Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.
(ELECTRONORTE S.A.)
La Empresa
El Mercado
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 2 de setiembre de 1988. Tiene una
participación de FONAFE del 99.9% de las acciones de
la empresa.
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 2% del total de la
venta de energía a los clientes finales al año 2010
(29,490 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
Su objeto es la distribución y comercialización de
energía eléctrica dentro de su área de concesión
comprendida por las provincias de de Lambayeque,
Ferreñafe y Chiclayo en el Departamento de
Lambayeque; San Ignacio, Jaén, Chota, Cutervo, Santa
Cruz y Hualgayoc en el Departamento de Cajamarca;
Bagua, Bongará, Chachapoyas, Condorcanqui, Luya,
Rodríguez de Mendoza y Utcubamba en el
Departamento de Amazonas.
Su misión es atender las necesidades de sus clientes
con una oferta de servicios que contribuya a mejorar su
calidad de vida, con el apoyo de los recursos humanos
más calificados y desempeñando sus tareas con
seguridad, preservando el medio ambiente e
incorporando permanentemente nuevas tecnologías para
la prestación de un servicio confiable y rentable.
Su visión es ser reconocidos como una empresa de
distribución eléctrica de excelencia, que brinda servicios
de calidad a sus clientes, e incentiva y premia la
creatividad y desempeño de sus trabajadores.
96%
4%
Regulado
Libre
Es importante mencionar, que el mercado de
distribución eléctrica regulado es un monopolio natural
en la que la competencia se restringe a la cobertura de
nuevas áreas de concesión; en tanto el mercado libre, es
de competencia en la que participan todas las empresas
distribuidoras y generadoras.
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 7,978 km²,
dentro de un área de influencia de 73,799 km².
Operaciones
Entorno Económico
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con cinco unidades de negocio (Chiclayo, Jaén,
Chachapoyas, Cajamarca Centro, y Sucursales).
Durante el año 2010, la economía peruana mantuvo el
crecimiento del año anterior impulsado básicamente por
la demanda interna.
La potencia instalada de la empresa en el año 2010, fue
de 10 MWh y la efectiva de 9 MWh.
Compra y Venta de Energía
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 8.8%, superior en 7.9 puntos
porcentuales respecto al índice registrado en el año 2009
(0.9%).
(En GWh)
634
538
426
La tasa de inflación del año 2010 alcanzó el 2.08%,
mayor a la registrada en el año anterior (0.25%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
servicios y combustibles.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.825 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 6% respecto
al año anterior (S/. 3.012).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 2.98%, inferior en 37 pb. respecto al año
anterior (3.35%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 1.24%, mayor en 94 pb.
del nivel situado en el año 2009 (0.3%).
478
400
2006
447
2007
580
541
504
2008
Compra
2009
586
2010
Venta
La evolución de las tarifas respecto al año anterior fue la
siguiente:
Tarifas (cS./ KWh)
Mercado regulado
Tarifa residencial (BTR5)
Tarifa media tensión
Mercado libre
2009
35.42
21.56
22.57
2010
34.71
21.79
19.67
Var (%)
-2.00
1.07
-12.85
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Fuente: Estadística Eléctrica N° 01, Diciembre 2010 – Enero 2011,
Web MEM.
1
Electronorte S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
633.73
(+) Energía generada en centrales propias
20.47
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
8.67
0.41
645.12
Evaluación Financiera
Respecto al año 2009, los activos (S/. 366.7 MM)
aumentaron en 18%, principalmente por el incremento de
los trabajos en curso y una mayor adquisición de
maquinaria, equipo y otras unidades de explotación.
Activos
(En MM de S/.)
La principal fuente de ingreso de la empresa en el año
2010 fue la venta de potencia y energía eléctrica, la
misma que estuvo orientada a los sectores que se
detallan.
Sector económico
GWh
292
254
188
203
201
Participación
Residencial
251.82
43%
43
43
52
Comercial y servicios
158.12
27%
2006
2007
2008
Industrial
Alumbrado público
152.26
23.42
26%
4%
Venta de energía (Volumen)
585.62
100%
Esta venta de energía por mercados y niveles de tensión
del año 2010, comparada con el volumen ejecutado en el
año 2009 se incrementó en 8%, orientándose el 96% al
mercado regulado.
