastos de capital (S/. 1.5 MM), alcanzaron un nivel
de ejecución de 82% respecto a su marco, debido a que
no se completó la implementación de los software factory
“Techo Propio” y de cobranzas.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 29.8 MM), se
ejecutó en 87% debido al retraso de los servicios de
asesoría para la emisión internacional.
La población laboral de la empresa alcanzó a 230, mayor
en 5.0% registrado el año anterior.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Población Laboral
1.9
1.5
1.0
Planilla
205
1.0
IV Trim 13
Presupuestado
IV Trim 14
Ejecutado
Servicios de
Terceros
25
El resultado económico (S/. -25.5 MM), tuvo un nivel
deficitario por debajo de su meta en S/. 181.9 MM,
debido a que se dejó de percibir las transferencias
FMV
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CREDITOS MIVIVIENDA OTORGADOS
En Moneda Nacional
CREDITOS MIVIVIENDA OTORGADOS
En Moneda Nacional
RIESGO DE CARTERA - En miles de nuevos soles
Normal
Problema Potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
PREMIO AL BUEN PAGADOR
PREMIO AL BUEN PAGADOR
MONTO DE RECUPERACIONES
BFH ASIGNADOS
Adquisición de Vivienda Nueva
Construcción en Sitio Propio
Mejoramiento de Vivienda
BFH DESESEMBOLSADOS
Adquisición de Vivienda Nueva
Construcción en Sitio Propio
Mejoramiento de Vivienda
BFH DESESEMBOLSADOS
Adquisición de Vivienda Nueva
Construcción en Sitio Propio
Mejoramiento de Vivienda
INDICE DE MOROSIDAD
NÚMERO BENEFICIARIOS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
MEDIDA
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014
Número
13,164
13,350
10,777
Número
13,164
13,350
10,777
Nuevos Soles
1,403,253,944
1,503,163,000
1,182,405,905
Nuevos Soles
1,403,253,944
1,503,163,000
1,182,405,905
Nuevos Soles
5,076,059
6,175,766
N/D
Miles Nuevos Soles
4,790,351
5,773,949
N/D
Miles Nuevos Soles
80,190
108,557
N/D
Miles Nuevos Soles
59,158
90,786
N/D
Miles Nuevos Soles
77,266
102,225
N/D
Miles Nuevos Soles
69,094
100,249
N/D
Número
11,301
11,820
9,455
Nuevos Soles
141,262,500
137,805,000
104,950,000
Nuevos Soles
400,090,060
545,552,065
550,413,465
Número
29,516
41,320
47,977
Número
5,033
3,993
2,888
Número
24,483
37,327
45,039
Número
0
0
50
Número
23,914
32,700
45,164
Número
3,414
4,400
4,260
Número
20,492
28,300
40,904
Número
8
0
0
Nuevos Soles
418,109,646
572,673,307
802,795,001
Nuevos Soles
62,608,950
78,100,029
77,666,400
Nuevos Soles
355,445,691
494,573,278
725,128,601
Nuevos Soles
55,005
0
0
Porcentaje
1.25%
1.58%
N/D
Número
161,901
181,200
221,560
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
196
12
13
76
82
13
1
22
52
271
214
12
14
81
93
14
1
35
60
310
205
12
15
76
86
16
0
25
66
296
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
Número de veces
PRINCIPALES INDICADORES
Ratio de Apalancamiento
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
1.1
1.4
100.0%
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
2.2
2.5
100.0%
Margen de ingresos financieros
Porcentaje
19.9
25.6
100.0%
Monto de créditos desembolsados
Ratio de eficiencia de desembolso de Bonos
Familiares Habitacionales
Nivel de satisfacción de los clientes de los
productos y servicios
Implementación del Programa de Responsabilidad
Social Empresarial
Número de centros autorizados
Porcentaje de participación de puntos de atención
de IFIs que trabajan con el FMV
Número de familias atendidas
S/. Millones
1,503.0
1,182.0
78.6%
Porcentaje
100.0
136.7
100.0%
Porcentaje
82.0
82.0
100.0%
Porcentaje
100.0
140.2
100.0%
Número
850.0
784.0
92.2%
Porcentaje
60.0
61.2
100.0%
Número
57,945.0
66,734.0
100.0%
Número
860.0
842.0
97.9%
Porcentaje
100.0
99.8
99.8%
Porcentaje
100.0
99.7
99.7%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
95.0
95.0%
Implementar un modelo de retroalimentación
Porcentaje
Nivel de implementación de los proyectos TIC
Porcentaje
priorizados
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0
100.0
100.0%
100.0
96.2
96.2%
Número de convenios firmados
Nivel de cumplimiento del Plan de Gestión por
Procesos
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo
Implementar un modelo de capacitación
97.6%
Inversiones FBK
En Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
DESARROLLO DE SOFTWARE
OTROS EQUIPOS
OTROS EQUIPOS DE COMPUTO
MOBILIARIO
TOTAL
FMV
MARCO
AL IV TRIM
1,559,818
135,011
17,983
149,054
1,861,866
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
1,375,285
115,072
20,641
16,566
1,527,564
NIVEL
EJECUCIÓN
88%
85%
115%
11%
82%
DIFERENCIA
-184533
-19939
2658
-132488
-334302
VAR %
-12%
-15%
