Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.
(ELECTRO ORIENTE S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 21 de diciembre de 1983. Tiene una
participación de Fonafe del 100% de las acciones de la
empresa.
Su objeto es prestar el servicio de generación,
transmisión, distribución y comercialización de energía
eléctrica con el carácter de servicio público o de libre
contratación dentro de su área de concesión.
producida en el mercado regulado, atendiendo las zonas
de Loreto, San Martín y Amazonas-Cajamarca. Así, las
ventas realizadas al cierre del año 2009 ascienden a
435,755 MWh, habiendo generado 496,976 MWh de
energía.
Energía Generada
(En porcentaje)
75%
25%
Su misión es garantizar un servicio eléctrico de calidad
con rentabilidad, que promueva el desarrollo a través de
la expansión de la frontera eléctrica.
Su visión es ser una empresa líder en el sector eléctrico
nacional que contribuye al bienestar integral de la
sociedad con un servicio eléctrico de calidad.
Entorno Económico
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.
Hidráulica
Operaciones
La potencia instalada de Electro Oriente S.A. es de 130.0
MW y la efectiva de 111.7 MW. Como se ha visto
anteriormente, la mayor proporción de su generación es
térmica, razón por la cual el costo del petróleo tiene gran
influencia en sus costos de generación.
Venta y Producción de Energía
(En GWh)
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
328
497
467
419
377
326
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
Térmica
410
436
367
280
2005
2006
Producción
2007
2008
2009
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 3%
respecto al año anterior (S/. 2.925).
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Disponible
GWh
0.00
496.98
9.35
13.97
473.65
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
El coeficiente de electrificación de 68% alcanzado al
término del 2009, aproximadamente 9% menos de la
meta esperada, le representó a la empresa atender un
total de 172,341 clientes dentro de su zona de
concesión.
El Mercado
Debido a que la empresa no es parte del sistema
eléctrico interconectado nacional, se desenvuelve como
un sistema aislado, vendiendo el total de la energía
Electro Oriente S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Activos
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
(En MM de S/.)
172,341
161,236
150,691
132,061
138,838
67%
410
68%
63%
326
380
81
120
2008
2009
299
302
57
71
93
2006
2007
60%
58%
2005
2006
Clientes
2007
2008
2009
2005
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 91%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Cumplimiento del Programa de Ejecución Económica de
Obras: Se alcanzó un cumplimiento de 55%, debido a
que no se ha adjudicado la ejecución de las obras del
proyecto de la L.T. Tocache-Bellavista. Asimismo, la
adquisición de grupos rápidos de generación se realizó a
un menor costo de lo estimado.
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 67.4 MM) se incrementaron en 45%,
principalmente por compromisos con proveedores y el
sistema bancario; así como por el rubro de ingresos
diferidos, que corresponde a los compromisos de los
contratos de obras financiadas por la Dirección de
Fondos Concursables del Ministerio de Energía y Minas.
El patrimonio (S/. 462.6 MM) aumentó en 12% debido a
los mejores resultados acumulados y al aporte de capital
recibido de parte del Ministerio de Energía y Minas para
electrificación rural.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Duración Equivalente de Interrupción (DEK): Se alcanzó
un cumplimiento de 63%, debido principalmente a las
interrupciones del Sistema Regional de San Martín por el
desabastecimiento de combustible generado por la
huelga indígena de 52 días y por problemas con la
reserva de agua para la C.H. Gera que conllevó al
racionamiento de energía.
463
351
339
11
6
15
6
2005
2006
P. Corriente
414
384
26
8
2007
P. No Corriente
34
51
13
2008
16
2009
Patrimonio
Hechos Relevantes
 Mediante Decretos Supremos Nº 202-200-EF y
Nº 266-2009-EF, se autorizó la transferencia de
S/. 100 MM a favor de Electro Sur Este S.A.A.,
Electrosur S.A., Electro Ucayali S.A., Electro Puno
S.A.A., Electro Oriente S.A. y Seal S.A. para la
ejecución de proyectos de inversión de electrificación
rural.
 Existe un efecto positivo significativo para la empresa
por la disminución del precio del petróleo.
 El periodo de estiaje en las zonas de San Martín y
Amazonas se tornó agudo entre los meses de junio y
setiembre.
Las ventas netas (S/. 229.3 MM) registran un
incremento de 2% respecto al año 2008, debido al mayor
volumen de venta de energía eléctrica dentro de su área
de concesión.
El costo de ventas (S/. 180.7 MM) disminuyó en 6%
como consecuencia de la disminución de los precios
combustibles (Residual 6 y Diesel 2) destinados a la
generación de energía eléctrica. Como resultado de lo
expuesto la utilidad bruta fue mayor en S/. 14.5 MM.