El coeficiente de electrificación de 71% alcanzado en el
año 2010, superior en 16% respecto al año anterior, le
representó a la empresa atender un total de 319,890
clientes.
Entre sus principales clientes se encuentran empresas
agroindustriales y de ingeniería, y molinos.
No Corriente
57
75
2009
2010
Corriente
Los pasivos (S/. 124.8 MM) aumentaron en 25%,
principalmente por las mayores obligaciones con
proveedores de energía.
El patrimonio (S/. 241.9 MM) fue mayor en 15%, debido
a resultados acumulados menos negativos a
consecuencia de los mayores resultados netos
obtenidos.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
242
211
176
168
151
62
17
15
92
76
68
55
33
17
24
2008
2009
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
2006
319,890
2007
P. Corriente
P. No Corriente
2010
Patrimonio
278,789
235,123
247,394
259,734
71%
63%
61%
54%
2006
2007
Clientes
57%
2008
2009
2010
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
Las ventas netas (S/. 190.1 MM) se incrementaron en
5%, por el crecimiento del mercado regional y el
crecimiento de la demanda dentro del área de concesión.
El costo de ventas (S/. 144.6 MM) se incrementaron en
4% para atender la mayor demanda de energía, lo que
representó mayores costos de distribución y transmisión
de energía.
Ventas y Costos de Ventas
(En MM de S/.)
El plan operativo del 2010 alineado al plan estratégico de
la empresa logró un cumplimiento cercano al 100%,
siendo el indicador con menor ejecución el de Aplicación
de encuesta (99.9%).
Hechos Relevantes
 Disminución de la producción de energía hidráulica, a
causa de la fuerte sequía presentada de julio a
diciembre de 2010 en las centrales de Tabaconas,
Tialango, Paltic, Pucara, Pomahuaca, San Antonio y
Chiriconga.
 Mayor adquisición de combustibles para los grupos
de respaldo de las centrales que se encontraban con
problemas de sequía.
190
181
161
131
2006
121
110
105
145
140
142
2007
2008
Ventas
2009
2010
Costo de ventas
La utilidad neta (S/. 15.3 MM) aumentó en 13% debido
a las mayores ventas realizadas.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
15
13
14
2008
2009
10
8
2006
Electronorte S.A.
2007
2010
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
70
59
Ratios Financieros
0.82
45
45
0.79
0.76
0.75
15
14
19
18
18
19
0.69
0.53
0.50
0.40
0.47
2006
0.52
2007
2008
Presupuestado
2006
2007
2008
Liquidez
2009
2010
Solvencia
El saldo final de caja (S/. 13.2 MM) representó el 71%
de su marco, debido a los menores ingresos de
operación y por desembolsos de financiamiento a corto
plazo.
N°
PROGRAMA DE INVERSIONES FBK
PROYECTOS DE INVERSION
2009
MARCO 2010
Respecto a su meta, los ingresos operativos (S/. 200.4
MM) se ejecutaron al 97%, debido a menores ingresos
por venta de energía eléctrica al considerarse un menor
precio medio de venta en el marco previsto.
En relación al año 2009, aumentaron en 4%, debido al
incremento de las ventas de energía.
En comparación al IV trimestre del 2010, estos no
presentan variación.
En relación al IV Trimestre 2010, aumentaron en
S/.97,348 debido principalmente a la afectación al gasto
de multas registradas como cargas diferidas.
Los gastos de capital (S/. 45 MM) se ejecutaron en
S/. 31,288 más de lo presupuestado, debido a la mayor
adquisición de maquinarias y equipos para los proyectos
de ampliación de sistemas de trasmisión.