15%
-89%
-18%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
En Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
FMV
Estado de Resultados Integrales
En Nuevos Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
VAR %
408,505,758
0
337,177,418
0
341,366,303
1,495,316,195
0
336,437,394
0
993,880,845
266.0
0.0
-0.2
0.0
191.1
0
0
0.0
0
13,722,713
0
439,311
1,101,211,503
0
0
0
24,467,676
0
178,486
2,850,280,596
0
0
0.0
78.3
0.0
-59.4
158.8
0.0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,122,035
825,425
7,841,888
4,083,880,054
4,093,669,402
5,194,880,905
2,896,170,122
0
0
162,572
0
862,906
2,022,743
10,191,399
4,917,749,432
4,930,826,480
7,781,107,076
5,254,276,484
0
0
175,290
0
-23.1
145.1
30.0
20.4
20.5
49.8
81.4
0.0
0.0
7.8
0.0
0
0
0.0
402,524,548
254,961,997
0
0
0
0
2,864,966
660,514,083
0
0
806,147,681
582,227,856
0
0
0
0
1,729,459
1,390,280,286
0
0
100.3
128.4
0.0
0.0
0.0
0.0
-39.6
110.5
0.0
0.0
0
0
0.0
1,399,138,081
6,760,613
0
2,181,008
1,408,079,702
2,068,593,785
0
3,050,653,965
34,247
43,283,528
-29,797,045
-3,677,373
65,789,798
3,126,287,120
5,194,880,905
2,896,170,122
3,146,911,909
2,289,912
0
344,616
3,149,546,437
4,539,826,723
0
3,109,899,030
0
49,862,508
2,791,878
-2,076,151
80,803,088
3,241,280,353
7,781,107,076
5,254,276,484
124.9
-66.1
0.0
-84.2
123.7
119.5
0.0
1.9
-100.0
15.2
-109.4
-43.5
22.8
3.7
49.8
81.4
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
248,711,984
315,754,564
27.0
12,207,584
8,356,661
-31.5
0
0
0.0
0.0
0
12,147,249
301,732
0
0
222,642,776
1,412,643
87,330,142
0
0
0
18,332,767
107,261
0
0
287,710,825
1,247,050
144,689,777
0
0
50.9
-64.5
0.0
0.0
29.2
-11.7
65.7
0.0
0.0
0
48,255,173
0
0
-100.0
0
0
2,967,460
19,308,985
0
0
0
0
0
45,287,713
157,311
157,311
0
38,917,658
161,381,842
0
161,381,842
6,877,699
0
498,177
6,379,522
123,149
0
0
0
123,149
0
79,247,451
0
0
0
46,133,341
171,064,787
0
171,064,787
6,106,138
0
520,649
5,585,489
131,911
0
0
0
131,911
168,136,392
177,039,014
0.0
0.0
550.7
0.0
0.0
0.0
75.0
-100.0
-100.0
0.0
18.5
6.0
0.0
6.0
-11.2
0.0
4.5
-12.4
7.1
0.0
0.0
0.0
7.1
5.3
-33.5
-31,666,646
-21,063,833
0
0
0
0
0
-6,832,657
-4,219,974
0
-22,126,928
1,512,913
136,469,746
40,087,141
17,904,878
21,914,779
267,484
-680,064
95,702,541
6,566,159
0
5,684,814
0
0
0
-2,258,629
-7,715,975
0
-1,048,972
-10,040,257
155,975,181
51,585,065
21,864,124
29,322,813
398,128
-696,655
103,693,461
2,274,500
0
843,815
0
0
0
0
0
0
633,935
247,410
89,136,382
1,010,047
1,039,186
29,139
11,117
0
0
0
1,172,157
247,411
101,418,961
1,136,241
1,207,325
71,084
0.0
0.0
0.0
84.9
0.0
13.8
12.5
16.2
143.9
90,146,429
24,356,631
65,789,798
102,555,202
21,752,114
80,803,088
-10.7
22.8
0.0
0.0
0.0
0.0
-66.9
82.8
0.0
-95.3
-763.6
14.3
28.7
22.1
33.8
48.8
2.4
8.3
-65.4
0.0
-85.2
0.0
0.0
13.8
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Flujo de Caja
En Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO
N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
FMV
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
612,807,187
594,661,701
97.0
5,700,955
418,157
7.3
321,762,183
280,492,274
87.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,951,332
2,907,778
98.5
282,392,717
310,843,492
110.1
1,684,675,210
1,384,293,248
82.2
228,806
215,668
94.3
15,364,195
14,339,173
93.3
20,271,632
20,831,077
102.8
43,711,890
40,405,994
92.4
39,537,010
36,286,682
91.8
4,174,880
4,119,312
98.7
4,207,442
1,767,822
42.0
116,360,445
120,038,655
103.2
1,484,530,800
1,186,694,859
79.9
-1,071,868,023
-789,631,547
73.7
4,615,891,024
169,998,052
3.7
0
0
0.0
0
0
0.0
4,615,891,024
169,998,052
3.7
4,748,940,376
110,112,626
2.3
1,830,475
1,423,889
77.8
0
0
0.0
1,830,475
1,423,889
77.8
4,747,109,901
108,688,737
2.3
0
0
0.0
16,051,996
-206,836,778 -1,288.5
598,992,450
610,140,721
101.9
582,940,454
816,977,499
140.1
-1,188,865,379
-936,582,899
78.8
1,218,718,403
2,027,212,653
166.3
1,618,718,403
1,627,212,653
100.5
1,618,718,403
1,627,212,653
100.5
1,618,718,403
1,627,212,653
100.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-400,000,000
400,000,000
-100.0
0
300,000,000
0.0
0
300,000,000
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-400,000,000
100,000,000
-25.0
200,000,000
700,000,000
350.0
600,000,000
600,000,000
100.0
600,000,000
600,000,000
100.0
0
0
0.0
4,385,332
0
0
0
0
25,467,692
408,486,787
433,954,479
4,385,332
0
0
0
0
1,086,244,422
408,486,787
1,494,731,209
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4,265.2
100.0
344.4
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
1. INGRESOS