La utilidad neta (S/. 15.7 MM) fue mayor en S/. 7.8 MM
debido a los mayores ingresos antes mencionados, los
mismos que se vieron afectados por los mayores gastos
de ventas y administrativos e impuesto a la renta.
Utilidad Neta
Evaluación Financiera
(En MM de S/.)
16
Respecto al año 2008, los activos (S/. 530.1 MM)
crecieron en 15%, principalmente por el aporte del
Ministerio de Energía y Minas para proyectos de
electrificación rural y por el incremento en el rubro
inmuebles, maquinaria y equipos, debido a la
incorporación a los registros contables de las inversiones
en electricidad ejecutadas.
Electro Oriente S.A.
8
4
-2
-11
2005
2006
2007
2008
2009
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
contrataciones de sus principales proyectos de inversión
como la L.T. Tocache-Bellavista y la C.H. Naranjos II.
Ratios Financieros
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
5.3
136
4.6
3.6
2.4
77
2.4
55
0.05
0.06
0.09
0.11
0.15
11
2005
2006
Liquidez
2007
2008
2009
10
20
2005
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 220.7 MM) se ejecutaron
al 96% respecto a su marco, debido principalmente a los
menores ingresos por venta de energía eléctrica.
En relación al año 2008, disminuyeron en 3%, explicado
por una variación en el pliego tarifario lo que se
manifestó en una reducción de S/. 13.7 MM en los
ingresos por venta de energía eléctrica.
En relación al IV Trimestre 2009, estos no presentan
variación.
Los egresos operativos (S/. 188.2 MM) se ejecutaron al
97% de su marco, principalmente por los menores
servicios de terceros como consecuencia de los retrasos
en las contrataciones de diversos servicios de
mantenimiento y otras actividades técnicas.
En relación al año 2008, disminuyeron en 8% debido a la
menor ejecución, en términos monetarios, de compra de
combustible y lubricantes para generación de energía
eléctrica ante los menores precios de los mismos
durante el año 2009.
25
2006
22
2007
Presupuestado
Solvencia
El saldo final de caja (S/. 39.6 MM) que generó la
empresa al cierre de 2009 se ejecutó al 122% del flujo
esperado debido principalmente al retraso en la
ejecución de los proyectos de inversión programados por
la empresa y a que se encuentra pendiente el pago de
los dividendos correspondientes al ejercicio 2008.
18
52
2008
2009
Ejecutado
El resultado económico (S/. 2.1 MM) fue superior a su
marco en S/. 12.3 MM, debido a los menores gastos de
capital antes mencionados, los cuales compensaron el
menor desembolso por aporte de capital a favor de la
empresa.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 25.5 MM) se
ejecutó al 96% de su meta, principalmente por el menor
gasto en seguros y en la contratación de personal por
cooperativas y services.
Población Laboral
Locadores
137
Planilla
334
Servicios de
Terceros
289
Pensionistas: 43
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 1% respecto al año 2008 principalmente
por la contratación de personal del área de
administración cuyas plazas se encontraban vacantes a
finales del año 2008.
Planilla
(En número)
347
341
339
En relación al IV Trimestre 2009, se incrementaron en
S/. 1.1 MM por el registro de algunos procesos de
compra de bienes adjudicados durante los últimos días
del año 2009.
332
2005
2006
2007
2008
334
2009
Los gastos de capital (S/. 77.1 MM) se ejecutaron al
57% de lo presupuestado, debido a retrasos en las
Electro Oriente S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no tecnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
Residual 6
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 6
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Galones
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
466,722
110,412
356,310
13,071
7,587
446,064
409,929
409,929
128
107
161,236
98.99
66.62
9.80
22,844,386
18,673,034
4,171,352
5
9
100.00
11,266
32.27
435,657
122,060
313,598
13,014
9,672
494,542
456,753
456,753
131
115
184,881
99.00
75.36
9.18
19,865,102
17,204,893
2,660,210
6
9
100.00
12,393
30.60
496,976
124,064
372,912
13,972
9,350
473,654
435,755
435,755
130
112
172,341
97.84
68.41
9.72
23,096,414
18,898,547
4,700,610
4
7
100.00
12,991
28.39
332
5
30
45
202
50
0
245
245
44
44
70
691
345
5
31
47
207
55
0
245
245
44
44
70
704
334
5
29
47
200
53
137
289
289
43
43
117
920
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2009
2009
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad de la Inversión (ROA)
%
3.84
4.76
100.0%
Margen Operativo
%
12.00
9.83
81.9%
Tasa de Pérdidas en Distribución (acumulada 12 meses)
%
9.70
9.72
99.8%
28
28
100.0%
Periodo de Cobros
Días
Índice de Cobrabilidad
%
105.00
105.34
100.0%
Cumplimiento del Programa de Ejecución Económica de Obras
%
100.00
55.00
55.0%
Horas
37
58
63.3%
Número
40
47
85.1%
Duración Equivalente de Interrupción (DEK)
Frecuencia Equivalente de Interrupción (FEK)
Deficiencias en Alumbrado Público
%
1.50
1.15
100.0%
Índice de Desconexiones Forzadas
Número
0.28
0.27
100.0%
%
99.00
97.84
98.8%
%
100.00
100.00
100.0%
%
100.00
100.00
100.0%
11
10
90.5%
TOTAL CUMPLIMIENTO
91.0%
Disponibilidad de Unidades de Generación
Cumplimiento de Emisión de Informes de Evaluación de Gestión
Empresarial
Cumplimiento de Emisión de Informes Comparativos con Otras Empresas
del Sector
Horas de Capacitación por Trabajador
Electro Oriente S.A.
