Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 09 de julio de 1999. Tiene
participación de privados en un 0.4% y sus títulos se
transan en la BVL.
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 217 pbs, 60 pbs más de lo
registrado al cierre del año 2010 (157 pbs).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al término del año 2011,
alcanzó un 0.7% del total de la venta de energía a los
clientes finales (31,788 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica con calidad, oportunidad, conservando el medio
ambiente para mejorar la calidad de vida en la Región.
(En porcentaje)
100%
Su visión es ser una empresa eficiente que contribuye al
desarrollo sostenible de la Región con trabajadores
motivados y orientados en la mejora continua y
generación de valor con estándares a nivel global.
Regulado
0%
Libre
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2011, la economía peruana ha mostrado
una tendencia decreciente respecto al año anterior,
asociada a la moderación en el dinamismo de la
demanda interna, explicada principalmente por la
evolución del gasto público y en menor medida por la
inversión privada.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.8%, inferior en 2 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2010 (8.8%).
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el año 2011 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas SN Power y Kallpa, aunado a
la producción propia efectuada a través de la CH Chijisia
que alcanza una potencia instalada y efectiva de 3.7 MW
y 3.4 MW, respectivamente.
Compra y Venta de Energía
La tasa de inflación alcanzó el 4.74%, mayor a la
registrada en el año anterior (2.08%), explicada
principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
(En GWh)
262
193
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 48,816 MM, superior en US$ 4,711 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior (US$ 44,105
MM).
191
211
228
189
2007
2008
2009
Compra
208
181
164
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.759 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 2% respecto
al año 2010 (S/. 2.825).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 4.24%, superior en 126 pb. respecto al año
2010 (2.98%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 2.60%, superior respecto
al año anterior (2.14%).
216
2010
2011
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
GWh
261.70
14.91
8.19
0.51
267.92
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 95.05 por barril, aumentado en 19.7%
respecto al año 2010 (US$ 79.39 por barril).
Fuente: Estadística Eléctrica N° 01 Diciembre 2011 - Enero 2012,
Web MEM.
1
Electro Puno S.A.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
El coeficiente de electrificación de 88% alcanzado al
término del año 2011, aproximadamente 1% por encima
de la meta esperada, le representó a la empresa atender
un total de 286,795 clientes dentro de su zona de
concesión.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
260,754
215,246
275,099
52
50
286,795
2010
86%
88%
2010
2011
73%
Clientes
2011
Corriente
82%
2008
231
230
229,904
86%
2007
Activos
(En MM de S/.)
2009
Coef. Electrificación
Entre sus principales clientes figuran Consorcio de
Ingenieros Ejecutores Mineros, EPS Sedajuliaca,
Municipalidad Provincial de Carabaya y EPS Empresa
Municipal de Saneamiento Básico de Puno, que
representan en conjunto el 10% de la venta de energía
de la empresa.
No Corriente
Los pasivos (S/. 33.3 MM) disminuyeron en 3%, debido
principalmente a que la empresa ha cancelado diversas
obligaciones comerciales generadas en el año anterior y
a que efectuó un saneamiento contable de sus otras
cuentas por pagar.
El patrimonio (S/. 247.6 MM) disminuyó en S/. 0.3 MM,
debido a la menor utilidad neta reportada en el ejercicio,
ante la disminución de los ingresos por servicios
complementarios.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
248.0
El Plan Operativo
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 91%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Grado de satisfacción del cliente (79%), debido a que los
clientes no perciben un valor agregado respecto a las
acciones que realiza la empresa, considerando su
relación con la misma como de tipo transaccional.
Procesos certificados y recertificados (0%), debido a que
la empresa se encuentra aún implementando las mejoras
a su Sistema de Gestión de Calidad y alineando sus
procesos conforme las observaciones obtenidas en
anteriores auditorías.
Hechos Relevantes
 A inicios del año, se inauguró la LT y Subestaciones
en 60 kV Azángaro-Putina-Huancané-Ananea que
beneficiará a más de 200 mil pobladores.
