Servicios Integrados de Limpieza S.A. (SILSA)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Servicios Integrados de Limpieza S.A.
(SILSA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de Essalud,
constituida como sociedad anónima el 08.06.1987 e
incorporada al ámbito de regulación presupuestaria de
FONAFE el 09.12.2011 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Tiene participación accionaria de Essalud (94.9%),
Esvicsac (5.0%) y Cafae (0.1%).
Su objeto es brindar servicios de limpieza,
mantenimiento y servicios complementarios a empresas
públicas y privadas a nivel nacional.
Su misión es brindar a sus clientes servicios de manera
oportuna responsable y eficiente.
Su visión es ser la empresa líder en servicios de
limpieza, higiene hospitalaria, y mantenimiento a nivel
nacional.
En el año 2014, la empresa no está listando en la BVL.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de
China, el principal comprador de commodities y
minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró
un crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (5.02%), debido principalmente
a la reducción de la actividad pesquera asociado a la
menor captura de anchoveta, las menores exportaciones
de metales y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas. La actividad minera se redujo en el transcurso
del año por la menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.22%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y mayor a la registrada en el año 2013
(2.86%), producto del comportamiento a la alza de los
precios en los alimentos, servicios educativos y tarifas
eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio
del año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
La tasa de interés interbancaria promedio del año
2014 se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año
Silsa
2013 (4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01
puntos porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de
lo registrado en el año 2013 (179 pb.).
Operaciones
Las operaciones de la Empresa están orientadas
principalmente a brindar los siguientes servicios:
 La limpieza integral de edificaciones, ambientes
hospitalarios, educativos, administrativos e industriales.
 Mantenimiento
de
equipos
biomédicos,
electromecánicos e infraestructura.
 Servicios complementarios como operación de
centrales telefónicas, jardinería y mantenimiento de
plantas, entre otros.
VENTAS DE SERVICIOS
(En Nuevos Soles)
Servicios de Limpieza
MARCO
2014
124,150,826.00
EJECUCIÓN
2014
135,952,299.00
Servicios de Mantenimiento
5,037,350.00
4,234,210.00
Servicios Complementarios
15,004,064.00
13,294,232.00
Logros
 La empresa ganó el proceso convocado por el MTC
para la prestación sus servicios por un periodo de 24
meses, vigente desde el mes de Octubre.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE.- se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2014 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 La Contraloría General designó a la sociedad
SANTIVAÑEZ GUARNIZ Y ASOCIADOS SOCIEDAD
CIVIL para efectuar la Auditoría Financiera y
Presupuestaria de los ejercicios 2013, 2014 y 2015.
 Se presentó al directorio la información de los Estados
Financieros y Presupuestarios auditados al 31 de
diciembre del 2013 por la sociedad SANTIVAÑEZ
GUARNIZ Y ASOCIADOS SC.
 Silsa ha obtenido la buena pro del concurso Nacional
de Limpieza con EsSalud, con un contrato por un
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
periodo de 3 años, con mejores condiciones de precio
del servicio y rentabilidad.
 Mediante AD N° 02-Silsa-2014 La JGA designó a los
señores Nerio Sanchez Quiroz, José Castro Niño,
Juana Avellaneda Soto y Carlos Cáceres Mayorga
como nuevos miembros del Directorio de la empresa
La utilidad del ejercicio (S/. 4.7 MM) se incrementó en
S/. 2.9 MM, debido a los mayores servicios de limpieza
prestados.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
141.7
153.5
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo el siguiente indicador el que presentó una
menor ejecución:
7.3
4.1
2013
Ingresos
Gastos administrativos respecto a ventas (91%), debido
a los mayores gastos en patrocinio legal, auditorías y
consultorías de sistemas.
4.7
1.9
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Ratios Financieros
Respecto al año 2013, los activos (S/. 58.5 MM)
aumentaron en 25%, debido al incremento de las
cuentas por cobrar a Essalud, incluido el mayor servicio
otorgado.
Activos
(En MM de S/.)
