Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.
(ELECTRO SUR ESTE S.A.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 21 de diciembre de 1983. Tiene
participación de privados en un 0.4% y sus títulos se
transan en la Bolsa de Valores de Lima.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las regiones de Cusco,
Apurímac, Madre de Dios y la provincia de Sucre de la
región de Ayacucho.
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al cierre de 2009, alcanzó
un 1.4% del total de la venta de energía a los clientes
finales (27,258 GWh1).
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de sus clientes contribuyendo a mejorar su
calidad de vida, con el aporte de trabajadores
comprometidos en la generación de valor, preservando
el medio ambiente y utilizando tecnología para un
servicio seguro y de calidad.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
81%
19%
Su visión es ser la empresa líder del mercado eléctrico
nacional, reconocidos por la alta calidad de nuestros
servicios y superando las expectativas de los clientes.
La empresa principalmente distribuye y comercializa
energía eléctrica, además realiza actividades de
generación a través de pequeños sistemas, siendo el
más importante la Central Térmica de Puerto Maldonado,
que otorga el servicio al sistema aislado de esa ciudad.
Entorno Económico
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.
Regulado
En el mercado de transmisión y generación, la
participación de la empresa fue marginal, en razón de
ser propietaria de líneas de subtransmisión de 60 Kv de
capacidad.
Operaciones
Durante el periodo de evaluación, la energía disponible y
comercializada por la empresa alcanzó los 442.4 GWh,
estando sustentadas por la energía proveniente del
sistema interconectado nacional, respaldados en
contratos suscritos con la empresa Egemsa y C.H.
Langui S.A., así como por su generación propia,
producida en sus pequeñas centrales térmicas e
hidraúlicas.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
Compra y Venta de Energía
465
397
306
2005
2006
Compra
331
336
2007
360
2008
397
390
2009
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
1
Electro Sur Este S.A.A.
(En GWh)
474
391
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 3%
respecto al año anterior (S/. 2.925).
Libre
Fuente: Estadística Eléctrica Nº 3 Febrero – Marzo 2010, Web MEM.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Disponible
GWh
396.91
52.30
5.23
1.59
442.38
debido a los aportes de capital recibidos de parte de
Fonafe y del Ministerio de Energía y Minas por un monto
total de S/.33.5 MM para la ejecución de proyectos de
inversión, así como la activación de redes e instalaciones
para la prestación de servicios eléctricos.
Activos
(En MM de S/.)
El coeficiente de electrificación de 78% alcanzado al
término del 2009, aproximadamente 0.2% menos de la
meta esperada, le representó a la empresa atender un
total de 306,071 clientes dentro de su zona de
concesión.
446
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
306,071
238,363
250,255
266,509
286,672
74%
2005
67%
2006
Clientes
2007
2008
421
59
75
76
51
91
2005
2006
2007
2008
2009
Corriente
78%
71%
65%
378
337
329
2009
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 95%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
El patrimonio (S/. 472.9 MM) registró un crecimiento de
11% en relación al mismo periodo del año anterior,
debido al aporte dinerario recibido de Fonafe para cubrir
la inversión de la L.T. San Gabán – Puerto Maldonado y
el programa de las lámparas incandescentes.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Números de clientes incrementados: alcanzó un
cumplimiento de 89%, debido a los retrasos en la
ejecución de los proyectos de electrificación en el Valle
Vilcanota (PSE Vilcanota, 4 conos en Espinar y
FOSBAM).
Hechos Relevantes
 Mediante Decretos Supremos Nº 202-200-EF y
Nº 266-2009-EF, se autorizó la transferencia de
S/. 100 MM a favor de Electro Sur Este S.A.A.,
Electrosur S.A., Electro Ucayali S.A., Electro Puno
S.A.A., Electro Oriente S.A. y Seal S.A. para la
ejecución de proyectos de inversión de electrificación
rural.
24
4
24
49
4
2005
2006
P. Corriente
473
426
401
384
360
Cantidad media de interrupciones por cliente por
semestre (SAIFI): se alcanzó un cumplimiento de 73%,
debido a la mayor frecuencia de interrupciones por la
puesta de operación de la línea de transmisión San
Gabán - Puerto Maldonado; y en los sistemas eléctricos
La Convención Rural y Combapata.
No Corriente
Los pasivos (S/. 64.2 MM) se incrementaron en 42% en
relación al mismo periodo del año anterior, como
consecuencia principal de las obligaciones de pago de
obras realizadas por terceros producto del Decreto
Legislativo Nº 1001 y las obras de electrificación rural.
