Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II trimestre 2013
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.
(ELECTRONORTE S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 28.03.1985. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 99.99% y de privados 0.01%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión comprendida por
las provincias de de Lambayeque, Ferreñafe y Chiclayo
en el Departamento de Lambayeque; San Ignacio, Jaén,
Chota, Cutervo, Santa Cruz y Hualgayoc en el
Departamento de Cajamarca; Bagua, Bongará,
Chachapoyas, Condorcanqui, Luya, Rodríguez de
Mendoza y Utcubamba en el Departamento de
Amazonas.
El Mercado
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
409.75
(+) Energía generada en centrales propias
10.59
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
8.70
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
0.23
Energía entregada a distribución
411.42
El coeficiente de electrificación de 83% alcanzado al
término del II trimestre 2013, le representó a la empresa
atender un total de 386,691 clientes dentro de su zona de
concesión. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas agroindustriales, del sector minero, de
construcción, entidades públicas y bancarias.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 2.1% del total de la
venta de energía a los clientes finales al II trimestre 2013
(17,598 GWh1).
351,242
373,624
386,691
82%
83%
2012
II Trim 13
319,890
278,789
78%
71%
61%
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
2009
96%
2010
2011
Clientes
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
4%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 580 km², dentro
de un área de influencia de 73,799 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 5 unidades de negocio (Chiclayo, Jaén,
Chachapoyas, Cajamarca Centro, y Sucursales).
La potencia instalada de la empresa en el II trimestre
2013, fue de 4 MWh y la efectiva de 4 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
390
351
284
309
265
II Trim 09
288
II Trim 10
1
376
324
II Trim 11
Compra
410
355
Grado de satisfacción del cliente (99.7%), proceso de
mejora en la atención a los usuarios.
Gestión de reclamos (99.5%), debido a la regularización
en la entrega de las actas de intervención pendientes por
parte de la contratista.
Hechos Relevantes
 Mediante Resolución Osinergmin N° 008-2013-OS/CD,
de fecha 29.01.2013, aprueban el precio a nivel
generación en subestaciones base para la determinación
de las tarifas máximas a los usuarios regulados del
SEIN.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 025-2013-OS/CD,
de fecha 25.02.2013, aprueban valor de peaje unitario
por compensación FISE, el cual deberá adicionarse al
Peaje por Conexión Unitario del Sistema Principal de
Transmisión.
II Trim 12
II Trim 13
Venta
Fuente: Estadística Eléctrica N° 05,Abril –Mayo 2013, Web MEM.
Electronorte S.A.
El plan operativo al II trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99.9%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
 Mediante Resolución Osinergmin N° 034-2013-OS/CD,
de fecha 12.03.2013, aprueban la Norma “Procedimiento
para el reconocimiento de costos administrativos y
operativos del FISE de las Empresas de Distribución
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II trimestre 2013
Eléctrica en sus actividades vinculadas con el descuento
en la operación de compra del balón de gas”
 Mediante Resolución Osinergmin N° 135-2013-OS/CD
de fecha 21.06.2013, Disponen el remplazo de los
valores de los Precios en Barra en Subestaciones Base,
valores del Cargo de Peaje por Conexión Unitario al SPT
y por Generación Adicional, Cargo de Peaje de
Transmisión unitario, Fórmulas de Actualización,
Remuneración Anual por Ampliaciones de REP, Peaje
por Conexión e Ingreso Tarifario Esperado para el SPT y
el Peaje por Transmisión e Ingreso Tarifario para el SGT,
contenidos en la Resolución OSINERGMIN N° 0532012-OS/CD, que fijó los Precios en Barra.
El costo de ventas (S/. 99.7 MM) se incrementaron en
8%, debido al mayor volumen de compra de energía para
atender a la mayor demanda de energía.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 10.7 MM) aumentó
en 7%, por mayore venta de energía.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
137
129
16
 Mediante Acuerdo de Directorio N°001-2013/006FONAFE, se aprobó la nueva “Directiva de Gestión de
FONAFE”, y fue publicada el día 21.06.2013 en el Portal
Web.
