Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.
(ELECTRONORTE S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 2 de setiembre de 1988. Tiene una
participación de FONAFE del 99.9% de las acciones de
la empresa.
Su objeto es la distribución y comercialización de
energía eléctrica dentro de su área de concesión
comprendida por las provincias de de Lambayeque,
Ferreñafe y Chiclayo en el Departamento de
Lambayeque; San Ignacio, Jaén, Chota, Cutervo, Santa
Cruz y Hualgayoc en el Departamento de Cajamarca;
Bagua, Bongará, Chachapoyas, Condorcanqui, Luya,
Rodríguez de Mendoza y Utcubamba en el
Departamento de Amazonas.
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 98.5 por barril, aumentado en 10.4%
respecto al año 2010 (US$ 89.2 por barril).
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 217 pbs, 60 pbs más de lo
registrado al cierre del año 2010 (157 pbs).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 2% del total de la
venta de energía a los clientes finales al año 2011
(31,788 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
96%
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de nuestros clientes contribuyendo a mejorar la
calidad de vida y el medio ambiente con un alto sentido
de responsabilidad social.
4%
Regulado
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Económico
Durante el año 2011, la economía peruana ha mostrado
una tendencia decreciente respecto al año anterior,
asociada a la moderación en el dinamismo de la
demanda interna, explicada principalmente por la
evolución del gasto público y en menor medida de la
inversión privada.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.8% inferior en 2 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2010 (8.8%).
La tasa de inflación alcanzó el 4.74%, mayor a la
registrada en el año anterior (2.08%), explicada
principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.759 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 2% respecto
al año 2010 (S/. 2.825).
Es importante mencionar, que el mercado de
distribución eléctrica regulado es un monopolio natural
en la que la competencia se restringe a la cobertura de
nuevas áreas de concesión; en tanto el mercado libre, es
de competencia en la que participan todas las empresas
distribuidoras y generadoras.
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 580 km², dentro
de un área de influencia de 73,799 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con cinco unidades de negocio (Chiclayo, Jaén,
Chachapoyas, Cajamarca Centro, y Sucursales).
La potencia instalada de la empresa en el año 2010, fue
de 12 MWh y la efectiva de 9 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
724
478
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 4.24%, superior en 126 pb. respecto al año
2010 (2.98%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 2.60%, superior respecto
al año anterior (2.14%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 48,816 MM, superior en US$ 4,711 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior (US$ 44,105
MM).
Libre
538
447
2007
580
504
2008
634
541
2009
Compra
666
586
2010
2011
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Fuente: Estadística Eléctrica N° 01, Diciembre 2011 – Enero 2012,
Web MEM.
1
Electronorte S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
724.13
20.90
13.58
0.43
(-) Venta de energía en MAT y AT
Energía entregada a distribución
0.00
731.02
La principal fuente de ingreso de la empresa en el año
2011 fue la venta de potencia y energía eléctrica, la
misma que estuvo orientada a los sectores que se
detallan.
Sector económico
GWh
Participación
Residencial
279.85
42%
Comercial y Servicios
186.57
28%
Industrial
Alumbrado público
173.24
26.65
26%
4%
Venta de energía (Volumen)
666.32
100%
Esta venta de energía por mercados y niveles de tensión
del año 2011, comparada con el volumen ejecutado en el
año 2010 se incrementó en 14%, orientándose el 96% al
mercado regulado.
El coeficiente de electrificación de 78% alcanzado en el
año 2011, superior en 10% respecto al año anterior, le
representó a la empresa atender un total de 351,242
clientes. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas agroindustriales, del sector minero, de
construcción y cervecero, entre otras.
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
(84%), debido al efecto de las interrupciones ocurridas
principalmente en la unidad de negocio Sucursales.
Nivel de accidentabilidad (0%), debido a que ocurrió un
accidente mortal en la unidad de negocio de Sucursales.
Hechos Relevantes
 El 01.04.2011 en Junta General de Accionistas se
aprobó la reducción del capital social de la Empresa
por el equivalente a sus resultados acumulados
negativos al Cierre 2010.
 La entrada en operación de la nueva SE Cutervo en
138 KV y su interconexión al SEIN conllevó a la
disminución de la producción de energía térmica por la
parada de la CT Cutervo.
 FONAFE por Acuerdo de Directorio N° 006-2011/025
designó al nuevo directorio de la empresa, bajo la
presidencia de Cesar Antonio Aguilar Galarreta.
 La empresa en fecha 07.12.2011 designó a Felipe
Repetto Sanchez como nuevo Gerente General de la
empresa.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 372.7 MM)
aumentaron en 5%, principalmente por una mayor
adquisición de maquinaria, equipo y otras unidades de
explotación.