53.92%
2,893,460
100.00%
2 REMODELACION DE REDES MT Y BT
1,159,935
1,334,888
100.00%
3 AMPLIACION DE SISTEMAS DE TRANSMISION
9,885,441
10,948,046
100.00%
4 AMPLIACION DE REDES MT Y BT
7,911,827
8,482,637
100.00%
5 MONITOREO DE CALIDAD DE PRODUCTO Y SUMINISTRO
1,676,901
1,712,774
100.00%
14,252,280
13,889,680
97.46%
6 ELECTRIFICACION RURAL
7 SISTEMAS DE INFORMACION Y COMUNICACIONES
846,442
761,765
90.00%
8 SEGURIDAD Y MEDIOAMBIENTE
1,468,406
1,312,417
89.38%
9 REHABILITACION DE SISTEMAS DE TRANSMISION
5,157,763
3,651,431
70.79%
197,750
44,190
22.35%
0
0
0.00%
45,000,000
45,031,288
100.07%
GASTOS DE CAPITAL NO LIGADOS A PROYECTOS
TOTAL
El resultado económico (S/. 6.9 MM) se ejecutó al 54%
de su marco, debido a un menor resultado operativo
como consecuencia de menores ventas efectuadas.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 26.4 MM) se
ejecutó al 99% de la meta, principalmente por menores
gastos en sueldos y salarios, y otros gastos relacionados
a GIP.
Población Laboral
Planilla
258
Servicios de
Terceros
43
Locadores
0
Pensionistas: 12
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 5% respecto al año 2009.
Planilla
(En número)
258
246
237
2006
Electronorte S.A.
% EJEC.
45,031,288
2,443,255
Los egresos operativos (S/. 163.6 MM) se ejecutaron al
99% de su marco, explicado por los menores gastos
incurridos en personal y en la adquisición de bienes.
En relación al año 2009, aumentaron en 5%, debido a un
incremento en la adquisición de combustibles y en los
gastos de personal y financieros.
EJEC. 2010
45,000,000
1 MAQUINARIA, EQUIPOS Y OTROS
10 REHABILITACION DE CENTRALES ELECTRICAS
Evaluación Presupuestal
2010
Ejecutado
224
224
2007
2008
2009
2010
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2009
2010
2010
22,303
21,258
1,046
512
579,593
7,292
594,092
540,675
509,649
31,026
10
9
278,789
99.95
61.40
8.99
105,720
105,720
5
2
1,423
7.77
23,778
23,056
723
695
646,326
10,367
659,042
601,736
571,644
30,092
14
12
313,500
99.97
66.01
8.70
106,500
106,500
7
2
1,462
7.34
20,467
19,378
1,089
410
633,729
8,670
645,116
585,619
559,960
25,659
10
9
319,890
98.77
71.02
9.22
106,770
106,770
8
2
2,441
8.06
246
3
30
65
91
57
0
29
29
12
12
0
258
3
33
71
91
60
0
43
43
12
12
0
258
3
33
71
91
60
0
43
43
12
12
0
287
313
313
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2010
2010
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial
%
Rentabilidad neta
%
Coeficiente de electrificación
%
Margen operativo
%
Costo del servicio sobre Ingresos totales
%
Gasto Integrado de Personal sobre Ingresos totales
Gasto de administración y ventas sobre Ingresos totales
7.26
100.0%
7.87
8.06
100.0%
70.29
71.02
100.0%
14.46
14.71
100.0%
32.65
32.55
100.0%
%
13.26
13.22
100.0%
%
12.04
11.99
100.0%
Cobrabilidad
%
Inversiones
Miles de S/.
Encuesta o grado de aprobación del cliente
Electronorte S.A.