53
41
2013
2014
Var.
Liquidez
2.41
2.11

Solvencia
0.86
1.10

El saldo final de caja (S/. 2.4 MM) se ejecutó en 42%
respecto a su meta, debido a la menor captación de
ingresos, por demoras administrativas de Essalud que
retrasan el proceso de cobranza.
Evaluación Presupuestaria
6
Los ingresos operativos (S/. 139.7 MM) se ejecutaron
en S/. 4.5 MM por debajo de su meta, debido a la menor
cobranza de su cliente ESSALUD.
5
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 30.7 MM) aumentaron en 42%,
explicado por las obligaciones financieras por factoring y
endeudamiento de corto plazo, aunado a las mayores
compras relacionados con el nuevo contrato de Essalud.
El patrimonio (S/. 27.8 MM) aumentó en 10%, debido a
la mejor utilidad obtenida en el periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
28
25
25
17
5
6
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
En relación al año 2013, disminuyeron en 2%, debido a
al retraso en la cobranza de ESSALUD.
En comparación al IV Trimestre 2014, no se registra
variación alguna.
Los egresos operativos (S/. 144.2 MM) se ejecutaron
en S/. 9.0 MM por encima de su marco programado,
debido a la mayor compra de materiales e insumos de
limpieza para atender la demanda de los clientes y
compras de licencias Office.
En relación al año 2013, aumentaron en 5%, debido que
en el Año 2014 hubo mayor compra de materiales e
insumos de limpieza; y licencias informáticas, para
atender la demanda de los clientes.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentó en
S/. 0.02 MM debido a la mayor compra de insumos.
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 153.5 MM)
aumentaron en 8%, en especial, por mayores ventas en
servicios de limpieza (9.50%), debido a la adjudicación
del contrato nacional de limpieza con Essalud.
Los gastos de capital (S/. 0.4 MM) se ejecutaron en
45% respecto a su marco, explicado por el desfase en la
adquisición de nuevos equipos de cómputo, maquinarias,
producto de la postergación del Contrato Nacional de
Limpieza con Essalud.
El costo de ventas (S/. 138.6 MM) aumentó en 7%,
debido a las mayores compras de insumos para atender
el nuevo contrato con Essalud.
Silsa
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Gastos de Capital
Población Laboral
(En MM de S/.)
Planilla
108
0.8
0.6
0.5
0.4
2013
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. -4.9 MM) se ejecutó en
S/. 13.0 MM por debajo de su meta prevista, debido a la
menor cobranza de los servicios prestados el año
anterior a Essalud y mayores gastos operativos en
adquisiciones de materiales e insumos.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 6.0 MM) se
ejecutó en 98% de su marco programado, debido a la no
ejecución del servicio de auditoría.
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue menor en 2.
Planilla
(En número)
122
110
106
108
La población laboral de la empresa alcanzó a 108 menor
en 1.8% registrado el año anterior.
2011
Silsa
2012
2013
2014
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Personal asignado a los Servicios
Personal de Servicios de Limpieza
Personal de Servicios de Mantenimiento
Personal de Servicios Complementarios
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
2013
2014
2014
Número
Número
Número
Número
7,649
6,399
200
1,050
7,802
6,847
163
792
7,333
6,302
187
844
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
110
3
9
0
0
98
0
0
0
10
120
111
4
9
0
0
98
0
0
0
10
121
108
3
9
0
0
96
0
0
0
16
124
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Ampliacion de mercado de terceros
UNIDAD DE
MEDIDA
S/.
