Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Empresa de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A.A.
(ELECTRO SUR ESTE S.A.A.)
La Empresa
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 21.12.1983. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 99.6% y de privados de 0.4%,
y sus títulos se transan en la BVL.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las regiones de Cusco,
Apurímac, Madre de Dios y la Provincia de Sucre de la
Región de Ayacucho.
El Mercado
216 212
II Trim 10
267 260
240 235
II Trim 11
II Trim 12
Compra
296 287
310 297
II Trim 13
II Trim 14
Venta
El coeficiente de electrificación de 95% alcanzado al II
trimestre 2014 le representó a la empresa atender un
total de 422,830 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al II trimestre 2014, alcanzó
el 1.6% del total de la venta de energía proyectada a los
clientes finales (18,613 GWh1).
383,789
332,882
84%
412,285
422,830
93%
95%
2013
II Trim 14
353,997
87%
91%
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
2010
2011
Clientes
2012
Coef. Electrificación
81%
19%
Regulado
Libre
En el mercado de transmisión y generación, la
participación de la empresa fue marginal, en razón de
ser propietaria de líneas de subtransmisión de 60 kV de
capacidad.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el II trimestre
2014 estuvieron soportadas principalmente en la compra
de energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas Egemsa, Enersur y la CH de
Langui, aunado a su generación propia (hidráulica y
térmica).
La empresa cuenta con una potencia instalada en
generación hidroeléctrica y térmica de 23 MW.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
1
GWh
309.74
29.04
1.93
0.54
336.31
Entre sus principales clientes figuran Minera Suyamarca,
Sociedad Minera Catalina Huanca, EPS Sedacusco,
Minera Anabi, Cervesur y Xstrata Perú, que representan
en conjunto el 22% de la venta de energía de la
empresa.
El Plan Operativo
El plan operativo al II trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
85%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Incremento de venta de energía a los clientes (28%),
explicado por el retraso en el ingreso de clientes
mayores aunado a las desviaciones en los consumos de
los clientes libres.
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema SAIFI (58%), explicado por el incremento de tormentas
eléctricas por lo cual se proyecta la adquisición de
equipos de protección y maniobra a fin de reducir
sustancialmente las interrupciones.
Hechos Relevantes:
Se firmó el contrato de ejecución de obra “Instalación
de Línea de Transmisión en 66 kV Combapata –
Llusco”, por un monto de US$ 7.18 MM obra que
tendrá una ejecución de 12 meses.
 La empresa asumió íntegramente el monto de
inversión en la adquisición y montaje por renovación
de los grupos 1 y 2 de la Central Hidroeléctrica de
Mancahuara, monto que asciende a US $ 1.47 MM.

Fuente: Publicación Osinergmin GART Año 12, N° 02 – Febrero 2014
Electro Sur Este S.A.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
 La información financiera considerada en este reporte
fue elaborada bajo el enfoque de adopción a Normas
Internacionales de Información Financiera NIIF por
primera vez; a la fecha el auditor a cargo Weis
Asociados Sociedad Civil aún no ha presentado el
Dictamen correspondiente el cual está previsto para el
III Trimestre del 2014.
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2013, los activos (S/. 719.1 MM)
aumentaron en 4%, debido principalmente a la
incorporación de obras de infraestructura eléctrica
ejecutadas por terceros que fueron entregadas a la
empresa para su administración, ello aunado al
incremento del rubro otras cuentas por cobrar netas en
S/. 9 MM debido a los depósitos en garantía que ha
efectuado la empresa en las entidades bancarias para la
ejecución de obras de infraestructura eléctrica.
Activos
(En MM de S/.)
584
560
II Trim 13
II Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 120.5 MM) se incrementó en 33%
debido principalmente al incremento de la partida otras
cuentas por pagar y provisiones, esta última por S/. 16
MM, correspondiente a la reclasificación de energía
retirada sin contrato del COES.
El patrimonio (S/. 598.7 MM) no tuvo variación neta, sin
embargo muestra un incremento del capital adicional por
obras de electrificación y efectivo transferido por el
Ministerio de Energía y Minas (S/ 19.7 MM),
compensado por el resultado negativo de la partida
resultados no realizados debido a los ajustes por la
adopción de NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
598
61
599
75
30
II Trim 13
P. Corriente
46
II Trim 14
P. No Corriente
II Trim 14
Var.