 Modifica Reglamento del DL 1031 que promueve
FONAFE mediante DS N°162-2013-EF;publicado el
30.06.2013 en el Diario “Gestión”
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2012, los activos (S/. 444.2 MM)
aumentaron en 15%, por mayor adquisición de
maquinaria, equipo y otras unidades de remplazo.
Activos
(En MM de S/.)
383
336
II Trim 12
II Trim 13
Corriente
II Trim 12
11
II Trim 13
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
II Trim 12
II Trim 13
Var.
Liquidez
0.58
0.50

Solvencia
0.47
0.56

El saldo final de caja (S/. 5.3 MM) fue mayor en
S/. 4.8 MM respecto a su marco, por la transferencia del
MEM por el DU 116 por S/. 3.2 MM recibido en el mes de
diciembre del año anterior.
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 138.9 MM) se ejecutaron en 92% debido a la menor
cobranza de energía.
61
49
16
10
No Corriente
Los pasivos (S/. 158.6 MM) aumentaron en 29%, por
mayores préstamos bancarios y obligaciones con
proveedores por la compra de energía.
El patrimonio (S/. 285.6 MM) fue mayor en 9%, por
mayores resultados acumulados.
Los egresos operativos (S/. 115.2 MM) se ejecutaron en
99% de su marco, debido a la reclasificación de los costos
relacionado al FISE a otras cuentas por cobrar ya que no
se consideran gastos operativos.
Los gastos de capital (S/. 22.8 MM) se ejecutaron en
23.5 miles por debajo de su marco. Se vienen ejecutando
los proyectos del carry over y preparación de expedientes
de proyectos nuevos 2013.
Estructura de Financiamiento
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
286
262
22.79
14.95
22.76
14.95
122
85
37
38
II Trim 12
P. Corriente
II Trim 13
P. No Corriente
II Trim 12
II Trim 13
Patrimonio
Presupuestado
Ejecutado
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 137.4 MM)
se incrementaron en 7%, por mayor venta de energía
producto del crecimiento del mercado regional y demanda
en el área de concesión de la empresa.
Electronorte S.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II trimestre 2013
Población Laboral
Planilla
258
El resultado económico (S/. 1 MM) se ejecutó en 5%
respecto a su marco, por menor resultado operativo, y
menor ejecución de proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 18.3 MM) se
ejecutó en 102% respecto a la meta, debido a la
reincorporación de personal por mandato judicial.
Pensionistas: 11
Electronorte S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Número
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos *
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013
6,671
11,877
10,588
6,496
11,532
10,417
175
305
171
142
221
226
390,447
415,591
409,755
6,976
7,953
8,701
390,000
419,295
411,416
355,478
384,276
376,250
342,513
369,497
362,888
12,964
14,779
13,362
345.62
351.50
351.51
11
11
4
8
9
4
361,666
395,470
386,691
79.68
82.47
82.65
8.85
8.35
8.55
35,000
33,000
21,500
35,000
33,000
21,500
10.66
11.70
10.20
1,134
1,138
775
5.56
4.89
6.10
258
4
32
62
89
57
0
32
32
0
11
11
3
304
285
4
36
66
92
60
0
69
27
42
12
12
18
384
258
3
32
58
87
57
0
0
0
0
11
11
28
297
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
3.70
3.73
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
10.63
11.45
100.0%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
95.05
99.24
100.0%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
7.44
6.57
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
8.58
8.55
100.0%
Número
0.00
0.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
23.61
18.66
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