 Ernst & Young concluyó el servicio de implementación
del COSO en la empresa, con lo que se espera que
mejore su sistema de control interno.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 280.9 MM) disminuyeron en 1% debido
principalmente al pago de diversas obligaciones
comerciales contraídas a finales del año 2010, lo que
generó una reducción de su saldo de efectivo, y a que se
efectuó un saneamiento contable de la cuenta pagos a
cuenta del impuesto a la renta.
15.1
21.9
18.1
12.6
2010
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 88.3 MM) aumentaron en 23%
respecto al año 2010, debido al mayor volumen de venta
de energía eléctrica dentro de su área de concesión,
destacando el consumo de las minas en la zona de La
Rinconada y la apertura de locales como Plaza Vea y
Cine Planet en Juliaca; así como, a la reclasificación de
los ingresos obtenidos a través del Fondo de
Compensación Social Eléctrica (FOSE).
El costo de ventas (S/. 70.7 MM) aumentó en 10%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido al
incremento del volumen de energía adquirido por la
empresa para atender la demanda de sus clientes; así
como, la compra de suministros eléctricos.
La utilidad neta (S/. 6.7 MM) disminuyó en 28%, debido
principalmente al incremento del costo de los servicios
complementarios de cobranza, toma de lecturas, cortes y
reconexiones, entre otros.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
101
92
14
2010
Ingresos totales
Electro Puno S.A.A.
247.6
10
9
Utilidad operativa
7
2011
Utilidad neta
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
29.2
Ratios Financieros
18.1
2010
2011
Var.
Liquidez
2.38
3.29

Solvencia
0.14
0.13

El saldo final de caja (S/. 18.3 MM) se ejecutó en 71%
respecto a su marco, debido principalmente a la mayor
compra de energía eléctrica y de suministros eléctricos,
provenientes del proceso corporativo del año 2010-2011,
así como a los mayores gastos por servicios
complementarios e impuestos registrados.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 103.9 MM) se ejecutaron
en 101% respecto a su marco, debido principalmente al
mayor volumen de venta de energía eléctrica ante el
incremento de la demanda de sus clientes.
16.4
7.4
2010
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 12.1 MM), respecto a su
marco (S/. 5 MM), fue superior en S/. 7.1 MM, como
consecuencia de la menor ejecución en gastos de capital
que fuera mencionada en el párrafo anterior.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 16.3 MM) fue
inferior en 2% respecto a su marco, debido
principalmente a retrasos administrativos en la cobertura
de las plazas vacantes y en la contratación de diversos
servicios de terceros.
En relación al año 2010, aumentaron en 7%, explicado
principalmente por la mayor venta de energía a sus
clientes dentro del mercado regulado.
Población Laboral
Planilla
156
Locadores
10
En relación al IV Trimestre 2011, éstos no presentan
variación.
Los egresos operativos (S/. 84.4 MM) se ejecutaron en
103% respecto a su marco, debido principalmente al
mayor volumen de energía eléctrica adquirida durante el
ejercicio.
En relación al año 2010, aumentaron en 19%, explicado
principalmente por una mayor compra de energía
eléctrica y en los mayores gastos de personal y de
mantenimiento de la infraestructura eléctrica de la
empresa.
Servicios de
Terceros
34
Pensionistas: 9
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 1% respecto al año 2010 principalmente
por la cobertura de plazas de personal técnico durante el
año 2011.
Planilla
(En número)
En relación al IV Trimestre 2011, se incrementaron en
S/. 0.6 MM producto de la actualización del gasto en
compra de energía ante las conciliaciones contables.
154
136
137
2008
2009
156
132
Los gastos de capital (S/. 7.4 MM) se ejecutaron en
45% respecto a su marco, debido principalmente a los
retrasos en los procesos de adjudicación de las obras de
remodelación de las redes secundarias de Ayaviri-Melgar
y la adquisición de un transformador de potencia.
Electro Puno S.A.A.