2.13
1.81

Solvencia
0.15
0.20

El saldo final de caja (S/. 84.1 MM) se ejecutó al 100%
mientras que el saldo económico se ejecutó en S/. 30
MM por encima de su marco debido al ingreso de
efectivo por la transferencia de los recursos financieros
por parte del MEM, lo que ha sido compensado con un
menor saldo inicial de caja.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 146.7 MM) se ejecutaron
en S/. 0.9 MM por encima de su marco, debido al
incremento del volumen de venta en el mercado
regulado, aunado al incremento del precio medio de
venta y a los mayores ingresos complementarios por
instalación de acometidas domiciliarias
Los gastos de capital (S/. 39.9 MM) se ejecutaron en
81% respecto a su marco, debido al retraso en la
ejecución de las obras de infraestructura eléctrica y a la
demora en trámites logísticos para la adquisición de
gastos de capital no ligados.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
49
40
13
13
II Trim 13
II Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 7.4 MM) se ejecutó en
S/. 8.5 MM por encima de su marco, debido al ingreso de
efectivo por la transferencia de recursos por parte del
Ministerio de Energía y Minas, el cual está destinado a
financiar obras de electrificación rural.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 15.5 MM) se
ejecutó en 90% respecto a su marco, debido a la
existencia de plazas vacantes.
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 144.1 MM)
se incrementaron en 20%, debido a la mayor venta de
energía y servicios complementarios asociados con el
aumento del número de sus clientes y una mejora
tarifaria.
El costo de ventas (S/. 99.3 MM) se incrementó en
18%, por la mayor compra de energía para atender el
crecimiento de la demanda e incorporación de nuevos
clientes.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 18 MM) aumentó en
23%, debido a los mayores ingresos por ventas de
energía anteriormente mencionados.
Electro Sur Este S.A.A.
II Trim 13
Liquidez
Los egresos operativos (S/. 110.4 MM) se ejecutaron
en S/. 12.2 MM por encima de su marco, debido a un
mayor volumen de compra de energía eléctrica y de
combustible para generación propia.
135
129
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Población Laboral
Planilla
276
Servicios de
Terceros
247
Pensionistas: 65
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CONSUMO PROPIO
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO TARIFA
PRECIO MEDIO COMPRA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
MWh
Porcentaje
S/. / MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014
30,804
35,015
29,040
29,083
33,341
27,236
1,721
1,674
1,803
296,318
322,105
309,739
287,319
321,456
296,960
223,772
249,647
240,958
63,547
71,809
56,002
595
409
537
320,594
353,833
336,311
398,202
423,737
422,830
91.91
95.06
95.37
5,933
2,878
1,931
10.57
10.30
10.36
386
402
490
181
195
238
23
23
23
23
23
23
267
8
19
73
122
45
0
255
34
221
65
65
82
669
263
8
19
70
122
44
0
259
38
221
65
65
85
672
276
7
20
81
125
43
0
247
26
221
64
64
86
673
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
3.09
3.59
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
10.47
12.50
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
21.21
20.04
94.5%
Incremento de venta de energía a los clientes
Porcentaje
11.88
3.36
28.3%
Indice de pérdidas de energía totales
Porcentaje
10.30
10.36
99.4%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
22.52
20.80
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
9.14
15.85
TOTAL CUMPLIMIENTO
57.7%
PRINCIPALES INDICADORES
Electro Sur Este S.A.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
2.65
2.99
100.0%
85.0%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
AL II TRIM 2014
84,408,356
0
27,832,263
6,224,103
0
10,624,606
0
0
0
58,346
0
129,147,674
0
0
0
0
0
0
0
558,371,927
559,765
458,496
328,136
559,718,324
688,865,998
38,689,313
0
0
0
2,791,159
31,291,655
21,519,889
0
2,822,732
0
0
2,109,840
0
60,535,275
0
10,279,695
0
0
0
3,961,656
0
12,948,959
0
2,721,197
29,911,507
90,446,782
0
338,737,022
0
199,260,961
40,559,521
5,450,705
0
14,411,007
0
598,419,216
688,865,998
38,689,313
VAR %
71,321,227
0
35,163,062
20,354,631
0
8,196,713
0
0
0
115,038
0
135,150,671
0
0
0
0
0
0
0
574,941,093
166,574
8,385,253
482,076
583,974,996
719,125,667
44,410,358
0
0
0
0
31,658,844
37,010,308
0
2,016,258
0
0
3,856,778
0
74,542,188
0
0
0
