Seguro Social de Salud (ESSALUD)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Seguro Social de Salud
(ESSALUD)
La Entidad
Organismo público descentralizado, con personería
jurídica de derecho público interno, incorporado al ámbito
de regulación presupuestaria de FONAFE el 9 de
diciembre del año 2010 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Su objeto es dar cobertura a los asegurados y sus
derechohabientes, a través del otorgamiento de
prestaciones de prevención, promoción, recuperación,
rehabilitación de salud, prestaciones económicas, y
prestaciones sociales bajo el régimen contributivo de la
Seguridad Social en Salud, así como otros seguros de
riesgos humanos.
Su misión es ser una institución de seguridad social de
salud que persigue el bienestar de los asegurados y
acceso oportuno a prestaciones de salud, económicas y
sociales integrales mediante una gestión transparente y
eficiente.
Su visión es ser una institución que lidere el proceso de
universalización de la seguridad social, en el marco de la
política de inclusión social del estado.
En el año 2014, la entidad no cotiza en la BVL.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de China,
el principal comprador de commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró un
crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos porcentuales
respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del
año anterior (5.02%), debido principalmente a la reducción
de la actividad pesquera asociado a la menor captura de
anchoveta, las menores exportaciones de metales y a
dificultades para acelerar las inversiones públicas. La
actividad minera se redujo en el transcurso del año por la
menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de interés interbancaria promedio del año 2014
se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año 2013
(4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda
extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01 puntos
porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de lo
registrado en el año 2013 (179 pb.).
Operaciones
Las operaciones de la Entidad están orientadas
principalmente a las siguientes acciones:
 Brindar prestaciones de salud, a través de
aproximadamente 480 actividades asistenciales.
 Otorgar subsidio por incapacidad temporal para el
trabajo.
 Otorgar subsidio por maternidad, para resarcir el lucro
cesante, por el alumbramiento y necesidades de
cuidado del recién nacido.
 Otorgar subsidio por lactancia para contribuir al cuidado
del recién nacido.
 Otorgar una asignación económica por sepelio, ante el
fallecimiento de un asegurado titular.
 Brindar prestaciones sociales para el adulto mayor y
personas con discapacidad para mejorar su calidad de
vida.
Essalud para el cumplimiento de sus fines cuenta con más
de 392 Centros Asistenciales de diferente nivel de
complejidad.
M Cierre
E Cierre
19,821,290
18,609,934
-1,211,356
348,226
279,474
-68,752
430
282
-148
Mamografías preventivas
222,705
169,682
-53,023
Muestras PAP
840,398
598,632
-241,766
92,263
95,015
2,752
Consultas (I, II y III Nivel)
Intervenciones quirúrgicas
Transplante de órganos
Visita domiciliaria
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses
alcanzó el 3.22%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el año 2013 (2.86%), producto
del comportamiento a la alza de los precios en los
alimentos, servicios educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio del
año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
Essalud
Diferencia
Logros
 Los titulares y derchohabientes del Seguro Social al
cierre del 2014 llegaron a 10 664 593 personas.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2014.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2014 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se elaboró la primera versión del Plan Maestro 20132021 con reuniones macro regional, con la asesoría del
Banco Mundial, para validar el análisis interno y externo
de la institución.
 Se intervino a 4,443 familias, de las cuales 3,443 son
familias nuevas; que representan 11,632 asegurados.
 Se realizaron 21,322 atenciones, entre teleconsultas,
rayos x, mamografías y tomografías.
 Se atendió a 954 aseguradas con resultados de
papanicolaou
a
través
del
servicio
de
teleanatomopatología en redes asistenciales rurales.
 Se contó con 61,902 niños de 5to control del programa
de crecimiento y desarrollo (CRED).
 Se disminuyó el consumo de medicamentos en 68% de
los atendidos y se difundió la medicina complementaria a
57,757 asegurados.
 A través del programa de reforma de vida renovada se
logró disminuir los factores de riesgo de 6,012
asegurados y capacitar en estilos de vida saludables a
42,522.
Los pasivos (S/. 1,761.2 MM) aumentaron en 34%,
debido a las mayores deudas con las entidades públicas
y empleados.