60
41
4
4
2007
P. No Corriente
2008
4
2009
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 146.9 MM) registraron un
crecimiento en 6% por efecto de un mayor volumen de
venta de energía eléctrica, la misma que se incrementó
en 9% con respecto al 2008.
El costo de ventas (S/. 119.3 MM) creció en 4% como
consecuencia de la mayor compra de energía eléctrica
registrada durante el 2009, la misma que se incrementó
en 18% con respecto al 2008.
La utilidad neta (S/. 11.8 MM) fue mayor en 37%
respecto de la registrada en el 2008, debido a los
mayores ingresos por venta de energía eléctrica y los
mayores ingresos por servicios complementarios
producto del incremento del número de clientes.
Utilidad Neta
 Mediante Resolución Suprema Nº 078-2009-EM,
publicado el 04.12.2009, se aprueba la regularización
de ampliación de concesión solicitada por Electro Sur
Este S.A.A. y el Addendum Nº 2 a los contratos de
Concesión Nº 008-94, Nº 009-94 y Nº 011-94.
(En MM de S/.)
12
10
9
8
2
Evaluación Financiera
Los activos de la empresa (S/. 537.1 MM) crecieron en
14% en relación al mismo periodo del año anterior,
Electro Sur Este S.A.A.
2005
2006
2007
2008
2009
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
El saldo final de caja (S/. 50.7 MM) superó en 59% a su
marco presupuestal, producto de los aportes recibidos de
parte del Ministerio de Energía y Minas para la
realización de obras de electrificación rural, así como la
demora en la ejecución de algunos procesos de
adquisición de bienes y en el otorgamiento de las
conformidades por parte de las áreas responsables.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
3.1
2.5
1.6
1.5
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
50
47
39
35
29
18
31
23
17
12
2005
2006
2007
Presupuestado
2008
2009
Ejecutado
El resultado económico (S/. 55.8 MM) se ejecutó en
135% respecto a lo programado como consecuencia de
los menores egresos operativos y de capital antes
mencionados.
1.2
0.08
0.07
0.13
2005
2006
2007
Liquidez
0.11
2008
0.14
2009
Solvencia
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 31.2 MM) se
ejecutó en 96%, explicado principalmente por los
menores gastos realizados en asesorías, bonificaciones
y otros vinculados al personal.
Evaluación Presupuestal
Población Laboral
Planilla
243
Los ingresos operativos (S/. 173.1 MM) se ejecutaron
en 99%, debido al racionamiento de venta de energía
suscitado en el sistema Madre de Dios por problemas en
la línea de transmisión y en la central de generación.
En relación al año 2008, se incrementaron en 13%, ante
el aumento de la venta de energía.
Servicios de
Terceros
220
Pensionistas: 66
En relación al IV Trimestre 2009, estos fueron superiores
en 1% producto de algunos ajustes y regularizaciones
respecto de las liquidadciones por la venta de energía.
Los egresos operativos (S/. 127.9 MM) se ejecutaron
en 94% debido al retraso en la entrega de algunos
suministros como lámparas de alumbrado público,
termomagnéticos, cajatomas y medidores de energía.
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 1% respecto al año anterior principalmente por
la aplicación de un plan de retiro voluntario.
Planilla
(En número)
252
253
En relación al año 2008, son superiores en 8% producto
de la mayor compra de energía registrada durante el
2009.
En relación al IV Trimestre 2009, los egresos se
incrementaron en S/. 290,370 producto de la cancelación
de algunos servicios prestados por terceros y otros
gastos diversos.
251
246
2005
2006
2007
2008
243
2009
Los gastos de capital (S/. 23.0 MM) se ejecutaron en
74%, debido principalmente a los retrasos en los
procesos de adjudicación y a los procesos de compras
corporativas.
Electro Sur Este S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
CLIENTES
Incremento de Clientes
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no tecnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
Número
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
77,569
44,581
32,988
3,095
336,406
4,586
411,604
359,564
298,069
61,495
414
286,672
20,163
74.42
11.29
2,519,033
2,519,033
0
178
3.71
52,777
50,123
2,654
0
413,745
0
0
427,443
315,379
112,064
338
307,797
21,125
78.25
12.37
218,845
218,845
1,973,012
0
3.30
52,304
44,664
7,640
1,595
396,908
5,234
448,345
390,278
317,549
72,729
362
306,071
19,399
78.08
11.15
616,738
616,738
0
1,389
3.53
246
7
23
65
112
39
0
220
220
68
68
74
608
246
7
23
65
112
39
11
220
220
68
68
74
608
243
7
23
62
112
39
0
220
220
66
66
76
605
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Incrementar el volumen de venta de energía
Incrementar los ingresos complementarios
Índice de morosidad
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2009
2009
CUMPLIMIENTO
MW.h
396,250
390,278
98.5%
Miles S/.
