Servicios Integrados de Limpieza S.A. (SILSA)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Servicios Integrados de Limpieza S.A.
(SILSA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de Essalud,
constituida como sociedad anónima el 08.06.1987 e
incorporada al ámbito de regulación presupuestaria de
FONAFE el 09.12.2011 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Tiene participación accionaria de Essalud (94.9%),
Esvicsac (5.0%) y Cafae (0.1%).
Su objeto es brindar servicios de limpieza, mantenimiento
y servicios complementarios a empresas públicas y
privadas a nivel nacional.
Su misión es brindar a sus clientes servicios de manera
oportuna responsable y eficiente.
Su visión es ser la empresa líder en servicios de limpieza,
higiene hospitalaria, y mantenimiento a nivel nacional.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor
dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por la menor actividad
de la construcción, comercio, servicios, manufactura no
primaria, caída de la inversión privada y menores
exportaciones tradicionales, aunado a los efectos del
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un
crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado el año
anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del
sector pesca, producto de la mayor captura de anchoveta
para consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44%
registrada en el mismo el año anterior (3.79%), dicho
reducción responde al incentivo de impulsar el nivel del
crédito bancario.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el año anterior (3.22%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas,
otros combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/ 3.18
por dólar americano, reflejando una depreciación del sol
de 12.19% respecto al año anterior (S/ 2.84), debido al fin
de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal
y a la desaceleración de la economía China.
Silsa
La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al
2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos
porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por su
parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$
3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422
MM), debido a las intervenciones del BCRP en el mercado
para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI del periodo
2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %,
respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el
Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización
de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb; 1,160
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo registrado
el año anterior.
El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread del
EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo registrado
en el mismo periodo el anterior (162 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos, la inflación cerró el
2015 por encima de su rango meta. Sin embargo, cabe
señalar que Perú se ubicó dentro de los países con niveles
más bajos dentro de Latinoamérica.
Operaciones
Las operaciones de la Empresa están orientadas
principalmente a brindar los siguientes servicios:
 La limpieza integral de edificaciones, ambientes
hospitalarios, educativos, administrativos e industriales.
 Mantenimiento
de
equipos
biomédicos,
electromecánicos e infraestructura.
 Servicios complementarios como operación de centrales
telefónicas, jardinería y mantenimiento de plantas, entre
otros.
Ventas de Servicio
(En Soles)
Personal de Servicios de Limpieza
Personal de Servicios Complementarios
Personal de Servicios de Mantenimiento
Ejecutado 2014
135,952,299
13,294,232
4,234,210
Ejecutado 2015
150,848,074
11,663,698
1,813,747
Logros
 La empresa obtuvo Recertificación ISO 9001:2008 para
el periodo de 2015-2018, dicha auditoría fue realizada
por la empresa SGS del Perú (Empresa certificadora).
 SILSA mediante la Resolución Ministerial N° 297-2015EF/15 del Ministerio de Economía y Finanzas publicado
el 30/09/2015 donde aprueba la Lista de Insumos
directamente vinculados en los procesos productivos de
-1-
Corporación FONAFE
SILSA, aprobándose 70 insumos para ser adquiridos por
excepción, es decir dentro de un proceso de menor
cuantía (proceso rápido)
Hechos Relevantes
Durante el año 2015, en la empresa se han presentado
los siguientes hechos relevantes:
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Evaluación Financiera
Respecto al año 2014, los activos (S/ 62.6 MM)
aumentaron en 7%, debido principalmente al mayor
ingreso por cobranza a Essalud.
Activos
(En MM de S/.)
56
53
 Mediante AD N° 03-01-SILSA-2015 de la sesión de
Directorio N° 01-2015, El Directorio aprobó por
unanimidad la implementación del Sistema de Control
Interno en SILSA, autorizando a la Gerencia General
inicie las acciones necesarias de conformidad con la
normativa vigente para iniciar su adecuada
implementación.
 Mediante AD N° 02-07-SILSA-2015 de la Sesión de
Directorio N°07-2015, de fecha 23 de marzo de 2015, el
Directorio aceptó la renuncia del Gerente General Sr.
Antonio López Gonzáles y designar al Mg. Carlos
Peralta Solis, Gerente de Administración y Finanzas,
como Gerente General encargado, ejerciendo todas las
funciones que el cargo ostenta.