Activos
(En MM de S/.)
328
306
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
351,242
319,890
278,789
247,394
259,734
78%
71%
61%
57%
54%
50
45
2010
2007
2008
2009
Clientes
2010
2011
Coef. Electrificación
La distribución de los clientes y de las ventas por unidad
de negocio, es la siguiente:
N° de Clientes vs Ventas de energía (S/.MM)
2011
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 103.9 MM) disminuyeron en 7%,
principalmente por las menores obligaciones con
proveedores de energía y a los pagos realizados de las
deudas a largo plazo contraídas con FONAFE.
136,221
El patrimonio (S/. 268.8 MM) fue mayor en 10%, debido
a la capitalización de los resultados acumulados
producto de la reducción de capital.
98,341
116.7
54,634
63.4
40,605
24.8
10.7
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
21,441
7.7
Chiclayo
Sucursales
Jaén
N°
Cajamarca Ctro
Chachapoyas
S/. MM
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del cercano al 92%,
siendo los siguientes indicadores los que presentaron la
menor ejecución:
Electronorte S.A.
269
245
67
45
64
39
2010
P. Corriente
2011
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 223.2 MM) se incrementaron en
17%, por el crecimiento del mercado regional y el
crecimiento de la demanda dentro del área de concesión.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
El costo de ventas (S/. 172.9 MM) se incrementaron en
19%, para atender la mayor demanda de energía, lo que
representó mayores costos de distribución y transmisión
de energía.
evaluación técnica y convocatorias de concurso de
proyectos de ampliación y remodelación de redes MT y
BT, asimismo las obras programadas de transmisión han
tenido un desfase de servidumbre.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
55.0
La utilidad neta (S/. 18.3 MM) aumentó en 25%, debido
principalmente a las mayores ventas ejecutadas por la
empresa.
45.0
45.0
40.5
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
233
2010
200
2011
Presupuestado
26
30
15
2010
Ingresos
18
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
0.75
0.70

Solvencia
0.46
0.39

El saldo final de caja (S/. 6.1 MM) se ejecutó en S/. 5.6
MM por encima de su marco, debido a la recaudación
efectuada en el último periodo de cobranza del año y la
transferencia recibida del MEM en el marco de los D.U.
N° 116-2009 y N° 006-2011.
Ejecutado
El resultado económico (S/. 3.5 MM) mejoró en
S/.14.4MM respecto a su marco (S/.-10.9 MM), debido
principalmente a un menor resultado operativo y una
menor ejecución del programa de inversiones de la
empresa.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 29.8 MM) se
ejecutó en S/.85,660 por debajo de la meta,
principalmente por la menor ejecución en el rubro
Asesorías (por menores egresos en el Servicio de
constitución del Holding Distriluz respecto a los
programados), y los menores gastos por servicios de
apoyo policial en las oficinas de atención en la Empresa.
Población Laboral
Planilla
258
Evaluación Presupuestaria
Servicios de
Terceros
49
Respecto a su meta, los ingresos operativos (S/. 237.7
MM) se ejecutaron al 107%, debido principalmente a los
mayores ingresos por ventas de energía.
En relación al año 2010, aumentaron en 19%, debido a
las mayores ventas de energía como consecuencia de la
incorporación de nuevos clientes entre ellos
Hipermercados Metro.
Pensionistas: 11
El número de trabajadores contratados en planilla se no
presenta variación respecto al año 2010.
Planilla
(En número)
En comparación al IV trimestre del 2011, éstos no
presentan variación.
Los egresos operativos (S/. 193.7 MM) se ejecutaron al
108% de su marco, debido a mayores compras de
energía y potencia.
Locadores
0
258
258
2010
2011
246
224
224
2007
2008
2009
En relación al año 2010, aumentaron en 18%, producto
de las mayores compras de energía para atender el
incremento de las ventas.
En relación al IV Trimestre 2011, aumentaron en
S/.258,990, debido a la actualización de la Reserva
Pensionaria (provisión de pensionistas de la Ley
N°20530) que fue determinada por la ONP con
posterioridad al cierre preliminar.