2007
2010
2011
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES (incluye colectivos)
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
16,539
16,539
516
228,363
5,320
239,569
180,825
180,825
363
4
3
275,099
86.15
12.52
37
26
16,580
16,580
519
248,206
5,776
258,999
196,494
196,494
340
4
3
288,468
87.15
11.00
6
26
14,911
14,911
508
261,701
8,187
268,413
207,951
207,951
338
4
3
286,795
87.64
11.97
2
28
154
4
6
62
63
19
10
34
34
11
11
41
250
155
4
6
63
63
19
5
38
38
11
11
42
251
156
4
6
59
68
19
10
34
34
9
9
53
262
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2011
2011
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
3.00
2.71
90.3%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
2.20
3.42
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
9.80
9.58
97.8%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
84.00
73.14
87.1%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
5.00
5.90
84.7%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
12.00
12.33
97.3%
Número
0.00
0.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
21.00
5.86
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
11.00
5.82
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
85.00
77.28
90.9%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
70.00
55.00
78.6%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
87.00
87.64
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
92.62
92.6%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
0.00
0.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
98.12
98.1%
TOTAL CUMPLIMIENTO
90.9%
Nivel de accidentabilidad
Electro Puno S.A.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2010
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
MARCO
2011
EJECUCIÓN
2011
RUBRO
26,930,411
0
9,616,803
45,797
5,278,500
9,810,998
0
0
419,421
0
52,101,930
25,678,956
0
5,783,238
0
7,196,118
7,249,485
0
0
2,156,566
0
48,064,363
19,004,351
0
13,974,537
42,493
4,964,506
11,108,917
0
0
717,220
0
49,812,024
0
0
0
0
0
0
0
226,949,024
552,992
2,525,128
0
257,960
230,285,104
282,387,034
0
0
0
0
0
0
0
0
228,461,549
730,833
2,525,128
0
440,253
232,157,763
280,222,126
0
0
0
0
0
0
0
0
228,890,727
339,003
1,413,996
0
469,395
231,113,121
280,925,145
0
0
360,077
12,864,177
14,286
0
8,612,043
0
0
21,850,583
0
0
10,321,248
0
0
6,943,024
0
0
17,264,272
0
0
9,524,397
2,865
0
5,611,862
0
0
15,139,124
8,205,260
0
0
0
2,278,665
2,086,490
0
12,570,415
34,420,998
0
6,265,820
0
0
1,728,049
1,669,032
0
9,662,901
26,927,173
11,315,913
0
0
0
2,187,236
3,462,377
1,177,185
18,142,711
33,281,835
129,775,547
0
109,419,543
0
1,474,480
0
7,296,466
0
247,966,036
282,387,034
0
129,775,547
0
109,419,543
0
1,474,480
0
12,625,383
0
253,294,953
280,222,126
0
129,775,547
0
109,419,543
0
2,204,126
0
6,244,094
0
247,643,310
280,925,145
0
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
2010
MARCO
2011
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2010
113,771,013
74,297,113
270,371
0
0
0
16,281,405
22,922,124
94,639,926
52,526,288
5,260,811
11,490,566
22,843,322
22,800,129
43,193
1,476,046
114,601
0
928,292
19,131,087
128,370
128,370
0
0
28,190,716
25,785,424
23,394,238
2,391,186
0
2,405,292
0
0
0
-8,931,259
-353,663
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-353,663
-353,663
0
353,663
323,320
30,343
0
0
0
0
0
646,545
0
4,641,280
4,641,280
0
-14,572,747
41,503,157
26,930,410
MARCO
2011
121,969,128
88,311,422
401,378
0
0
0
17,455,547
15,800,781
93,318,632
57,562,378
6,720,520
9,194,911
18,064,777
18,009,215
55,562
768,345
26,341
0
981,360
28,650,496
0
0
0
0
18,542,433
15,257,445
13,229,691
2,027,754
0
3,284,988
0
0
0
10,108,063
-353,657
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-353,657
