Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.
(ELECTRONORTE S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 28.03.1985. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 99.99% y de privados 0.01%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión comprendida por
las provincias de de Lambayeque, Ferreñafe y Chiclayo
en el Departamento de Lambayeque; San Ignacio, Jaén,
Chota, Cutervo, Santa Cruz y Hualgayoc en el
Departamento de Cajamarca; Bagua, Bongará,
Chachapoyas, Condorcanqui, Luya, Rodríguez de
Mendoza y Utcubamba en el Departamento de
Amazonas.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 2.17% del total de
la venta de energía a los clientes finales al II trimestre
2014 (18, 612,900 GWh1).
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
444
10
10
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Ventas de energía MAT y AT
Energía entregada a distribución
2
0
442
El coeficiente de electrificación de 84% alcanzado al
término del II trimestre 2014, representó para la empresa
atender un total de 412,44 clientes dentro de su zona de
concesión. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas agroindustriales, del sector minero, de
construcción, entidades públicas y bancarias.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
373,624
399,380
412,444
84%
84%
2013
II Trim 14
351,242
319,890
82%
78%
71%
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
96%
2010
2011
2012
Clientes
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
4%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 580 km², dentro
de un área de influencia de 73,799 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 5 unidades de negocio (Chiclayo, Jaén,
Chachapoyas, Cajamarca Centro, y Sucursales).
La potencia instalada de la empresa en el II trimestre
2014, fue de 5 MWh y la efectiva de 3 MWh.
Compra y Venta de Energía
410
351
309
324
355
444
376
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
(94.1%), debido al hurto del conductor de media tensión.
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema –
SAIFI (95.2%), por la misma razón del indicador SAIDI e
interrupciones pendientes de respuesta por Osinergmin.
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
3.62
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
7.13
7.62
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
27.83
30.70
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
404
288
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
2.94
3.72
100.0%
2.73
Número
6.39
7.25
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
8.74
9.09
100.0%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
(En GWh)
390
El plan operativo al II trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Porcentaje
75.50
85.48
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
10.15
10.79
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
5.31
5.58
95.2%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.2%
94.1%
Hechos Relevantes
II Trim 10
II Trim 11
Compra
1
II Trim 12
II Trim 13
Venta
II Trim 14
 Mediante Acuerdo N° 009-2013/015-FONAFE.- se
aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas
bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año
2014.
Fuente: Osinergim Mayo 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
Electronorte S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
 En el mes de Marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados
correspondientes a la gestión económica del año 2013..
 Aprueban el “Procedimiento para Licitaciones de
Instalaciones Internas de Gas Natural según Mecanismo
de Promoción Tarifaria”
 Mediante Resolución N° 003-2014-OS/GART y 0192014-OS/GART, se aprobaron costos administrativos y
operativos del FISE de las empresas de Distribución
Eléctrica en sus actividades vinculadas con el descuento
en la compra del balón de gas.
 Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijó en
32%, el Margen de Reserva del Sistema Interconectado
Nacional para el periodo mayo 2014 abril 2015.
La utilidad del periodo (S/. 12.9 MM) aumentó en 21.4%,
por mayores ingresos por la venta de energía.
Evaluación Financiera
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Respecto al II trimestre 2013, los activos (S/. 553.3 MM)
aumentaron en 25%, por la activación de obras
vinculadas al programa de inversiones.
Activos
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
166
137
16
20
11
II Trim 13
Ingresos
13
II Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Ratios Financieros
II Trim 13
II Trim 14
Var.
Liquidez
0.50
0.41

Solvencia
0.56
0.59

(En MM de S/.)
489
383
Evaluación Presupuestaria
64
61
II Trim 13
II Trim 14
Corriente
El saldo final de caja (S/. 3.9 MM) se ejecutó en
S/. 3.4 MM por encima de su marco, por mejor resultado
operativo y menor ejecución de los proyectos de
inversión.
No Corriente
Los pasivos (S/. 205 MM) aumentaron en 29%, por
mayores obligaciones de pago a FONAFE.
El patrimonio (S/. 348.3 MM) fue mayor en 22%, debido
a los aportes en obras ejecutadas por el MEM, aportes en
efectivo por FONAFE, aportes por obras transferidas por
FONCODES, aporte de capital referido al tramo de la LT
138 kv Cutervo-Jaén y excedente de revaluación de los
activos (UUNN Jaén y Chachapoyas) y aportes de capital
de accionistas privados
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
348
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 167.8 MM) se ejecutaron en 113% debido a la mayor
venta de energía producto de nuevos clientes y a la
facturación de las UUNN de Jaén y Chachapoyas que aún
continúan administradas por Electronorte.