El patrimonio (S/. 9,122.3 MM) fue mayor en 40%, debido
a la valorización de instrumentos financieros y a la
actualización de la reserva legal, proveniente del
resultado del ejercicio superavitario.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
9,122
6,465
1,171
957
360
2013
P. Corriente
590
2014
P. No Corriente
Patrimonio
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro.
Ratios Financieros
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
85%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Diferimiento de Citas de Consulta Externa de Pacientes
referidos (66%), debido a que el 72% de las Redes
Asistenciales, presentan asegurados con más de 15 días
de espera para ser atendidos.
Tiempo de espera para intervención quirúrgica (76%),
debido a que el 52% de la Redes Asistenciales, no
alcanzaron la meta programa de 45 días de espera
quirúrgica. Los mayores tiempos de espera para
intervención quirúrgica se concentran en los hospitales de
mediana y alta complejidad.
Cobertura de Tamizaje de Cáncer de Cuello Uterino
(77%), debido a la carencia de unidades de citología de
los servicios de anatomía patológica; de capacitaciones al
personal y nuevas tecnologías.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 10,883.5 MM)
aumentaron en 40%, debido a la mayor inversión
inmobiliaria y activación de proyectos de inversión
ejecutados.
2013
2014
Var.
Liquidez
3.41
3.13

Solvencia
0.20
0.19

Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 8,874.1 MM) se ejecutaron
en S/. 9.9 MM por debajo de su meta, explicado por los
menores ingresos previstos por aportaciones de
asegurados.
En relación al año 2013, aumentaron en 7%, por el
crecimiento de las aportaciones.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra una mínima
variación.
Los egresos operativos (S/. 8,015.0 MM) se ejecutaron
en S/. 86.0 MM por encima de su marco, debido a la mayor
adquisición de medicinas, material médico, material de
laboratorio, herramientas y repuestos.
En relación al año 2013, aumentaron en 13%, por mayor
gasto en servicios prestados por terceros por el inicio de
operaciones en nuevos hospitales de Callao y Villa maría
del Triunfo.
En comparación al IV Trimestre 2014, registra una mínima
variación alguna.
Activos
(En MM de S/.)
7,216
4,520
3,668
3,262
2013
Corriente
Essalud
Los gastos de capital (S/. 482.6 MM) se ejecutaron en
85% respecto a su marco, debido al retraso en procesos
logísticos en la compra de equipamiento, aunado a la no
ejecución del proyecto “Mejoramiento de los Servicios
Inmunizados a Nivel Nacional”.
2014
No Corriente
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Población Laboral
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
566.5
509.9
482.6
Planilla
41,453
379.5
2013
Presupuestado
Contrato Adm.
de Serv.
11,116
2014
Ejecutado
El resultado económico (S/. 207.5 MM) disminuyó en
S/. 6.9 MM respecto a su marco, explicado por menores
aportaciones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 4,695.3 MM)
se ejecutó en S/. 46.8 MM por debajo de su meta, debido
a que varios procesos de convocatoria y selección de
personal asistencial han sido declarados desiertos por
efecto de las huelgas de médico que ha afrontado Essalud
recientemente.
Pensionistas: 15,007
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 881.
Planilla
(En número)
39,771
40,321
40,572
41,453
2011
2012
2013
2014
La fuerza laboral de Essalud registrada al año 2014, fue
de 52,569 trabajadores, de los cuales 41,453 estuvo
representado por trabajadores en planilla; y, 11,116
trabajadores, por contrato CAS.