 Mediante AD N° 04-15-SILSA-2015 de la Sesión 152015 de fecha 13 de Julio de 2015, El Directorio acordó
por unanimidad aprobar el arrendamiento de los
inmuebles ubicados en la calle Los Negocios 403 y 467,
autorizando al Gerente General (e) suscriba el contrato
de arrendamiento respectivo.
 Mediante AD N° 02-20-SILSA-2015 de la misma Sesión,
el Directorio acordó por unanimidad nombrar al Sr.
Marco Tulio Alocen Barrera como Gerente de
Operaciones desde el 21 de septiembre de 2015.
 SILSA mediante la Resolución Ministerial N° 297-2015EF/15 del Ministerio de Economía y Finanzas publicado
el 30/09/2015 donde aprueba la Lista de Insumos
directamente vinculados en los procesos productivos de
SILSA, aprobándose 70 insumos para ser adquiridos por
excepción, es decir dentro de un proceso de menor
cuantía (proceso rápido).
 La empresa puso en práctica la implementación de un
sistema de Información Geográfico, para el área de
Almacén para una mejor Gestión para los repartos del
área logística.
 Reubicación de la sede de la empresa en una zona
geográfica estratégica, cuenta con óptimas condiciones
ambientales y laborales.
7
5
2014
2015
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 28.1 MM) disminuyeron en 8%, debido
principalmente al menor saldo a pagar de operaciones de
factoring.
El patrimonio (S/ 34.5 MM) aumentó en 24%, debido
principalmente al mejor resultado del ejercicio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
35
28
25
22
6
6
2014
2015
P. Corriente
P. No Corriente
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 164.3 MM)
aumentaron en 7%, debido al nuevo contrato con Essalud
referente a los servicios de limpieza.
El costo de ventas (S/ 143.8 MM) aumentó en 4%, debido
a un incremento en las compras de materiales y la
contratación de personal para atender al cliente Essalud.
La utilidad del ejercicio (S/ 6.7 MM) se incrementó en S/
2 MM, debido a los mayores ingresos por servicio de
limpieza.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
153
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2015 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99%, siendo
el siguiente indicador el que presentó una menor
ejecución:
Ampliación de mercados con terceros (98%), a que no se
obtuvo el resultado esperado respecto a las ventas que se
tiene con clientes privados y públicos (ministerios y
entidades del estado), sin tomar en cuenta Essalud.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Silsa
Patrimonio
164
11
7
7
5
2014
Ingresos
2015
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
2014
2015
Var.
Liquidez
2.11
2.51

Solvencia
1.10
0.81

-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
El saldo final de caja (S/ 13.3 MM) se ejecutó en 162%
respecto a su meta, debido a los mayores ingresos por
servicios de limpieza con su principal cliente Essalud y
retraso en el programa de inversiones.
Población Laboral
Planilla
130
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 169.6 MM) se ejecutaron en
S/ 9.1 MM por encima de su meta, debido a la mayor
recaudación de cuentas por cobrar a Essalud.
En relación al año 2014, aumentaron en 21%, debido a la
mayor recaudación por las ventas con Essalud.
Finalmente, respecto al año 2014 el número de personal
en planilla fue mayor en 22.
En comparación al IV Trimestre 2015, aumentaron en
0.1%, debido a los ajustes en las cobranzas.
Planilla
(En número)
130
Los egresos operativos (S/ 155.8 MM) se ejecutaron en
S/ 8.6 MM por encima de su marco, debido a la alta
rotación de personal operario.
En relación al año 2014, aumentaron en 8%, debido a la
alta rotación de personal operario y mayor gasto en la
compra de materiales de limpieza.
108
110
108
2012
2013
2014
2015
En comparación al IV Trimestre 2015, no hubo variación.
Los gastos de capital (S/ 1.1 MM) se ejecutaron en 131%
respecto a su marco, debido a la mayor ejecución de
inversiones principalmente en la implementación de
ambientes del nuevo local adquirido para el mejor
desenvolvimiento del personal administrativo y de
almacén.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
1.1
0.8
0.8
0.4
2014
Presupuestado
2015
Ejecutado
El resultado económico (S/ 12.7 MM) se ejecutó en S/
17.7 MM por encima de su meta prevista, debido a la
recaudación de cuentas pendientes por cobrar a Essalud.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 7.1 MM) se
ejecutó en 90% de su marco programado, debido
principalmente a que no se aprobó la banda salarial que
solicitó Silsa para su personal administrativo, además de
ello aún existen puestos vacantes como el caso de la
Gerencia General y la Gerencia Comercial.
La población laboral de la empresa alcanzó a 130 mayor
en 20.4% registrado el año anterior.