%
7.12
101.49
101.99
100.0%
45,000.00
45,031.00
100.0%
83.66
83.55
99.9%
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
2009
MARCO
2010
EJECUCIÓN
2010
RUBRO
2,751,618
0
25,467,934
137,460
13,558,187
5,526,455
0
0
9,372,899
0
56,814,553
5,339,548
0
23,073,445
194,315
10,912,616
7,556,297
0
0
4,165,271
0
51,241,492
13,179,039
0
24,581,352
342,345
28,938,278
7,693,787
0
0
407,438
0
75,142,239
0
145,292
0
0
0
0
0
247,637,904
1,094,047
4,101,388
0
1,273,226
254,251,857
311,066,410
0
0
124,740
0
0
0
0
0
273,484,204
1,897,199
4,062,141
0
1,403,210
280,971,494
332,212,986
0
0
112,162
0
0
0
0
0
285,267,601
1,891,774
3,899,989
0
389,139
291,560,665
366,702,904
0
0
12,315,217
16,069,806
18,504,125
1,173,724
26,324,592
1,717,074
0
76,104,538
0
5,520,816
18,311,322
7,012,009
1,334,826
21,319,536
2,614,815
0
56,113,324
0
5,576,582
24,890,985
21,534,702
1,605,321
36,278,129
2,153,164
0
92,038,883
6,073,605
0
4,165,140
4,615,221
8,902,436
0
0
23,756,402
99,860,940
3,251,822
0
20,000,000
4,018,761
0
7,753,480
0
35,024,063
91,137,387
3,172,569
0
17,284,505
3,745,749
8,577,673
0
0
32,780,496
124,819,379
252,174,087
0
37,224,475
0
0
0
-78,193,092
0
211,205,470
311,066,410
0
301,793,101
0
2,454,180
0
0
0
-63,171,682
0
241,075,599
332,212,986
0
279,438,696
0
25,129,963
0
0
0
-62,685,134
0
241,883,525
366,702,904
0
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electronorte S.A.
EJECUCIÓN
2009
MARCO
2010
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2009
228,105,989
185,263,075
940,820
0
0
312,170
34,686,224
6,903,700
196,998,960
120,586,191
11,537,078
26,612,991
24,479,112
22,475,011
2,004,101
13,406,859
376,729
0
0
31,107,029
29,681,826
29,681,826
0
0
66,217,986
66,217,986
65,888,298
329,688
0
0
0
0
0
-5,429,131
5,474,994
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,474,994
6,263,509
7,200,000
936,491
711,700
224,791
-788,515
24,682,000
25,470,515
24,268,074
1,202,441
1,768,772
0
0
0
0
-1,722,909
4,474,526
2,751,617
MARCO
2010
242,845,170
198,837,607
744,585
0
0
0
35,601,752
7,661,226
206,625,092
128,999,741
13,466,243
31,027,687
16,531,307
14,525,080
2,006,227
16,249,210
350,904
0
0
36,220,078
15,170,497
15,170,497
0
0
54,980,708
54,980,708
54,980,708
0
0
0
0
0
0
-3,590,133
21,051,504
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21,051,504
16,934,357
20,000,000
3,065,643
2,565,338
500,305
4,117,147
36,900,000
32,782,853
31,095,378
1,687,475
1,646,064
0
0
0
0
15,815,307
2,751,618
18,566,925
EJECUCIÓN
2010
236,717,748
191,943,692
753,889
0
0
579,857
35,780,329
7,659,981
203,126,737
127,494,208
13,485,099
28,862,983
17,351,961
15,352,421
1,999,540
15,603,106
329,380
0
0
33,591,011
15,170,497
15,170,497
0
0
40,890,252
40,890,252
40,890,252
0
0
0
0
0
0
7,871,256
4,202,229
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,202,229
17,229,087
20,000,000
2,770,913
2,195,124
575,789
-13,026,858
17,600,000
30,626,858
28,893,922
1,732,936
1,646,064
0
0
0
0
10,427,421
2,751,618
13,179,039
EJECUCIÓN
2010
180,930,309
9,263,100
190,193,409
139,666,110
0
-139,666,110
50,527,299
11,192,449
11,010,341
0
3,190,761
6,483,158
25,032,112
1,413,444
1,825,264
190,996,192
9,703,435
200,699,627
145,641,370
0
-145,641,370
55,058,257
13,633,810
10,537,360
0
2,448,251
5,726,473
27,608,865
1,103,826
2,454,400
190,119,342
9,822,047
199,941,389
144,647,654
0
-144,647,654
55,293,735
12,673,264
11,304,409
0
2,466,205
5,822,505
27,959,762
1,075,314
2,115,474
0
0
0
0
0
0
24,620,292
26,258,291
26,919,602
1,651,760
9,415,033
1,674,763
9,546,147
1,738,525
9,849,431
13,553,499
15,037,381
15,331,646
0
0
0
13,553,499
9936981
460617
15,037,381
10742969
347294
15,331,646
10875937
332777
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Electronorte S.A.