Essalud
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Auxiliares
Otros (Serum, Sesigras)
Locación de Servicios
Contrato Administrativo de Servicios (CAS)
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes (Formación Laboral)
TOTAL
(Nota): Los Administrativos ya se encuentran incluídos en los grupos
Auxiliares
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
Número
40,572
41,816
Número
100
104
Número
2,501
2,543
Número
26,306
27,796
Número
10,045
9,816
Número
920
902
Número
700
655
Número
Número
10,276
11,700
Número
Número
15,193
15,037
Número
15,193
15,037
Número
573
893
Número
66,614
69,446
ocupacionales Gerentes, Ejecutivos, Profesionales, Técnicos y
41,453
105
2,583
27,352
9,905
861
647
11,116
15,007
15,007
893
68,469
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
Diferimiento de Citas de Consulta Externa de Pacientes referidos (*)
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Dias espera
15.00
22.87
65.6%
Tiempo de Espera para intervención quirúrgica (*)
Dias espera
45.00
59.00
76.3%
Promedio de Permanencia en Hospitalización General (*)
Dias estancia
4.80
5.34
89.9%
Porcentaje de Pacientes Dias en Sala de Observación < de 24 horas
P.dia SalaObs
75.00
76.52
100.0%
Mejoramiento de Capacidad Resolutiva en el Primer Nivel de Atención
Consultas
0.68
0.68
100.0%
Mamografías
21.80
18.03
82.7%
Cobertura de Tamizaje de Cancer de Cuello Uterino (PAPANICOLAU)
PAP
27.50
21.22
77.2%
Cobertura de Vacunación Pentavalente en Niños menores de 1 año
Vacunas
80.00
70.10
87.6%
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.9%
Cobertura de Tamizaje de Cáncer de mama (Mamografias Preventivas)
(*) Indicadores decrecientes, cuyo cálculo de nivel de cumplimiento es inverso a los indicadores crecientes.
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
EQUIPAMIENTO ASISTENCIAL
OTROS PROYECTOS DE INVERSIÓN
OTROS G. DE CAPITAL PRIORITARIOS NO LIGADOS A PROYECTOS
NUEVA EMERGENCIA DE LIMA METROPOLITANA
EQUIPAMIENTO INFORMATICO
OTROS
TOTAL
Essalud
MARCO
2014
96,896,504
103,830,421
72,739,510
34,293,485
22,166,067
13,601,483
343,527,470
EJECUCIÓN
2014
64,783,363
41,881,616
39,789,672
33,381,029
18,384,701
4,102,822
202,323,203
NIVEL
EJECUCIÓN
67%
40%
55%
97%
83%
30%
59%
DIFERENCIA
-32,113,141
-61,948,805
-32,949,838
-912,456
-3,781,366
-9,498,661
-141,204,267
PART %
32%
21%
20%
16%
9%
2%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
1,791,235,502
0
840,949,406
241,278,090
2,073,868
386,625,599
0
0
0
0
0
3,262,162,465
0
15,747,180
0
0
0
1,447,572,265
0
3,044,983,997
11,573,842
0
0
4,519,877,284
7,782,039,749
8,127,057,322
0
0
0
0
303,818,272
372,758,910
9,176,954
23,723,638
0
0
247,370,162
0
956,847,936
0
0
0
289,571,305
0
0
56,238,109
14,007,584
0
0
359,816,998
1,316,664,934
0
0
0
0
857,227,324
1,633,121,250
0
3,975,026,241
0
6,465,374,815
7,782,039,749
8,127,057,322
EJECUCIÓN
2014
2,000,000,000
0
995,739,706
427,085,505
2,073,868
406,000,000
0
0
0
0
0
3,830,899,079
0
14,697,367
0
0
0
1,601,987,518
0
5,460,933,156
10,028,918
0
0
7,087,646,959
10,918,546,038
7,538,612,812
0
0
0
0
212,066,747
402,447,587
7,598,065
30,765,581
0
0
338,837,818
0
991,715,798
0
0
0
563,725,990
0
0
85,000,000
14,010,076
0
0
662,736,066
1,654,451,864
0
0
0
0
2,985,978,720
1,893,230,160
0
4,384,885,294
0
9,264,094,174
10,918,546,038
7,538,612,812
VAR %
2,006,483,160
0
875,586,961
374,164,013
2,073,868
408,843,034
0
0
0
0
0
3,667,151,036
0
13,647,555
0
0
0
1,641,841,447
0
5,550,817,109
10,062,690
0
0
7,216,368,801
10,883,519,837
7,472,668,311
0
0
0
0
304,317,502
445,120,357
10,431,652
144,163,551
0
0
266,749,120
0
1,170,782,182
0
0
0
480,380,640