Horas / trabajador
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2008
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2009
EJECUCIÓN
2009
RUBRO
6,566,051
0
21,754,243
0
24,100,507
28,136,680
0
0
266,741
0
80,824,222
32,460,682
0
17,990,540
0
17,235,225
32,279,325
0
0
10,998,950
0
110,964,722
39,780,441
0
16,493,199
4,575,865
14,138,109
33,238,082
0
0
11,706,607
0
119,932,303
0
68,494
0
0
0
0
0
377,750,612
21,747
0
0
2,048,350
379,889,203
460,713,425
41,709,245
0
0
0
0
0
0
0
457,159,646
85,412
0
0
3,161,594
460,406,652
571,371,374
65,668,762
0
0
0
0
0
0
0
408,489,863
153,635
0
0
1,483,619
410,127,117
530,059,420
172,709,789
0
7,416,027
7,740,757
0
0
18,525,105
0
0
33,681,889
0
0
9,776,142
0
0
30,235,968
0
0
40,012,110
0
5,948,341
11,185,999
11,848,885
0
21,953,096
0
0
50,936,321
12,507,362
0
0
0
172,040
0
0
12,679,402
46,361,291
0
0
0
0
10,028,764
0
5,889,539
15,918,303
55,930,413
4,450,977
0
3,434,751
0
0
0
8,600,843
16,486,571
67,422,892
256,299,815
0
147,843,892
0
514,706
0
9,693,721
0
414,352,134
460,713,425
41,709,245
281,799,815
0
213,058,401
0
1,358,677
0
19,224,068
0
515,440,961
571,371,374
65,668,762
256,299,815
0
195,021,355
0
1,484,078
0
9,831,280
0
462,636,528
530,059,420
172,709,789
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
2008
MARCO
2009
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2008
216,501,141
200,240,983
36,532
0
0
333,876
0
15,889,750
202,757,656
153,456,593
18,047,028
17,069,782
6,976,825
6,976,825
0
5,139,128
167,983
64,610
1,835,707
13,743,485
25,295,982
25,295,982
0
0
46,038,034
46,038,034
45,483,996
554,038
0
0
0
0
0
-6,998,567
6,887,407
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,887,407
6,819,819
7,756,457
936,638
565,961
370,677
67,588
10,000,000
9,932,412
9,602,772
329,640
398,805
0
0
0
0
-509,965
7,076,260
6,566,295
MARCO
2009
229,796,410
213,097,340
38,741
0
0
339,167
0
16,321,162
193,196,078
130,755,938
20,167,303
23,619,691
12,451,395
12,451,395
0
4,855,451
352,473
205,711
788,116
36,600,332
90,214,509
90,214,509
0
0
85,064,133
85,064,133
69,136,897
15,927,236
0
0
128,818
128,818
0
41,879,526
-1,914,225
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,914,225
-3,171,738
0
3,171,738
2,397,853
773,885
1,257,513
8,700,000
7,442,487
7,166,667
275,820
1,057,992
0
13,072,065
13,072,065
0
25,835,244
6,566,295
32,401,539
EJECUCIÓN
2009
220,667,194
205,242,101
120,895
0
0
132,327
0
15,171,871
196,078,701
135,304,855
19,478,012
22,151,840
12,871,114
12,871,114
0
5,100,326
282,736
82,711
807,107
24,588,493
46,714,509
46,714,509
0
0
30,211,041
30,211,041
23,137,432
7,073,609
0
0
0
0
0
41,091,961
-2,376,262
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,376,262
-3,074,234
0
3,074,234
2,397,853
676,381
697,972
6,000,000
5,302,028
5,152,753
149,275
1,057,992
0
4,632,351
4,632,351
0
33,025,356
6,566,295
39,591,651
EJECUCIÓN
2009
225,208,765
3,602,705
228,811,470
191,681,981
0
-191,681,981
37,129,489
11,867,132
13,140,026
0
2,624,048
975,783
13,770,596
1,896,091
1,183,955
228,406,769
3,539,804
231,946,573
175,331,384
0
-175,331,384
56,615,189
14,346,526
14,446,165
0
2,705,842
1,696,084
28,832,256
996,406
1,183,112
229,257,473
3,028,996
232,286,469
180,667,970
0
-180,667,970
51,618,499
13,631,876
15,149,586
0
3,458,427
555,392
25,740,072