Los egresos operativos (S/. 140.6 MM) se ejecutaron en
S/. 28.3 MM por encima de su marco, por mayores gastos
relacionados a la compra de energía por nuevos clientes
y mayor consumo; aunado a mayores gastos por
actividades tercerizadas como contraste de medidores y
servicios de calibración.
Los gastos de capital (S/. 21.7 MM) se ejecutaron en
S/. 3.9 MM por encima de su marco, debido a la mayor
ejecución de proyectos de inversión.
286
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
155
122
22
50
37
II Trim 13
P. Corriente
22
18
II Trim 14
P. No Corriente
Patrimonio
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 166 MM) se
incrementaron en 21%, por mayor venta de energía
producto del crecimiento del mercado regional, demanda
en el área de concesión de la empresa e incremento del
precio medio de venta
El costo de ventas (S/. 119.5 MM) se incrementaron en
20%, debido al mayor volumen de compra de energía
para atender a la mayor demanda.
Electronorte S.A.
23
II Trim 13
Presupuestado
II Trim 14
Ejecutado
El resultado económico (S/. 9 MM) se ejecutó en
49%, por menor resultado operativo, como consecuencia
de desembolsos por la compra de insumos y suministros
y servicios prestados por terceros así como pagos de las
obligaciones
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 21.2 MM) se
ejecutó en 118%, debido a mayores gastos vinculados a
las actividades tercerizadas, personal y las UUNN de
Jaén y Chachapoyas.
Población Laboral
Planilla
486
Pensionistas: 11
Electronorte S.A.
Servicios de
Terceros
47
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/. / MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Personal reincorporado (Sin plaza CAP)
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014
10,588
12,561
10,174
10,417
12,439
9,882
171
122
292
409,755
467,496
443,547
376,250
428,241
403,521
362,888
408,582
389,735
13,362
19,659
13,786
386,691
317,812
412,444
352
361
396
187
192
209
4
5
5
4
4
3
82.7%
84.4%
84.07%
349
3
32
58
87
57
112
0
0
0
11
11
28
388
423
4
36
66
92
60
165
0
51
51
11
11
15
500
486
4
33
57
85
50
257
0
47
47
11
11
1
545
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
2.73
3.62
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
7.13
7.62
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
27.83
30.70
100.0%
Número
6.39
7.25
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
8.74
9.09
100.0%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Número
0.00
4,793.00
100.0%
Porcentaje
75.50
85.48
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
Número de usuarios incorporados por electrificación rural
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
2.94
3.72
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
10.15
10.79
94.1%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
5.31
5.58
95.2%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.3%
Electronorte S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
5,306,266
0
35,180,912
9,793,699
829,923
8,411,562
0
0
0
1,280,954
0
60,803,316
0
135,157
0
0
0
0
0
378,297,230
1,783,731
3,163,526
0
383,379,644
444,182,960
0
0
0
0
63,473,762
34,584,130
6,850,266
8,613,062
4,506,091
0
335,488
3,629,926
0
121,992,725
0
0
0
2,022,746
5,862,725
5,728,513
0
4,617,637
0
18,351,910
36,583,531
158,576,256
0
230,753,562
0
19,664,414
0
1,841,903
0
33,346,825
0
285,606,704
444,182,960
0
MARCO
AL II TRIM 2014
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
473,148
0
35,283,692
7,391,942
1,361,187
6,970,671
0
0
1,276,413
1,169,396
0
53,926,449
0
155,754
0
0
0
0
0
434,876,842
1,404,623
0
0
436,437,219
490,363,668
0
0
0
0
40,853,340
33,230,852
8,017,438
24,572,860
2,365,414
0
0
3,908,795
0
112,948,699
0
0
0
0
54,825,213
9,727,398
0
4,527,427
0
19,561,494
88,641,532
201,590,231
0
192,955,321
0
80,459,125
0
5,630,028
0
9,728,963
0
288,773,437
490,363,668
0
3,918,959
0
44,158,981
5,978,195
1,463,028
8,023,154
0
0
0
588,881
0
64,131,198
0
121,125
0
0
0
0
0
487,816,994
1,278,667
0
0
489,216,786
553,347,984
0
0
0
0
61,970,963
27,395,909
11,556,043
46,524,396
2,094,721
0
875,286
4,982,276
0
155,399,594
0
0
0
0
16,881,610
9,319,398
0
2,555,235
0
20,885,981
49,642,224