0
0
95,881,895
14,149,872
0
0
590,412,407
1,761,194,589
0
0
0
0
0
1,893,230,160
0
4,206,015,619
3,023,079,469
9,122,325,248
10,883,519,837
7,472,668,311
12.0
0.0
4.1
55.1
0.0
5.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
12.4
-13.3
0.0
0.0
0.0
13.4
0.0
82.3
-13.1
0.0
0.0
59.7
39.9
-8.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.2
19.4
13.7
507.7
0.0
0.0
7.8
0.0
22.4
0.0
0.0
65.9
0.0
0.0
70.5
1.0
0.0
0.0
64.1
33.8
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
15.9
0.0
5.8
0.0
41.1
39.9
-8.1
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
RUBRO
2013
INGRESOS DE OPERACION
8,175,768,141
Venta de Bienes y Servicios
8,003,625,961
Ingresos Financieros
108,013,903
Ingresos por participacion o dividendos
0
Donaciones
0
Ingresos Complementarios
0
Retenciones de tributos
0
Otros
64,128,277
EGRESOS DE OPERACION
6,928,398,367
Compra de Bienes
1,313,587,331
Gastos de personal
3,243,977,624
Servicios prestados por terceros
963,685,730
Tributos
825,530,398
Por Cuenta Propia
213,137,908
Por Cuenta de Terceros
612,392,490
Gastos diversos de Gestion
560,940,282
Gastos Financieros
1,967,769
Otros
18,709,233
FLUJO OPERATIVO
1,247,369,774
INGRESOS DE CAPITAL
329,989,284
Aportes de Capital
0
Ventas de activo fijo
0
Otros
329,989,284
GASTOS DE CAPITAL
1,462,336,910
Presupuesto de Inversiones - FBK
230,404,661
Proyecto de Inversion
150,518,498
Gastos de capital no ligados a proyectos
79,886,163
Inversion Financiera
1,231,932,249
Otros
0
TRANSFERENCIAS NETAS
-168,177,786
Ingresos por Transferencias
0
Egresos por Transferencias
168,177,786
SALDO ECONOMICO
-53,155,638
FINANCIAMIENTO NETO
0
Financiam iento Externo Neto
0
Financiam iento largo plazo
0
Desembolsos
0
Servicios de Deuda
0
Amortizacion
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
Financiam iento corto plazo
0
Desembolsos
0
Servicio de la Deuda
0
Amortizacion
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
Financiam iento Interno Neto
0
Financiam iento Largo PLazo
0
Desembolsos
0
Servicio de la Deuda
0
Amortizacion
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
Financiam iento Corto Plazo
0
Desembolsos
0
Servicio de la Deuda
0
Amortizacion
0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
FLUJO NETO DE CAJA
-53,155,638
SALDO INICIAL DE CAJA
150,011,021
SALDO FINAL DE CAJA
96,855,383
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
39,701,727
RESULTADO PRIMARIO
848,787,327
MARCO
2014
8,813,473,232
8,599,692,814
131,236,738
0
0
0
0
82,543,680
8,045,777,227
1,861,585,197
3,483,134,949
1,152,186,659
951,244,882
249,448,158
701,796,724
572,532,760
2,768,603
22,324,177
767,696,005
816,932,679
0
0
816,932,679
1,137,348,521
349,490,805
140,001,058
209,489,747
787,857,716
0
-176,150,214
0
176,150,214
271,129,949
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
271,129,949
96,855,383
367,985,332
150,839,868
242,054,986
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
8,789,129,731
99.7
8,599,428,268
100.0
136,341,402
103.9
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
53,360,061
64.6
8,012,264,141
99.6
1,877,291,331
100.8
3,496,515,950
100.4
1,149,162,779
99.7
877,412,220
92.2
227,929,899
91.4
649,482,321
92.5
589,150,249
102.9
2,923,847
105.6
19,807,765
88.7
776,865,590
101.2
375,661,885
46.0
0
0.0
0
0.0
375,661,885
46.0
992,748,274
87.3
144,520,887
41.4
61,311,024
43.8
83,209,863
39.7
848,227,387
107.7
0
0.0
-171,096,447
97.1
0
0.0
171,096,447
97.1
-11,317,246
-4.2
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-11,317,246
-4.2
96,855,383
100.0
85,538,137
23.2
10,183,868
6.8
461,248,256
190.6