MARCO
2014
24,579,178.00
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
28,956,668.00
100.0%
Gastos de Administración respecto a ventas
%
4.00
4.39
91.1%
Utilidad Operativa respecto a ventas
%
1.00
4.75
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.0%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
MUEBLES
EQUIPOS DE CÓMPUTO
EQUIPOS
TOTAL
Silsa
MARCO
2014
414,700
53,859
276,856
78,624
824,039
EJECUCIÓN
2014
226,789
50,682
50,252
43,036
370,759
NIVEL
EJECUCIÓN
55%
94%
18%
55%
45%
DIFERENCIA
-187,911
-3,177
-226,604
-35,588
-453,280
PART %
61%
14%
14%
12%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
5,121,566
979,569
5,454,769
2,242,370
24,149,756
3,161,702
0
0
0
18,372
0
41,128,104
0
0
0
0
0
0
0
4,317,364
0
1,252,895
110,507
5,680,766
46,808,870
0
0
0
0
0
1,720,286
4,118,481
464,839
0
0
3,007,895
7,776,420
0
17,087,921
0
0
0
0
3,858,330
0
696,770
0
0
0
4,555,100
21,643,021
0
19,133,480
0
0
1,880,541
2,802,044
0
1,349,784
0
25,165,849
46,808,870
0
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
2014
5,570,563
0
5,882,501
1,121,795
26,281,872
1,992,385
0
0
0
165,865
0
41,014,981
0
0
0
0
0
980,822
0
5,873,854
0
1,365,531
0
8,220,207
49,235,188
0
0
0
0
0
5,240,743
13,077,077
799,087
0
0
0
0
0
19,116,907
0
0
0
0
3,859,162
0
500,000
0
0
0
4,359,162
23,476,069
0
20,489,713
0
0
1,180,140
2,593,095
0
1,496,171
0
25,759,119
49,235,188
0
VAR %
2,356,112
979,890
6,910,823
2,195,633
37,708,663
2,780,793
0
0
0
39,410
0
52,971,324
0
0
0
0
0
0
0
3,680,891
0
1,691,138
110,506
5,482,535
58,453,859
0
0
0
0
0
3,161,435
8,182,044
972,913
0
0
4,246,087
8,490,858
0
25,053,337
0
0
0
1,669,412
3,942,973
0
0
0
0
0
5,612,385
30,665,722
0
19,133,480
0
0
0
3,275,196
0
5,379,461
0
27,788,137
58,453,859
0
-54.0
0.0
26.7
-2.1
56.1
-12.0
0.0
0.0
0.0
114.5
0.0
28.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-14.7
0.0
35.0
0.0
-3.5
24.9
0.0
0.0
0.0
83.8
98.7
109.3
0.0
0.0
41.2
9.2
0.0
46.6
0.0
0.0
0.0
0.0
2.2
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
23.2
41.7
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
16.9
0.0
298.5
0.0
10.4
24.9
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
EJECUCIÓN
2013
169,474,856
168,259,271
51,068
0
0
500,000
0
664,517
167,178,826
32,519,788
91,424,614
313,025
35,351,202
29,134,286
6,216,916
7,459,849
110,347
0
2,296,030
0
0
0
0
644,123
644,123
0
644,123
0
0
0
0
0
1,651,907
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,651,907
3,469,659
5,121,566
0
1,651,907
MARCO
2014
154,602,561
143,403,476
31,583
0
0
0
10,621,375
546,127
152,326,411
32,545,755
101,620,298
5,124,959
11,262,715
641,340
10,621,375
1,645,573
127,111
0
2,276,150
0
0
0
0
824,039
824,039
0
824,039
0
0
0
0
0
1,452,111
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,452,111
4,118,453
5,570,564
0
1,452,111
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
147,418,040
95.4
139,640,584
97.4
1,225,188
3,879.3
0
0.0
0
0.0
0
0.0
5,152,268
48.5
1,400,000
256.4
149,819,808
98.4
24,982,571
76.8
83,950,559
82.6
362,323
7.1
37,770,435
335.4
32,165,420
5,015.3
5,605,015
52.8
2,553,583
155.2
200,337
157.6
0
0.0
-2,401,768
-105.5
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
369,503
44.8
369,503
44.8
0
0.0
369,503
44.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-2,771,271