205,041,818
0
267,132,485
0
62,279,341
0
5,948,408
0
12,945,932
0
348,306,166
553,347,984
0
VAR %
-26.1
0.0
25.5
-39.0
76.3
-4.6
0.0
0.0
0.0
-54.0
0.0
5.5
-10.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
29.0
-28.3
-100.0
0.0
27.6
24.6
0.0
0.0
-2.4
-20.8
68.7
440.2
-53.5
0.0
160.9
37.3
0.0
27.4
0.0
-100.0
187.9
62.7
0.0
-44.7
0.0
13.8
35.7
29.3
15.8
0.0
216.7
0.0
222.9
0.0
-61.2
0.0
22.0
24.6
0.0
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
160,870,856
173,348,547
194,668,688
112.3
Venta de Bienes y Servicios
133,756,265
142,433,336
161,475,414
113.4
Ingresos Financieros
340,852
474,320
540,009
113.8
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0
0.0
Retenciones de tributos
21,930,523
24,851,799
26,878,689
108.2
Otros
4,843,216
5,589,092
5,774,576
103.3
EGRESOS DE OPERACION
139,488,035
147,320,160
165,020,397
112.0
Compra de Bienes
93,204,557
100,132,819
110,650,376
110.5
Gastos de personal
8,864,018
10,502,297
9,370,903
89.2
Servicios prestados por terceros
20,127,742
19,431,307
24,007,089
123.5
Tributos
11,224,722
12,309,161
12,770,788
103.8
Por Cuenta Propia
9,742,512
11,373,445
11,159,154
98.1
Por Cuenta de Terceros
1,482,210
935,716
1,611,634
172.2
Gastos diversos de Gestion
5,661,627
4,512,668
7,676,567
170.1
Gastos Financieros
405,369
431,908
544,674
126.1
Otros
0
0
0
0.0
FLUJO OPERATIVO
21,382,821
26,028,387
29,648,291
113.9
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0
0.0
Otros
0
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
24,910,615
23,660,089
23,097,250
97.6
Presupuesto de Inversiones - FBK
24,910,615
23,660,089
23,097,250
97.6
Proyecto de Inversion
24,910,615
23,660,089
23,097,250
97.6
Gastos de capital no ligados a proyectos
0
0
0
0.0
Inversion Financiera
0
0
0
0.0
Otros
0
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
-3,432,431
0
3,553,751
0.0
Ingresos por Transferencias
482,516
2,158,061
4,207,817
195.0
Egresos por Transferencias
3,914,947
2,158,061
654,066
30.3
SALDO ECONOMICO
-6,960,225
2,368,298
10,104,792
426.7
FINANCIAMIENTO NETO
6,184,939
4,650,919
-2,638,890
-56.7
Financiam iento Externo Neto
0
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
6,184,939
4,650,919
-2,638,890
-56.7
Financiam iento Largo PLazo
-12,952,427
40,486,543
4,965,314
12.3
Desembolsos
0
42,000,000
6,100,000
14.5
Servicio de la Deuda
12,952,427
1,513,457
1,134,686
75.0
Amortizacion
12,768,503
1,166,676
887,753
76.1
Intereses y comisiones de la deuda
183,924
346,781
246,933
71.2
Financiam iento Corto Plazo
19,137,366
-35,835,624
-7,604,204
21.2
Desembolsos
50,154,763
12,300,000
71,724,672
583.1
Servicio de la Deuda
31,017,397
48,135,624
79,328,876
164.8
Amortizacion
30,075,028
46,998,004
77,514,113
164.9
Intereses y comisiones de la Deuda
942,369
1,137,620
1,814,763
159.5
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
1,734,281
1,834,867
1,339,946
73.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
4,875,000
18,613,533
381.8
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
4,875,000
18,613,533
381.8
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-2,509,567
309,350
-12,487,577 -4,036.7
SALDO INICIAL DE CAJA
7,815,833
163,798
16,406,536 10,016.3
SALDO FINAL DE CAJA
5,306,266
473,148
3,918,959
828.3
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electronorte S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
MARCO
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
VAR %
0
137,419,862
137,419,862
99,684,680
37,735,182
15,044,295
9,031,813
0
135,061,179
135,061,179
98,969,726
36,091,453
14,019,922
8,858,757
0
165,952,149
165,952,149
119,506,135
46,446,014
19,435,729
11,109,848
0.0
20.8
20.8
19.9
23.1
29.2
23.0
0
2,079,491
0
15,738,565
580,452
44,921
189,221
96,302
0
1,419,672
0
14,632,446
464,400
45,144
565,100
12,557
0
3,923,787
0
19,824,224
667,436
19,963
908,845
26,718
88.7
0.0
26.0
15.0
-55.6
380.3
-72.3
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
16,078,415
5,415,697
14,564,333
4,835,370
19,576,060
6,630,128
10,662,718
9,728,963
12,945,932
0
10,662,718
0
9,728,963
0
12,945,932
21.8
22.4
21.4
0.0
21.4
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electronorte S.A.