EJECUCIÓN
2009
193,419,765
0
185,263,075
940,820
0
312,170
312,170
0
6,903,700
156,572,760
108,633,739
108,298,888
334,851
0
11,646,299
9,442,690
6,277,097
897,022
1,192,381
217,722
229,136
629,332
677,252
715,533
0
156,112
0
654,712
0
79,346
289,270
78,179
58,650
0
72,201
0
77,066
24,714,215
2,861,137
375,628
923,214
154,536
241,495
359,898
167,285
6,455,906
2,059,958
827,774
585,589
0
242,185
269,785
10,940,813
47,127
2,227,512
6,506,834
2,159,340
3,036,239
342,038
2,694,201
1,489,417
702,255
162,284
0
624,878
621,045
3,833
628,186
6,424,665
6,191,858
232,807
0
36,847,005
59,264,712
59,264,712
59,264,712
0
0
0
29,681,826
29,681,826
0
0
0
0
0
7,264,119
5,474,994
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,474,994
6,263,509
7,200,000
936,491
711,700
224,791
-788,515
24,682,000
25,470,515
24,268,074
1,202,441
0
12,739,113
22,962,089
9,415,033
1,651,760
MARCO
2010
207,243,418
0
198,837,607
744,585
0
0
0
0
7,661,226
164,551,514
111,484,858
110,986,139
498,719
0
13,875,186
11,219,689
7,777,969
853,527
1,451,975
245,033
229,174
662,011
880,588
756,488
0
198,641
0
819,780
0
90,000
320,744
100,782
90,000
0
155,957
0
62,297
27,348,051
2,246,022
370,310
1,173,208
333,593
224,303
431,018
184,294
7,984,268
2,075,411
965,943
698,523
0
267,420
300,804
12,232,085
58,963
2,625,776
7,198,775
2,348,571
3,035,790
304,348
2,731,442
1,739,941
1,025,516
224,193
0
490,232
480,699
9,533
1,672,860
5,394,828
5,181,014
213,814
0
42,691,904
45,000,000
45,000,000
45,000,000
0
0
0
15,170,497
15,170,497
0
0
0
0
0
12,862,401
21,051,504
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21,051,504
16,934,357
20,000,000
3,065,643
2,565,338
500,305
4,117,147
36,900,000
32,782,853
31,095,378
1,687,475
0
33,913,905
26,602,743
9,546,147
1,674,763
EJECUCIÓN
2010
200,357,562
0
191,943,692
753,889
0
0
0
0
7,659,981
163,569,592
110,875,783
110,390,122
475,798
9,863
13,770,175
11,095,792
7,596,180
847,490
1,454,851
249,343
253,949
693,979
874,214
835,775
0
198,247
0
766,147
0
86,471
331,251
80,909
43,247
0
154,070
0
70,199
27,398,443
2,190,683
315,496
1,153,960
382,394
211,668
402,651
157,247
8,543,361
1,838,757
934,249
695,755
0
238,494
258,105
12,163,832
61,994
2,798,385
7,050,723
2,252,730
2,943,954
299,455
2,644,499
1,490,103
812,135
223,343
0
454,625
435,613
19,012
1,355,514
5,735,620
5,600,357
135,263
0
36,787,970
45,031,288
45,031,288
45,031,288
0
0
0
15,170,497
15,170,497
0
0
0
0
0
6,927,179
4,202,229
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,202,229
17,229,087
20,000,000
2,770,913
2,195,124
575,789
-13,026,858
17,600,000
30,626,858
28,893,922
1,732,936
0
11,129,408
26,428,442
9,849,431
1,738,525
-6-