Los gastos de capital (S/. 40.5 MM) se ejecutaron en
74% de lo presupuestado, debido a los retrasos en la
Electronorte S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
20,467
19,378
1,089
410
633,729
8,670
645,116
585,619
559,960
25,659
10
9
319,890
98.77
71.02
9.22
106,770
106,770
8
2
2,441
8.06
24,043
23,152
891
545
702,551
11,148
714,901
651,817
626,997
24,820
12
9
357,834
99.88
79.70
8.82
78,500
78,500
10
2
2,361
7.08
20,902
20,453
449
431
724,127
13,576
731,023
666,317
639,533
26,784
12
9
351,242
99.95
78.09
8.85
59,500
59,500
10
2
2,352
6.27
258
3
33
71
91
60
0
43
43
12
12
0
258
3
33
71
91
60
0
51
51
12
12
0
258
3
33
71
91
60
0
49
49
11
11
0
313
321
318
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
8.10
8.65
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
13.28
13.61
100.0%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
100.91
98.70
97.8%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
7.56
7.48
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
8.82
8.85
99.7%
0
1
0.0%
Horas
35.23
41.80
84.3%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Número
MARCO
2011
7.05
EJECUCION
NIVEL DE
2011
CUMPLIMIENTO
7.57
100.0%
Veces
13.80
15.19
90.8%
Gestión de reclamos
Porcentaje
94.73
94.99
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
83.82
84.08
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
79.70
78.09
98.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
99.60
98.00
98.4%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
90.00
80.00
88.9%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
90.00
80.00
88.9%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
90.00
90.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
90.00
90.00
100.0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.3%
Electronorte S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
2010
MARCO
2011
EJECUCIÓN
2011
RUBRO
13,179,039
0
24,314,304
282,825
4,562,589
7,693,787
0
0
393,682
0
50,426,226
584,729
0
25,268,589
150,986
14,985,913
6,172,434
0
0
510,000
0
47,672,651
6,137,014
0
28,990,783
274,235
3,006,444
5,993,863
0
0
613,723
0
45,016,062
0
112,162
0
0
0
0
0
301,337,661
1,525,396
2,902,792
0
313,143
306,191,154
356,617,380
0
0
65,000
0
0
0
0
0
329,976,329
2,393,737
4,120,230
0
0
336,555,296
384,227,947
0
0
82,451
0
0
0
0
0
321,914,533
2,450,379
3,039,376
0
211,396
327,698,135
372,714,197
0
0
5,500,586
31,246,692
15,178,995
2,080,440
9,001,548
4,021,562
0
67,029,823
0
8,034,239
13,687,211
18,095,834
2,100,000
36,528,769
2,806,874
0
81,252,927
0
11,161,878
21,413,572
15,210,922
2,014,383
9,275,562
5,422,515
0
64,498,832
3,172,569
0
17,284,505
5,351,070
4,576,301
0
14,624,627
45,009,072
112,038,895
1,727,863
0
30,852,894
3,745,749
0
7,721,999
0
44,048,505
125,301,432
2,451,124
0
11,670,628
5,515,841
4,633,998
0
15,106,765
39,378,356
103,877,188
279,438,696
0
28,609,002
0
0
0
-63,469,213
0
244,578,485
356,617,380
0
230,753,562
0
11,129,963
0
0
0
17,042,990
0
258,926,515
384,227,947
0
230,753,562
0
19,664,414
0
0
0
18,419,033
0
268,837,009
372,714,197
0
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electronorte S.A.
EJECUCIÓN
2010
MARCO
2011
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2010
236,717,748
191,943,692
753,889
0
0
579,857
35,780,329
7,659,981
203,126,737
127,494,208
13,485,099
28,862,983
17,351,961
15,352,421
1,999,540
15,603,106
329,380
0
0
33,591,011
15,170,497
15,170,497
0
0
40,890,252
40,890,252
40,890,252
0
0
0
0
0
0
7,871,256
4,202,229
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,202,229
17,229,087
20,000,000
2,770,913
2,195,124
575,789
-13,026,858
17,600,000
30,626,858
28,893,922
1,732,936
1,646,064
0
0
0
0
10,427,421
2,751,618
13,179,039
MARCO
2011
264,804,581
214,150,445
701,226
0
0
0
42,018,922
7,933,988
223,643,212
137,870,307
13,657,606
38,145,247
20,195,119
17,998,176
2,196,943
13,406,538
368,395
0
0
41,161,369
0
0
0
0
62,942,603
62,942,603
62,942,603
0
0
0
0
0
0
-21,781,234
10,880,581
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,880,581
12,859,859
20,100,000
7,240,141
5,515,351
1,724,790
-1,979,278
32,115,999
34,095,277
32,792,873
1,302,404
1,693,657
0
0
0
0
-12,594,310
13,179,039
584,729
EJECUCIÓN
2011
278,989,800
227,851,858
701,138
0
0
0
41,319,073
9,117,731
240,398,439
147,041,422
15,403,957
35,957,205
22,150,810
19,793,117
2,357,693
19,619,322
225,723
0
0
38,591,361
0
0
0
0
41,516,236
41,516,236
41,516,236
0
0
0
0
3,339,411
3,339,411
-2,924,875
-2,423,493
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,423,493
-7,185,418
0
7,185,418
5,527,955
1,657,463
4,761,925
21,700,000
16,938,075
16,434,484
503,591
1,693,657
0
0
0
0
-7,042,025
13,179,039
6,137,014
EJECUCIÓN
2011
190,119,342
9,822,047
199,941,389
145,672,124
0
-145,672,124
54,269,265
13,237,380
11,765,323
0
2,655,821
5,990,524
25,931,859
1,075,314
2,115,474
214,037,176
9,717,849
223,755,025
161,358,476
0
-161,358,476
62,396,549
18,946,941
16,914,554
0
3,175,456
0
29,710,510
1,114,438
2,331,436
223,187,036
9,887,331
233,074,367
172,876,665
0
-172,876,665
60,197,702
19,005,116
18,076,868
0
6,716,191
0
29,831,909
1,100,078
2,124,695
0
0
0
0
0
0
24,891,699
0
10,246,168
28,493,512
1,708,144
9,742,378
28,807,292
0
10,496,401
14,645,531
17,042,990
18,310,891
0
14,645,531
10,875,937
332,777
0
17,042,990
11,208,853
389,204
0
18,310,891
11,781,448
745,055
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Electronorte S.A.