-190.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-2,771,271
-190.8
5,121,566
124.4
2,350,295
42.2
0
0.0
-2,771,271
-190.8
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Silsa
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
VAR %
141,713,354
0
141,713,354
130,114,489
11,598,865
911,889
6,733,499
0
144,175,440
144,175,440
134,083,159
10,092,281
792,965
7,208,772
0
153,480,741
153,480,741
138,598,653
14,882,088
859,785
6,738,674
-100.0
0.0
8.3
6.5
28.3
-5.7
0.1
0
156,645
0
4,110,122
53,671
0
171,398
0
0
192,000
0
2,282,544
48,000
0
184,836
0
0
35,493
0
7,319,122
25,188
0
200,336
0
-77.3
0.0
78.1
-53.1
0.0
16.9
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
3,992,395
2,111,854
2,145,708
965,569
7,143,974
2,412,453
1,880,541
1,180,139
4,731,521
0
1,880,541
0
1,180,139
0
4,731,521
78.9
14.2
151.6
0.0
152
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Silsa
EJECUCIÓN
2013
142,760,464
0
142,592,603
51,067
0
0
116,794
137,037,822
214,514
186,641
5,488
22,385
5,234,540
3,588,115
2,844,222
63,024
529,212
147,593
0
4,064
284,170
254,426
182,850
22,747
0
902,231
0
67,796
0
27
54,900
0
11,151
205,438
2,839
560,080
1,187,918
35,754
142,209
333,221
60,600
70,950
176,479
25,192
23,363
255,961
67,973
67,973
0
0
159,796
169,641
12,617
0
157,023
0
16,893
13,902
2,991
167,609
21,333
9,295
21,731
115,249
115,249
0
111,398
130,104,951
5,722,642
644,122
644,122
0
644,122
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,078,520
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,078,520
5,929,919
1,065,246
MARCO
2014
144,192,240
144,175,440
0
16,800
0
0
0
135,257,377
212,107
193,453
8,654
10,000
5,510,443
4,358,165
3,112,498
518,750
577,463
145,725
0
3,729
312,985
280,125
190,350
55,947
0
312,871
0
0
0
0
0
0
11,000
227,971
10,000
63,900
1,222,282
63,132
168,264
228,486
84,600
66,552
77,334
0
30,000
293,638
68,172
68,172
0
0
205,892
164,698
6,000
0
158,698
0
48,000
48,000
0
194,360
25,660
24,000
20,000
124,700
124,700
0
150,000
127,920,185
8,934,863
824,039
824,039
0
824,039
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,110,824
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,110,824
6,120,499
2,160,000
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
139,665,773
96.9
0
0.0
139,640,585
0.0
25,188
149.9
0
0.0
0
0.0
0
0.0
144,245,206
106.6
224,594
105.9
190,708
98.6
3,972
45.9
29,914
299.1
5,304,515
96.3
4,089,682
93.8
2,851,210
91.6
530,674
102.3
521,534
90.3
182,549
125.3
0
0.0
3,715
99.6
298,699
95.4
266,200
95.0
189,750
99.7
32,981
59.0
0
0.0
427,203
136.5
0
0.0
0
0.0
0
0.0
9
0.0
48,344
0.0
0
0.0
10,834
98.5
208,500
91.5
9,455
94.6
150,061
234.8
1,220,645
99.9
19,478
30.9
151,313
89.9
340,504
149.0
68,464
80.9
58,727
88.2
67,292
87.0
146,021
0.0
30,183
100.6
309,566
105.4
68,173
100.0
68,173
100.0
0
0.0
0
0.0
158,865
77.2
142,563
86.6
56,591
943.2
0
0.0
85,972
54.2
0
0.0
18,495
38.5
14,461
30.1
4,034
0.0
225,917
116.2
50,567
197.1
18,082
75.3
19,573
97.9
137,695
110.4
137,695
110.4
0
0.0
200,336
133.6
137,050,704
107.1
-4,579,433
-51.3
370,761
45.0
370,761
45.0
0
0.0
370,761
45.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-4,950,194
-61.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
4,950,194
0.0
0
0.0
6,011,532
98.2
2,008,628
93.0
-6-