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
138,940,333
148,496,748
167,789,999
113.0
0
0
0
0.0
133,756,265
142,433,336
161,475,414
113.4
340,852
474,320
540,009
113.8
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
4,843,216
5,589,092
5,774,576
103.3
115,243,165
112,337,317
140,626,867
125.2
80,149,318
80,346,421
97,193,758
121.0
79,837,744
80,014,515
96,732,643
120.9
311,574
331,906
461,115
138.9
0
0
0
0.0
10,564,167
10,830,207
12,302,209
113.6
7,418,655
7,405,307
8,971,028
121.1
5,117,069
4,972,709
5,711,421
114.9
391,153
453,320
968,775
213.7
952,574
1,118,792
1,104,278
98.7
242,024
216,528
290,616
134.2
217,497
184,625
262,496
142.2
498,338
459,333
633,442
137.9
532,478
548,795
630,301
114.9
611,963
554,325
718,615
129.6
0
0
0
0.0
170,034
176,501
109,792
62.2
0
155,292
0
0.0
1,831,037
1,989,987
1,872,473
94.1
0
0
0
0.0
8,271
147,700
40,320
27.3
293,309
340,319
291,668
85.7
94,804
65,861
94,680
143.8
17,107
0
0
0.0
196,320
245,994
46,320
18.8
103,002
157,120
160,718
102.3
0
0
0
0.0
950,122
834,893
1,163,180
139.3
168,102
198,100
75,587
38.2
19,784,176
18,263,168
23,924,527
131.0
2,157,735
2,378,835
3,382,031
142.2
374,007
505,246
520,809
103.1
519,947
591,778
938,970
158.7
185,792
181,800
458,006
251.9
121,052
30,000
75,578
251.9
213,103
379,978
405,386
106.7
0
0
0
0.0
5,935,076
4,848,383
4,894,189
100.9
1,064,337
793,223
1,082,890
136.5
678,805
452,540
412,902
91.2
404,656
452,540
404,327
89.3
0
0
0
0.0
274,149
0
8,575
0.0
72,132
289,540
109,313
37.8
8,982,137
8,403,623
12,583,423
149.7
79,291
65,866
57,723
87.6
930,413
1,164,973
1,443,220
123.9
4,042,956
4,431,977
5,541,603
125.0
3,929,477
2,740,807
5,540,877
202.2
3,378,170
1,760,078
4,612,267
262.0
18,542
18,700
23,382
125.0
3,359,628
1,741,378
4,588,885
263.5
1,072,379
943,927
1,495,943
158.5
651,027
501,864
952,261
189.7
174,233
178,263
220,160
123.5
0
0
0
0.0
247,119
263,800
323,522
122.6
238,457
247,220
318,261
128.7
8,662
16,580
5,261
31.7
294,955
193,516
1,098,163
567.5
0
0
0
0.0
23,697,168
36,159,431
27,163,132
75.1
22,763,255
17,856,467
21,724,830
121.7
22,763,255
17,856,467
21,724,830
121.7
22,763,255
17,856,467
21,724,830
121.7
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
0
0
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0.0
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0.0
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0.0
0
0
0
0.0
-3,432,431
0
3,553,751
0.0
482,516
2,158,061
4,207,817
195.0
3,914,947
2,158,061
654,066
30.3
-2,498,518
18,302,964
8,992,053
49.1
6,184,939
-224,081
-21,252,423
9,484.3
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0.0
0
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0.0
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0
0.0
6,184,939
-224,081
-21,252,423
9,484.3
-12,952,427
40,486,543
4,965,314
12.3
0
42,000,000
6,100,000
14.5
12,952,427
1,513,457
1,134,686
75.0
12,768,503
1,166,676
887,753
76.1
183,924
346,781
246,933
71.2
19,137,366
-40,710,624
-26,217,737
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12,300,000
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0
0
0.0
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137.1
-6-