352,018,691
325,850,997
92.6
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
6,140,580
6,003,585
97.8
1.3 Ingresos financieros
340,544,954
317,942,799
93.4
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
5,333,157
1,904,613
35.7
2. EGRESOS
193,724,993
178,666,990
92.2
2.1. Com pra de bienes
275,240
254,489
92.5
2.1.1
Insumos y suministros
137,597
130,760
95.0
2.1.2
Combustibles y lubricantes
98,177
87,266
88.9
2.1.3
Otros
39,466
36,463
92.4
2.2. Gastos de personal (GIP)
23,387,532
22,418,004
95.9
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
13,169,397
13,055,324
99.1
2.2.1.1 Básica (GIP)
11,035,081
11,004,033
99.7
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
160,072
135,903
84.9
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
1,879,819
1,824,263
97.0
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
94,425
91,125
96.5
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
0
0.0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
1,053,460
1,056,609
100.3
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
1,034,270
1,040,520
100.6
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
208,250
217,600
104.5
2.2.5. Capacitación (GIP)
300,000
181,830
60.6
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
0
0
0.0
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
7,622,155
6,866,121
90.1
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
312,357
253,987
81.3
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
0
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
60,000
32,276
53.8
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
4,895,095
4,228,355
86.4
2.2.7.10 Otros (GIP)
2,354,703
2,351,503
99.9
2.3. Servicios prestados por terceros
32,401,612
24,823,498
76.6
2.3.1. Transporte y almacenamiento
659,650
642,649
97.4
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
810,894
492,210
60.7
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
8,114,695
5,029,685
62.0
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
1,708,170
1,708,170
100.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
3,028,534
2,658,734
87.8
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
3,377,991
662,781
19.6
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
0
0
0.0
2.3.4 Mantenimiento y reparación
986,499
759,949
77.0
2.3.5 Alquileres
1,959,627
1,677,693
85.6
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
201,703
191,162
94.8
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
178,313
171,289
96.1
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
23,390
19,873
85.0
2.3.7 Publicidad y publicaciones
14,274,444
11,949,864
83.7
2.3.8 Otros
5,394,100
4,080,286
75.6
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
241,002
211,133
87.6
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
984,692
717,594
72.9
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
4,168,406
3,151,559
75.6
2.4. Tributos
414,227
319,001
77.0
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
72,725
62,746
86.3
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
341,502
256,255
75.0
2.5. Gastos diversos de gestión
2,710,618
2,085,681
76.9
2.5.1. Seguros
257,250
209,378
81.4
2.5.2. Viáticos (GIP)
1,170,025
988,171
84.5
2.5.3. Gastos de representación
6,000
0
0.0
2.5.4 Otros
1,277,343
888,132
69.5
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
247,425
232,237
93.9
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
1,029,918
655,895
63.7
2.6. Gastos financieros
134,535,764
128,766,317
95.7
2.7 Otros
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
158,293,698
147,184,007
93.0
3. GASTOS DE CAPITAL
1,861,866
1,527,564
82.0
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
1,861,866
1,527,564
82.0
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
1,861,866
1,527,564
82.0
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
-171,127,980
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
588,005,019
604,360,023
102.8
5.2 Egresos por Transferencias
588,005,019
775,488,003
131.9
RESULTADO ECONOMICO
156,431,832
-25,471,537
-16.3
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
300,000,000
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
300,000,000
0.0
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
300,000,000
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
300,000,000
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
156,431,832
274,528,463
175.5
GIP - TOTAL
34,347,074
29,787,986
86.7
Im puesto a la Renta
35,280,641
21,752,114
61.7
-6-