7,837,710
0
6,655,960
16,925,814
12,804,567
0
1,694,411
45,918,462
120,460,650
0
338,737,022
0
236,872,058
0
8,182,056
0
14,873,881
0
598,665,017
719,125,667
44,410,358
-15.5
0.0
26.3
227.0
0.0
-22.9
0.0
0.0
0.0
97.2
0.0
4.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3.0
-70.2
1,728.9
46.9
4.3
4.4
14.8
0.0
-100.0
1.2
72.0
0.0
-28.6
0.0
0.0
82.8
0.0
23.1
-100.0
0.0
0.0
0.0
68.0
0.0
-1.1
0.0
-37.7
53.5
33.2
0.0
0.0
18.9
-100.0
50.1
0.0
3.2
0.0
0.0
4.4
14.8
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
145,850,594
191,072,245
131.0
128,595,000
161,538,133
125.6
558,575
969,313
173.5
0
0
0.0
0
0
0.0
16,202,619
2,404,407
14.8
0
24,166,987
0.0
494,400
1,993,405
403.2
103,279,321
138,311,861
133.9
62,139,253
81,762,742
131.6
14,053,160
10,499,560
74.7
16,350,740
23,853,848
145.9
6,917,934
19,923,483
288.0
6,917,934
19,923,483
288.0
0
0
0.0
2,962,274
954,987
32.2
278,245
119,216
42.8
577,715
1,198,025
207.4
42,571,273
52,760,384
123.9
0
10,312,834
0.0
0
10,312,834
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
44,717,341
35,037,285
78.4
44,717,341
35,037,285
78.4
37,109,408
24,404,477
65.8
7,607,933
10,632,808
139.8
0
0
0.0
0
0
0.0
590,617
409,268
69.3
5,573,665
1,459,894
26.2
4,983,048
1,050,626
21.1
-1,555,451
28,445,201 -1,828.7
0
-1,687,092
0.0
0
-7,205
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
-7,205
0.0
0
0
0.0
0
7,205
0.0
0
7,205
0.0
0
0
0.0
0
-1,679,887
0.0
0
-1,679,887
0.0
0
0
0.0
0
1,679,887
0.0
0
1,679,887
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
1,889,725
0.0
0
0
0.0
0
1,694,966
0.0
0
1,694,966
0.0
0
0
0.0
-1,555,451
23,173,418 -1,489.8
85,772,770
60,893,830
71.0
84,217,319
84,067,248
99.8
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Sur Este S.A.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
AL II TRIM 2014
0
120,230,127
120,230,127
84,468,931
35,761,196
10,634,247
5,080,161
VAR %
0
144,085,590
144,085,590
99,256,703
44,828,887
13,395,869
5,511,175
0.0
19.8
19.8
17.5
25.4
26.0
8.5
0
0
0.0
1,493,412
1,347,481
20,192,719
799,560
0
0
37,029
1,969,709
3,070,593
24,820,959
958,885
0
0
43,393
31.9
127.9
22.9
19.9
0.0
0.0
17.2
0
0
0.0
0
0
0.0
20,955,250
25,736,451
22.8
6,286,575
7,720,935
22.8
14,668,675
18,015,516
22.8
0
0
0.0
14,668,675
18,015,516
22.8
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de la Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Sur Este S.A.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
145,850,594
146,716,302
100.6
0
0
0.0
128,595,000
126,452,714
98.3
558,575
958,728
171.6
0
0
0.0
16,202,619
18,611,539
114.9
494,400
693,321
140.2
98,203,561
110,398,176
112.4
62,139,253
76,141,893
122.5
61,733,088
75,138,634
121.7
400,367
424,127
105.9
5,798
579,132
9,988.5
14,053,160
12,552,619
89.3
9,403,230
7,981,406
84.9
5,249,664
4,664,709
88.9
2,468,988
1,758,092
71.2
1,257,114
1,235,971
98.3
329,922
270,041
81.8
37,542
40,734
108.5
60,000
11,859
19.8
793,302
594,223
74.9
675,816
584,425
86.5
92,400
75,600
81.8
135,797
96,552
71.1
657,690
602,818
91.7
2,294,925
2,617,595
114.1
0
0
0.0
256,000
106,043
41.4
112,791
92,484
82.0
52,494
52,493
100.0
0
0
0.0
250,002
132,889
53.2
65,369
47,691
73.0
0
0
0.0
1,175,217
1,771,479
150.7
383,052
414,516
108.2
16,350,740
16,794,407
102.7
299,306
517,072
172.8
334,404
853,133
255.1
994,716
769,583
77.4
110,646
210,044
189.8
239,500
58,586
24.5
187,495
177,590
94.7
457,075
323,363
70.7
10,561,722
11,017,563
104.3
177,768
79,458
44.7
1,430,292
1,436,648
100.4
1,219,938
1,232,004
101.0
0
0
0.0
210,354
204,644
97.3
377,840
276,152
73.1
2,174,692
1,844,798
84.8
21,068
20,415
96.9
318,626
378,183
118.7
0
0
0.0
1,834,998
1,446,200
78.8
1,842,174
1,574,381
85.5
65,298
21,940
33.6
1,776,876
1,552,441
87.4
2,962,274
2,741,864
92.6
1,303,392
1,204,438
92.4
314,087
302,260
96.2
2,941
3,122
106.2
1,341,854
1,232,044
91.8
86,036
73,804
85.8
1,255,818
1,158,240
92.2
278,245
75,763
27.2
577,715
517,249
89.5
47,647,033
36,318,126
76.2
49,283,573
39,855,289
80.9
49,283,573
39,855,289
80.9
37,477,819
31,914,039
85.2
11,805,754
7,941,250
67.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
10,312,834
0.0
0
10,312,834
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
590,617
656,384
111.1
5,573,665
984,669
17.7
4,983,048
328,285
6.6
-1,045,923
7,432,055
-710.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,416,667
0
0.0
1,370,744
7,432,055
542.2
17,217,985
15,533,512
90.2
0
0
0.0
-5-