16,296
20,226
100.0%
3.30
3.53
93.5%
MW.h
46,039
44,664
97.0%
Incrementar la rentabilidad operativa
%
13.63
14.02
100.0%
Incrementar la rentabilidad de capital social
%
7.02
6.64
94.6%
Grado de satisfacción del cliente
%
36.00
37.02
100.0%
Mejorar la calidad de alumbrado público
%
2.00
0.60
100.0%
Número de medidores contrastados
%
10.00
10.00
100.0%
Incrementar el volumen de autoproducción hidráulica
%
Duración media de interrupciones por cliente por semestre (SAIDI)
Horas
38
42
91.6%
Cantidad media de interrupciones por cliente por semestre (SAIFI)
Número
17
23
73.1%
%
11.19
11.15
100.0%
Número
21,758
19,399
89.2%
89
88
98.5%
Reducir las pérdidas de energía
Incrementar el número de clientes
Consumo per cápita
Coeficiente de electrificación
Mejorar la competencia de los trabajadores
Incrementar el desarrollo del personal
Electro Sur Este S.A.A.
kW.h / mes / cliente
%
78.56
78.08
99.4%
Horas de
capacitación
25,000
21,374
85.5%
%
93.00
94.44
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
95.3%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2008
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
MARCO
2009
EJECUCIÓN
2009
RUBRO
15,754,958
0
17,683,972
67,903
8,279,729
8,443,604
0
0
305,374
0
50,535,540
32,168,778
0
18,087,218
0
5,147,051
9,951,536
0
0
680,328
0
66,034,911
53,533,460
0
16,755,534
477,532
9,211,539
10,042,092
0
0
623,263
0
90,643,420
0
0
0
0
0
0
0
419,144,585
161,533
1,220,291
0
12,062
420,538,471
471,074,011
70,865,037
0
0
0
0
0
0
0
442,628,066
541,985
1,220,291
0
15,638
444,405,980
510,440,891
0
0
0
0
0
0
0
0
445,480,652
267,769
716,732
0
13,967
446,479,120
537,122,540
91,338,606
0
9,914
25,215,072
3,586,434
0
12,423,011
0
0
41,234,431
0
0
10,918,591
0
0
41,961,518
89,583
0
52,969,692
0
9,063
22,719,468
7,076,872
0
29,936,231
0
0
59,741,634
3,862,112
0
0
0
0
0
75,293
3,937,405
45,171,836
4,714,622
0
0
0
0
0
0
4,714,622
57,684,314
4,398,765
0
0
0
0
0
89,364
4,488,129
64,229,763
305,196,071
0
110,617,323
153,822
1,324,034
0
8,610,925
0
425,902,175
471,074,011
70,865,037
315,572,662
0
119,891,888
153,822
2,185,126
0
14,953,079
0
452,756,577
510,440,891
0
315,572,662
0
144,028,540
153,822
2,185,127
0
10,952,626
0
472,892,777
537,122,540
91,338,606
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electro Sur Este S.A.A.
EJECUCIÓN
2008
MARCO
2009
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2008
184,442,911
152,306,413
1,086,632
0
0
4,249,029
25,263,674
1,537,163
157,873,604
96,879,301
18,810,410
7,146,527
15,862,185
15,862,185
0
7,467,065
162,280
69,113
11,476,723
26,569,307
2,576,249
0
0
2,576,249
47,046,540
43,636,683
42,985,251
651,432
0
3,409,857
0
0
0
-17,900,984
-186,851
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-186,851
-18,887
0
18,887
18,887
0
-167,964
0
167,964
167,964
0
0
0
8,822,680
8,822,680
0
-26,910,515
42,496,354
15,585,839
MARCO
2009
233,605,297
180,348,946
634,798
0
0
919,681
28,336,860
23,365,012
181,271,461
108,280,170
19,079,650
13,582,567
17,216,792
15,363,185
1,853,607
8,584,445
214,021
640,824
13,672,992
52,333,836
11,697,908
10,376,591
0
1,321,317
38,600,048
37,873,379
32,921,353
4,952,026
0
726,669
0
0
0
25,431,696
-342,515
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-342,515
-342,515
0
342,515
342,515
0
0
0
0
0
0
1,075,756
0
7,718,411
7,718,411
0
16,295,014
15,585,839
31,880,853
EJECUCIÓN
2009
236,000,050
179,376,045
795,292
0
0
888,901
28,489,386
26,450,426
167,377,744
97,239,543
18,112,674
11,796,436
17,435,179
15,581,572
1,853,607
10,213,416
244,828
140,681
12,194,987
68,622,306
10,376,591
10,376,591
0
0
34,712,651
34,712,651
30,855,449
3,857,202
0
0
0
0
0
44,286,246
-348,520
-10,679