Silsa
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
2014
2015
2015
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
108
1
2
9
0
96
0
0
0
16
124
111
1
3
9
0
98
0
0
0
10
121
130
1
2
9
0
118
0
0
0
9
139
Plan Operativo
Ampliacion de mercado de terceros
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
MARCO
2015
29,034,613
Gastos de Administración
Porcentaje
4.3
5.4
100.0%
Utilidad Operativa
Porcentaje
3.0
6.7
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.4%
PRINCIPALES INDICADORES
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2015
CUMPLIMIENTO
28,478,724
98.1%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
2015
EJEC
2015
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART
MUEBLES
272,684
765,618
281%
492,934
73%
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
241,775
111,009
0%
-130,766
11%
EQUIPOS DE COMPUTO
132,488
105,676
80%
-26,812
10%
EQUIPOS DIVERSOS
153,053
68,046
44%
-85,007
6%
VEHICULOS
TOTAL
Silsa
0
0
800,000
1,050,349
0%
131%
0
250,349
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
VAR %
2015
2015
2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
RUBRO
NIVEL
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
RUBRO
2,356,112
979,890
6,910,823
2,195,633
37,708,663
2,780,793
0
0
0
39,410
0
52,971,324
0
0
0
0
0
0
0
3,680,891
0
1,691,138
110,506
5,482,535
58,453,859
0
0
0
0
0
3,161,435
8,182,044
972,913
0
0
4,246,087
8,490,858
0
25,053,337
0
0
0
1,669,412
3,942,973
0
0
0
0
0
5,612,385
30,665,722
0
19,133,480
0
0
0
3,275,196
0
5,379,461
0
27,788,137
58,453,859
0
13,342,749
0
6,673,735
3,751,182
29,056,486
2,795,995
0
0
0
114,710
0
55,734,857
0
0
0
0
0
979,698
0
3,933,986
137,364
1,813,139
0
6,864,187
62,599,044
0
0
0
0
0
2,737,925
4,651,676
540,348
0
0
5,180,279
9,060,401
0
22,170,629
0
0
0
1,921,667
3,986,373
0
0
0
0
0
5,908,040
28,078,669
0
19,133,480
0
0
0
3,826,696
0
11,560,199
0
34,520,375
62,599,044
0
3,757,003
0
5,838,974
2,776,411
29,506,370
2,347,452
0
0
0
16,841
0
44,243,051
0
0
0
0
0
1,028,547
0
4,058,998
116,031
1,283,127
0
6,486,703
50,729,754
35,451,180
0
0
0
0
1,611,927
6,359,983
962,099
0
0
3,346,836
8,481,476
0
20,762,321
0
0
0
731,609
4,177,245
0
0
0
0
0
4,908,854
25,671,175
0
19,133,480
0
0
0
3,216,257
0
2,708,842
0
25,058,579
50,729,754
35,451,180
466.3
-100.0
-3.4
70.8
-22.9
0.5
0.0
0.0
0.0
191.1
0.0
5.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
6.9
0.0
7.2
-100.0
25.2
7.1
0.0
0.0
0.0
-13.4
-43.1
-44.5
0.0
0.0
22.0
6.7
0.0
-11.5
0.0
0.0
0.0
15.1
1.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
5.3
-8.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
16.8
0.0
114.9
0.0
24.2
7.1
0.0
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
EJECUCIÓN
147,418,040
139,640,584
1,225,188
0
0
5,152,268
1,400,000
149,819,808
24,982,571
83,950,559
362,323
37,770,435
32,165,420
5,605,015
2,553,583
200,337
0
-2,401,768
0
0
0
0
369,503
369,503
0
369,503
0
0
0
0
0
-2,771,271
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,771,271
5,121,566
2,350,295
0
-2,771,271
MARCO
165,739,904
160,000,000
25,000
0
0
5,714,904
0
162,930,696
33,778,868
88,236,184
386,748
38,598,708
32,883,804
5,714,904
1,796,964
133,224
0
2,809,208
0
0
0
0
1,711,293
1,711,293
0
1,711,293
0
0
0
0
0
1,097,915
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,097,915
7,158,788
8,256,703
0
1,097,915
EJECUCIÓN
174,992,755
169,582,326
13,552
0
0
5,396,877
0
163,103,579
27,615,296
87,329,542
5,857,908
37,510,105
32,113,228
5,396,877
4,553,841
236,887
0
11,889,176
0
0
0
0
902,539
902,539
0
902,539
0
0
0
0
0