11.34
8.83
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
95.35
94.92
99.5%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
84.98
83.91
98.7%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
82.91
82.65
99.7%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.9%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Electronorte S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
3.48
3.88
100.0%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II trimestre 2013
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
6,684,783
0
32,032,353
4,372,709
440,055
5,059,024
0
0
0
344,887
0
48,933,811
0
70,307
0
0
0
0
0
330,698,472
2,518,827
3,039,376
0
336,326,982
385,260,793
0
0
0
0
16,869,067
23,525,149
7,717,813
26,565,033
7,124,846
0
135,123
3,159,599
0
85,096,630
0
0
0
2,211,844
10,596,123
5,515,841
0
4,543,947
0
15,054,248
37,922,003
123,018,633
0
230,753,562
0
19,664,414
0
1,841,903
0
9,982,281
0
262,242,160
385,260,793
0
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
5,306,266
0
35,180,912
9,793,699
829,923
8,411,562
0
0
0
1,280,954
0
60,803,316
0
135,157
0
0
0
0
0
378,297,230
1,783,731
3,163,526
0
383,379,644
444,182,960
0
0
0
0
63,473,762
34,584,130
6,850,266
8,613,062
4,506,091
0
335,488
3,629,926
0
121,992,725
0
0
0
2,022,746
5,862,725
5,728,513
0
4,617,637
0
18,351,910
36,583,531
158,576,256
0
230,753,562
0
19,664,414
0
1,841,903
0
33,346,825
0
285,606,704
444,182,960
0
VAR %
-20.6
0.0
9.8
124.0
88.6
66.3
0.0
0.0
0.0
271.4
0.0
24.3
92.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
14.4
-29.2
4.1
0.0
14.0
15.3
0.0
0.0
276.3
47.0
-11.2
-67.6
-36.8
0.0
148.3
14.9
0.0
43.4
0.0
-8.5
-44.7
3.9
0.0
1.6
0.0
21.9
-3.5
28.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
234.1
0.0
8.9
15.3
0.0
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
173,088,920
160,865,024
92.9
Venta de Bienes y Servicios
145,371,742
133,750,433
92.0
Ingresos Financieros
325,685
340,852
104.7
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de tributos
22,463,314
21,930,523
97.6
Otros
4,928,179
4,843,216
98.3
EGRESOS DE OPERACION
146,102,325
142,914,634
97.8
Compra de Bienes
93,899,515
93,204,557
99.3
Gastos de personal
9,036,384
8,864,018
98.1
Servicios prestados por terceros
22,577,189
23,554,341
104.3
Tributos
16,263,469
11,224,722
69.0
Por Cuenta Propia
14,689,106
9,742,512
66.3
Por Cuenta de Terceros
1,574,363
1,482,210
94.1
Gastos diversos de Gestion
4,125,674
5,661,627
137.2
Gastos Financieros
200,094
405,369
202.6
Otros
0
0
0.0
FLUJO OPERATIVO
26,986,595
17,950,390
66.5
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
18,059,311
24,910,615
137.9
Presupuesto de Inversiones - FBK
18,059,311
24,910,615
137.9
Proyecto de Inversion
18,059,311
24,910,615
137.9
Gastos de capital no ligados a proyectos
0
0
0.0
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
8,328,080
0
0.0
Ingresos por Transferencias
12,667,299
0
0.0
Egresos por Transferencias
4,339,219
0
0.0
SALDO ECONOMICO
17,255,364
-6,960,225
-40.3
FINANCIAMIENTO NETO
-6,368,699
6,184,939
-97.1
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
-6,368,699
6,184,939
-97.1
Financiam iento Largo PLazo
-3,655,230
-12,952,427
354.4
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
3,655,230
12,952,427
354.4
Amortizacion
2,895,028
12,768,503
441.0
Intereses y comisiones de la deuda
760,202
183,924
24.2
Financiam iento Corto Plazo
-2,713,469
19,137,366
-705.3
Desembolsos
22,800,000
50,154,763
220.0
Servicio de la Deuda