898,587
1,127,034
0
0
0
0
0
0
14,482,732
28,645,550
25,511,625
944,062
5,698,559
1,377,418
7,851,285
1,471,394
8,386,951
7,840,111
19,416,847
15,653,280
0
0
0
7,840,111
14,283,505
9,082
19,416,847
15,971,002
7,000
15,653,280
16,262,511
31,117
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
2008
227,758,498
0
218,980,189
36,693
0
340,858
0
340,858
8,400,758
206,392,961
150,845,696
12,684,237
138,161,459
0
19,515,371
14,332,311
8,842,822
2,606,649
1,820,180
215,697
822,846
24,117
1,020,917
1,298,951
97,200
184,001
1,134,224
1,447,767
209,733
159,766
618,000
162,061
290,930
0
7,277
0
0
22,193,371
3,337,994
396,267
602,822
101,400
58,632
127,289
315,501
2,789,155
5,537,452
2,100,317
1,827,219
0
273,098
357,860
7,071,504
75,748
0
712,345
6,283,411
3,629,496
346,944
3,282,552
3,004,979
1,774,001
526,950
1,069
702,959
507,520
195,439
203,486
187,407
131,918
55,489
6,813,155
21,365,537
52,134,384
52,134,384
45,132,308
7,002,076
0
0
25,295,982
25,295,982
0
0
0
0
0
-5,472,865
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0
0
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0
0
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7,756,457
936,345
565,968
370,377
80,082
10,000,000
9,919,918
9,602,772
317,146
0
1,427,329
24,041,073
0
396,298
MARCO
2009
229,796,410
0
213,097,340
38,741
0
339,167
0
339,167
16,321,162
194,575,632
133,127,945
21,224,068
111,607,895
295,982
20,400,428
15,215,839
9,448,943
2,519,427
1,919,287
318,260
990,495
19,427
1,026,265
1,380,326
126,175
240,000
1,125,656
1,286,167
219,682
163,000
618,000
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100,000
0
45,000
0
0
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322,000
357,000
323,270
8,178,160
1,464,890
2,258,211
1,938,011
0
320,200
446,088
13,387,969
83,417
503,092
925,983
11,875,477
4,173,194
329,991
3,843,203
4,583,015
3,013,555
527,850
12,000
1,029,610
847,000
182,610
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109,500
167,500
0
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135,805,286
117,025,189
18,780,097
0
0
90,214,509
90,214,509
0
0
128,818
128,818
0
-10,241,181
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0
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0
0
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11,859,424
3,171,738
2,397,853
773,885
1,257,513
8,700,000
7,442,487
7,166,667
275,820
295,982
0
26,695,351
7,851,285
1,377,418
EJECUCIÓN
2009
220,667,194
0
205,242,101
120,895
0
132,327
0
132,327
15,171,871
188,210,391
133,727,348
16,477,663
117,249,685
0
20,083,064
15,307,000
9,426,347
2,718,740
1,871,118
226,974
1,030,802
33,019
964,566
1,171,271
96,300
214,399
1,163,748
1,165,780
221,816
163,554
618,000
150,813
0
0
11,597
0
0
26,385,411
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357,230
969,032
143,510
251,428
267,173
306,921
6,366,340
1,532,136
2,216,383
1,952,902
0
263,481
393,835
10,934,122
83,505
0
936,160
9,914,457
3,742,340
321,500
3,420,840
3,829,753
2,430,130
540,546
193
858,884
714,648
144,236
282,726
159,749
50,481
109,268
0
32,456,803
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46,714,509
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697,972
6,000,000
5,302,028
5,152,753
149,275
295,982
0
25,543,338
8,154,862
1,430,677
-6-