-353,657
0
353,657
342,717
10,940
0
0
0
0
0
0
0
6,541,204
6,541,204
0
3,213,202
22,465,754
25,678,956
EJECUCIÓN
2011
121,230,746
88,257,417
346,579
0
0
0
17,298,494
15,328,256
107,378,379
63,033,562
7,790,146
11,658,911
20,681,766
20,617,900
63,866
2,624,414
45,130
0
1,544,450
13,852,367
0
0
0
0
15,637,979
8,781,981
6,833,598
1,948,383
0
6,855,998
0
0
0
-1,785,612
-353,658
-353,658
-353,658
0
353,658
342,718
10,940
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,541,204
6,541,204
0
-8,680,474
26,956,355
18,275,881
EJECUCIÓN
2011
71,818,366
20,551,337
92,369,703
64,193,375
0
-64,193,375
28,176,328
7,846,241
3,998,743
0
1,658,490
3,600,889
14,388,945
272,619
144,692
80,624,918
11,754,499
92,379,417
66,495,403
0
-66,495,403
25,884,014
6,305,635
4,084,358
0
1,315,293
551,255
16,258,059
308,092
9,456
88,269,661
12,398,683
100,668,344
70,685,882
0
-70,685,882
29,982,462
10,659,865
5,938,462
0
343,193
4,079,208
9,648,120
414,675
14,863
0
0
0
0
0
0
14,516,872
16,556,695
10,047,932
0
5,149,371
465,776
3,465,536
0
3,329,681
9,367,501
12,625,383
6,718,251
0
0
0
9,367,501
0
0
12,625,383
0
0
6,718,251
0
0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
2010
97,489,607
0
74,297,113
270,372
0
0
0
0
22,922,122
71,099,921
49,464,969
49,457,245
7,724
0
8,245,769
6,518,157
3,590,868
1,226,920
877,173
260,284
32,673
530,239
471,550
447,460
106,470
311,359
0
390,773
0
158,186
80,042
18,510
0
0
21,527
64,249
48,259
8,272,210
13,323
197,678
1,417,453
72,840
0
410,720
933,893
174,040
30,689
898,339
816,346
0
81,993
147,578
5,393,110
7,935
4,747,771
276,819
360,585
1,180,901
0
1,180,901
1,322,473
885,917
269,523
11,455
155,578
62,472
93,106
114,360
2,499,239
2,485,401
13,838
0
26,389,686
18,078,841
17,894,333
17,018,373
875,960
0
184,508
128,370
128,370
0
0
0
0
0
8,439,215
-353,262
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-353,262
-353,262
0
353,262
322,918
30,344
0
0
0
0
0
0
8,085,953
15,926,081
0
0
MARCO
2011
103,275,000
0
87,136,826
414,485
0
0
0
0
15,723,689
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57,737,677
518,307
403,364
10,159,060
7,919,421
4,921,300
1,480,505
977,849
254,598
37,727
247,442
531,371
548,811
113,930
250,000
0
795,527
0
197,710
89,874
22,020
100,000
0
23,314
0
362,609
9,135,755
286,324
291,195
1,980,623
434,723
0
722,147
823,753
1,409,163
35,009
1,030,000
930,000
0
100,000
183,570
3,919,871
10,094
3,273,255
58,600
577,922
1,262,516
54,754
1,207,762
2,548,084
1,686,652
116,428
16,799
728,205
22,450
705,755
21,356
0
0
0
0
21,488,881
16,442,804
15,874,293
12,265,130
3,609,163
0
568,511
0
0
0
0
0
0
0
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-353,123
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0
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0
-353,123
-353,123
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342,183
10,940
0
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0
0
0
4,692,954
16,650,510
0
0
EJECUCIÓN
2011
103,932,253
0
88,257,417
346,579
0
0
0
0
15,328,257
84,391,254
61,717,607
60,880,142
548,429
289,036
9,766,480
7,731,473
4,753,115
1,467,683
939,379
223,962
32,098
315,236
561,301
528,260
102,830
211,094
0
631,522
0
168,666
75,845
23,150
0
0
21,784
0
342,077
8,929,683
310,372
232,722
1,738,277
335,626
0
641,877
760,774
1,556,249
39,474
1,129,068
1,040,463
0
88,605
133,363
3,790,158
7,354
3,501,277
37,932
243,595
1,615,480
28,171
1,587,309
1,860,799
1,062,389
135,184
16,799
646,427
14,825
631,602
3,759
0
0
0
497,446
19,540,999
7,417,148
7,417,148
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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0
0
0
0
0
0
0
-353,122
-353,122
0
353,122
342,182
10,940
0
0
0
0
0
0
11,770,729
16,330,397
0
0
-6-