EJECUCIÓN
2010
200,357,562
0
191,943,692
753,889
0
0
0
0
7,659,981
163,569,592
110,875,783
110,390,122
475,798
9,863
13,770,175
11,095,792
7,596,180
847,490
1,454,851
249,343
253,949
693,979
874,214
835,775
0
198,247
0
766,147
0
86,471
331,251
80,909
43,247
0
154,070
0
70,199
27,398,443
2,190,683
315,496
1,153,960
382,394
211,668
402,651
157,247
8,543,361
1,838,757
934,249
695,755
0
238,494
258,105
12,163,832
61,994
2,798,385
7,050,723
2,252,730
2,943,954
299,455
2,644,499
1,490,103
812,135
223,343
0
454,625
435,613
19,012
1,355,514
5,735,620
5,600,357
135,263
0
36,787,970
45,031,288
45,031,288
45,031,288
0
0
0
15,170,497
15,170,497
0
0
0
0
0
6,927,179
4,202,229
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,202,229
17,229,087
20,000,000
2,770,913
2,195,124
575,789
-13,026,858
17,600,000
30,626,858
28,893,922
1,732,936
0
11,129,408
26,428,442
9,849,431
1,738,525
MARCO
2011
222,785,659
0
214,150,445
701,226
0
0
0
0
7,933,988
178,634,020
122,755,997
122,058,743
697,254
0
14,931,637
11,965,954
8,306,193
895,303
1,507,281
292,206
227,628
737,343
937,411
908,097
0
190,947
0
929,228
1,020
104,921
372,434
103,997
75,000
0
172,911
0
98,945
35,127,850
3,177,909
370,479
2,342,955
282,758
211,914
1,738,463
109,820
9,599,133
2,215,898
1,158,459
858,945
0
299,514
470,343
15,792,674
68,786
3,287,258
7,087,818
5,348,812
3,167,292
310,703
2,856,589
1,921,686
897,366
245,279
0
779,041
762,286
16,755
729,558
0
0
0
0
44,151,639
55,032,220
55,032,220
55,032,220
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-10,880,581
10,880,581
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,880,581
12,859,859
20,100,000
7,240,141
5,515,351
1,724,790
-1,979,278
32,115,999
34,095,277
32,792,873
1,302,404
0
0
29,884,478
9,742,378
1,708,144
EJECUCIÓN
2011
237,670,727
0
227,851,858
701,138
0
0
0
0
9,117,731
193,678,357
131,207,414
130,624,387
583,027
0
15,644,867
12,204,261
8,404,122
912,571
1,607,996
306,800
257,599
715,173
959,472
1,097,136
0
189,747
258,990
935,261
1,020
99,767
309,806
104,787
165,299
0
146,194
0
108,388
41,084,638
3,376,104
289,092
1,265,600
216,130
239,585
802,125
7,760
9,306,750
2,777,587
1,435,411
1,113,066
0
322,345
300,747
22,333,347
105,917
3,337,787
7,503,070
11,386,573
3,739,417
103,853
3,635,564
1,504,004
982,235
224,852
0
296,917
281,314
15,603
498,017
0
0
0
0
43,992,370
40,510,226
40,510,226
40,510,226
0
0
0
0
0
0
0
0
3,339,411
3,339,411
3,482,144
-2,423,493
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,423,493
-7,185,418
0
7,185,418
5,527,955
1,657,463
4,761,925
21,700,000
16,938,075
16,434,484
503,591
0
1,058,651
29,798,818
10,496,401
1,898,104
-6-