10,986,637
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,986,637
2,356,112
13,342,749
0
10,986,637
EJEC %
105.6
106.0
54.2
0.0
0.0
94.4
0.0
100.1
81.8
99.0
1,514.7
97.2
97.7
94.4
253.4
177.8
0.0
423.2
0.0
0.0
0.0
0.0
52.7
52.7
0.0
52.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,000.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,000.7
32.9
161.6
0.0
1,000.7
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Silsa
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
VAR %
0
153,480,741
153,480,741
138,598,653
14,882,088
859,785
6,738,674
0
163,250,199
163,250,199
150,435,057
12,815,142
979,501
6,987,108
0
164,325,519
164,325,519
143,787,379
20,538,140
671,142
8,906,894
0.0
7.1
7.1
3.7
38.0
-21.9
32.2
0
35,493
0
7,319,122
25,188
0
200,336
0
0
17,845
0
4,866,378
38,407
0
130,594
0
0
26,027
0
10,986,131
18,662
0
217,769
0
-26.7
0.0
50.1
-25.9
0.0
8.7
0.0
0
0
0
0
0
0
7,143,974
2,412,453
4,774,191
1,372,296
10,787,024
4,090,815
4,731,521
3,401,895
6,696,209
0
4,731,521
0
3,401,895
0
6,696,209
0.0
0.0
0.0
51.0
69.6
41.5
0.0
41.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Silsa
EJECUCIÓN
2014
139,665,773
0
139,640,585
25,188
0
0
0
144,245,206
224,594
190,708
3,972
29,914
5,304,515
4,089,682
2,851,210
530,674
521,534
182,549
0
3,715
298,699
266,200
189,750
32,981
0
427,203
0
0
0
9
48,344
0
10,834
208,500
9,455
150,061
1,220,645
19,478
151,313
340,504
68,464
58,727
67,292
146,021
30,183
309,566
68,173
68,173
0
0
158,865
142,563
56,591
0
85,972
0
18,495
14,461
4,034
225,917
50,567
18,082
19,573
137,695
137,695
0
200,336
137,050,704
-4,579,433
370,761
370,761
0
370,761
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4,950,194
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,950,194
0
6,011,532
2,008,628
MARCO
2015
160,525,000
0
160,500,000
25,000
0
0
0
147,275,734
305,742
217,035
4,197
84,510
6,417,267
5,076,097
3,390,689
781,756
516,604
383,905
0
3,143
335,865
325,810
177,700
38,198
0
463,597
0
0
0
0
0
0
62,523
211,944
15,000
174,130
2,425,816
34,892
267,125
824,254
51,218
256,593
186,967
329,476
204,552
426,037
73,151
73,151
0
0
161,310
434,495
41,719
0
392,776
0
48,000
24,000
24,000
212,361
24,834
16,064
10,141
161,322
161,322
0
220,000
137,646,548
13,249,266
800,000
800,000
0
800,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,449,266
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,449,266
7,926,553
2,160,000
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
169,593,612
105.6
0
0.0
169,582,326
105.7
11,286
45.1
0
0.0
0
0.0
0
0.0
155,836,744
105.8
286,991
93.9
205,819
94.8
4,408
105.0
76,764
90.8
5,897,481
91.9
4,657,080
91.7
2,986,566
88.1
746,235
95.5
540,421
104.6
380,174
99.0
542
0.0
3,143
100.0
297,641
88.6
282,905
86.8
177,700
100.0
18,518
48.5
0
0.0
463,638
100.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
1,003
0.0
16,706
0.0
0
0.0
32,461
51.9
211,944
100.0
10,949
73.0
190,575
109.4
2,296,365
94.7
17,261
49.5
281,731
105.5
548,231
66.5
51,218
100.0
95,997
37.4
158,040
84.5
242,976
73.7
216,505
105.8
583,953
137.1
83,267
113.8
83,267
113.8
0
0.0
0
0.0
168,011
104.2
397,405
91.5
47,959
115.0
0
0.0
349,446
89.0
0
0.0
24,933
51.9
15,690
65.4
9,243
38.5
238,675
112.4
58,028
233.7
13,065
81.3
8,755
86.3
158,827
98.5
158,827
98.5
0
0.0
217,089
98.7
146,875,211
106.7
13,756,868
103.8
1,050,349
131.3
1,050,349
131.3
0
0.0
1,050,349
131.3
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
12,706,519
102.1
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
12,706,519
102.1
7,098,276
89.6
2,355,847
109.1
-6-