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Essalud
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
VAR %
0
8,186,256,292
8,186,256,292
0
8,186,256,292
0
7,881,244,624
0
8,889,051,165
8,889,051,165
0
8,889,051,165
0
8,770,806,584
0
8,707,852,011
8,707,852,011
0
8,707,852,011
0
9,013,065,965
0.0
6.4
6.4
0.0
6.4
0.0
14.4
0
490,571,466
2,801,002
792,782,132
224,927,122
26,421,186
174,952,648
32,153,890
0
397,429,583
2,451,003
513,223,161
289,160,400
37,552,288
118,802,642
51,165,244
0
506,468,754
2,558,279
198,696,521
286,651,779
41,553,616
119,686,235
61,059,134
3.2
-8.7
-74.9
27.4
57.3
-31.6
89.9
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
837,023,902
0
669,967,963
0
346,156,547
0
837,023,902
669,967,963
346,156,547
0
837,023,902
0
669,967,963
0
346,156,547
-58.6
0.0
-58.6
0.0
-58.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Essalud
EJECUCIÓN
2013
8,259,759,082
0
8,060,232,123
106,485,467
0
0
93,041,492
7,119,144,404
1,385,437,887
1,271,503,958
29,336,849
84,597,080
4,044,845,800
2,950,720,005
1,024,377,620
1,193,985,672
299,271,140
132,073,262
172,710,514
128,301,797
110,167,449
179,980,125
309,400
12,727,092
476,630,466
314,311,263
1,434,834
50,521,600
0
13,059,236
0
0
0
240,209,993
0
9,085,600
1,137,500,461
79,469,000
71,865,078
6,399,443
1,534,000
3,321,957
0
1,543,486
86,291,702
15,022,111
239,898,745
125,913,889
0
113,984,856
7,994,284
630,560,098
1,472,214
0
29,665,682
599,422,202
6,294,975
0
6,294,975
545,065,281
18,796,275
9,699,227
0
516,569,779
0
516,569,779
0
0
1,140,614,678
379,488,394
236,700,304
132,217,523
104,482,781
142,788,090
0
2,099,624
0
0
2,099,624
-168,177,786
0
168,177,786
595,048,122
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
595,048,122
4,331,981,111
0
MARCO
2014
8,883,920,796
0
8,661,962,753
131,236,738
0
0
90,721,305
7,928,953,637
1,354,423,149
1,226,561,248
31,544,024
96,317,877
4,432,060,588
3,149,068,395
1,144,424,576
1,213,347,892
324,147,712
130,863,645
177,495,098
158,789,472
119,432,215
192,806,155
297,500
10,000,000
553,092,705
407,363,618
1,461,992
70,320,389
0
15,226,446
443,901
0
0
307,282,305
0
12,628,585
1,581,682,254
80,688,740
78,083,347
9,011,544
2,185,950
4,131,796
0
2,693,798
106,540,682
19,906,462
265,945,867
146,271,694
0
119,674,173
13,210,161
1,008,295,451
1,770,750
0
20,953,806
985,570,895
3,772,653
0
3,772,653
557,014,993
13,258,931
12,413,664
0
531,342,398
0
531,342,398
0
0
954,967,159
566,509,163
343,527,470
147,921,539
195,605,931
222,981,693
0
2,099,624
0
0
2,099,624
-176,150,214
0
176,150,214
214,407,406
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
214,407,406
4,742,156,219
0
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
8,874,067,729
99.9
0
0.0
8,647,448,432
99.8
135,646,643
103.4
0
0.0
0
0.0
90,972,654
100.3
8,014,975,833
101.1
1,426,160,363
105.3
1,298,769,259
105.9
29,279,369
92.8
98,111,735
101.9
4,376,034,669
98.7
3,102,100,801
98.5
1,108,547,006
96.9
1,208,879,681
99.6
325,116,526
100.3
130,983,061
100.1
172,739,141
97.3
155,835,386
98.1
117,740,750
98.6
193,186,855
100.2
275,400
92.6
9,610,464
96.1
547,250,896
98.9
405,869,503
99.6
1,445,306
98.9
70,284,189
99.9
0
0.0
15,037,347
98.8
635,194
143.1
0
0.0
0
0.0
308,896,156
100.5
0
0.0
9,571,311
75.8
1,635,676,835
103.4
89,181,143
110.5
78,866,829
101.0
7,420,367
82.3
2,185,950
100.0
2,785,516
67.4
0
0.0
2,448,901
90.9
100,030,674
93.9
16,519,511
83.0
273,781,844
102.9
149,841,497
102.4
0
0.0
123,940,347
103.6
10,338,351
78.3
1,059,538,116
105.1
1,588,717
89.7
0
0.0
21,927,290
104.6
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105.1
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