0
0
0
0
0
-10,679
0
10,679
10,679
0
-337,841
-337,841
0
337,841
337,841
0
0
0
0
0
0
1,075,756
0
7,718,411
7,718,411
0
35,143,559
15,585,839
50,729,398
EJECUCIÓN
2009
138,387,582
16,459,600
154,847,182
114,254,044
0
-114,254,044
40,593,138
13,854,291
7,318,817
0
2,462,734
2,788,690
19,094,074
868,609
263,584
146,957,694
17,570,879
164,528,573
116,580,386
0
-116,580,386
47,948,187
14,179,376
8,681,230
0
1,226,973
3,830,535
22,484,019
283,531
265,359
146,869,562
20,226,433
167,095,995
119,341,698
0
-119,341,698
47,754,297
15,597,695
8,734,106
0
2,054,750
5,468,098
20,009,148
590,693
349,287
0
0
0
0
0
0
19,699,099
22,502,191
20,250,554
1,654,952
9,433,222
1,126,733
6,422,379
1,258,086
7,171,092
8,610,925
14,953,079
11,821,376
0
0
0
8,610,925
0
0
14,953,079
0
0
11,821,376
0
0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Electro Sur Este S.A.A.
EJECUCIÓN
2008
152,880,579
0
149,700,507
558,099
0
199,540
185,720
13,820
2,422,433
118,033,380
82,110,800
81,472,133
506,377
132,290
19,027,083
14,449,109
7,795,264
4,360,992
1,894,798
294,921
74,638
28,496
1,083,484
1,259,257
107,154
185,487
1,280,074
662,518
0
252,194
172,274
0
0
203,833
34,217
0
0
12,413,601
412,027
695,776
991,832
79,424
149,040
338,136
425,232
2,937,438
133,366
1,619,057
1,384,619
0
234,438
490,364
5,133,741
33,972
3,752,698
1,270,740
76,331
2,104,278
270,704
1,833,574
2,091,266
1,102,974
391,781
9,832
586,679
187,530
399,149
212,469
73,883
73,883
0
0
34,847,199
38,507,802
38,507,802
35,837,144
2,670,658
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3,660,603
0
0
0
0
0
0
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0
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0
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0
0
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0
0
0
0
0
0
-3,660,603
27,274,693
0
0
MARCO
2009
174,935,762
0
171,220,710
480,156
0
523,766
471,636
52,130
2,711,130
136,636,417
91,559,481
90,789,681
600,000
169,800
19,968,128
14,833,768
7,998,630
4,257,704
1,980,332
408,250
100,055
88,797
1,174,785
1,224,692
118,000
300,000
1,488,681
828,202
0
270,484
197,414
70,304
0
250,000
40,000
0
0
19,241,965
416,079
1,026,007
3,675,964
230,000
800,000
1,496,510
1,149,454
4,697,801
204,900
1,697,718
1,462,718
0
235,000
838,131
6,685,365
38,000
5,087,246
1,400,729
159,390
2,501,217
270,000
2,231,217
2,605,287
1,447,694
433,000
10,000
714,593
205,500
509,093
292,350
467,989
467,989
0
0
38,299,345
30,819,393
30,819,393
24,474,331
6,345,062
0
0
33,540,713
33,540,713
0
0
142,752
142,752
0
41,163,417
0
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0
0
0
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0
0
0
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0
0
41,163,417
32,506,285
0
1,075,756
EJECUCIÓN
2009
173,098,441
0
169,478,084
431,298
0
494,767
397,136
97,631
2,694,292
127,915,161
84,079,638
83,539,386
459,712
80,540
19,218,960
14,675,169
7,985,608
4,053,857
2,060,074
402,091
73,080
100,459
1,076,928
1,107,378
98,585
265,952
1,300,705
694,243
0
263,343
166,025
0
0
237,480
27,395
0
0
18,803,077
436,161
942,348
2,894,191
210,400
641,260
1,071,364
971,167
4,819,230
420,244
1,719,131
1,490,704
0
228,427
681,725
6,890,047
34,766
5,211,803
1,480,435
163,043
2,454,658
246,275
2,208,383
2,842,087
1,491,816
417,802
15,311
917,158
200,849
716,309
362,514
154,227
154,227
0
0
45,183,280
22,952,079
22,952,079
18,600,383
4,351,696
0
0
33,540,952
33,540,952
0
0
0
0
0
55,772,153
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0
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0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55,772,153
31,177,937
0
1,075,756
-6-