25,513,469
31,017,397
121.6
Amortizacion
24,898,931
30,075,028
120.8
Intereses y comisiones de la Deuda
614,538
942,369
153.3
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
1,749,054
1,734,281
99.2
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
8,861,910
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
8,861,910
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
275,701
-2,509,567
-910.2
SALDO INICIAL DE CAJA
253,341
7,815,833
3,085.1
SALDO FINAL DE CAJA
529,042
5,306,266
1,003.0
Estado de Resultados
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electronorte S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
0
128,580,136
128,580,136
92,218,830
36,361,306
14,467,896
8,148,569
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
VAR %
0
137,419,862
137,419,862
99,684,680
37,735,182
15,044,295
9,031,813
0.0
6.9
6.9
8.1
3.8
4.0
10.8
0
0
0.0
1,915,565
0
15,660,406
503,740
49,146
978,315
17,764
2,079,491
0
15,738,565
580,452
44,920
189,221
96,302
8.6
0.0
0.5
15.2
-8.6
-80.7
442.1
0
0
0.0
0
0
0.0
15,217,213
16,078,414
5.7
5,234,933
5,415,697
3.5
9,982,280
10,662,717
6.8
0
0
0.0
9,982,280
10,662,717
6.8
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – IV Trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos com plem entarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electronorte S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
150,625,606
138,934,501
92.2
0
0
0.0
145,371,742
133,750,433
92.0
325,685
340,852
104.7
0
0
0.0
0
0
0.0
4,928,179
4,843,216
98.3
116,724,110
115,211,862
98.7
80,855,613
80,149,318
99.1
80,456,147
79,837,744
99.2
399,466
311,574
78.0
0
0
0.0
10,036,919
10,610,415
105.7
6,818,900
7,418,655
108.8
4,684,850
5,117,069
109.2
426,638
391,153
91.7
1,012,919
952,574
94.0
239,070
242,024
101.2
205,009
217,497
106.1
250,414
498,338
199.0
525,090
532,478
101.4
505,870
657,377
129.9
0
0
0.0
150,000
170,034
113.4
120,000
0
0.0
1,917,059
1,831,871
95.6
0
0
0.0
102,702
8,271
8.1
259,104
293,309
113.2
77,287
95,638
123.7
50,000
17,107
34.2
246,000
196,320
79.8
122,500
103,002
84.1
0
0
0.0
908,166
950,122
104.6
151,300
168,102
111.1
19,282,444
19,706,625
102.2
1,838,212
2,157,735
117.4
489,140
374,007
76.5
756,190
519,947
68.8
155,900
185,792
119.2
51,000
121,052
237.4
549,290
213,103
38.8
0
0
0.0
4,891,372
5,935,076
121.3
1,373,218
1,064,337
77.5
664,948
678,805
102.1
412,848
404,656
98.0
0
0
0.0
252,100
274,149
108.7
258,006
72,132
28.0
9,011,358
8,904,586
98.8
67,128
79,291
118.1
1,274,989
930,413
73.0
4,654,980
5,039,467
108.3
3,014,261
2,855,415
94.7
3,379,313
3,378,170
100.0
18,525
18,542
100.1
3,360,788
3,359,628
100.0
1,322,457
1,072,379
81.1
834,465
651,027
78.0
183,732
174,233
94.8
0
0
0.0
304,260
247,119
81.2
293,960
238,457
81.1
10,300
8,662
84.1
207,582
294,955
142.1
1,639,782
0
0.0
33,901,496
23,722,639
70.0
22,786,773
22,763,255
99.9
22,786,773
22,763,255
99.9
22,786,773
22,763,255
99.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
8,328,080
0
0.0
12,667,299
0
0.0
4,339,219
0
0.0
19,442,803
959,384
4.9
-15,230,609
6,184,939
-40.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-15,230,609
6,184,939
-40.6
-3,655,230
-12,952,427
354.4
0
0
0.0
3,655,230
12,952,427
354.4
2,895,028
12,768,503
441.0
760,202
183,924
24.2
-11,575,379
19,137,366
-165.3
22,800,000
50,154,763
220.0
34,375,379
31,017,397
90.2
33,760,841
30,075,028
89.1
614,538
942,369
153.3
0
0
0.0
4,212,194
7,144,323
169.6
17,932,846
18,271,028
101.9
5,115,362
5,415,697
105.9
-6-