Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.
(ELECTRONORTE S.A.)
La Empresa
La energía disponible para la atención a clientes se
representa en el siguiente cuadro.
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 28.03.1985. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 99.99% y de privados 0.01%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión comprendida por
las provincias de de Lambayeque, Ferreñafe y Chiclayo
en el Departamento de Lambayeque; Chota, Cutervo,
Santa Cruz y Hualgayoc en el Departamento de
Cajamarca. En menor medida desarrolla actividades de
generación de energía eléctrica en localidades aisladas.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 2.11% del total de
la venta de energía a los clientes finales al III trimestre
2014 (27, 733 GWh1).
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
GWh
644
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
14
14
Energía entregada a distribución
644
El coeficiente de electrificación de 73% alcanzado al
término del III trimestre 2014, representó para la empresa
atender un total de 314,587 clientes dentro de su zona de
concesión. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas agroindustriales, del sector minero, de
construcción, entidades públicas y bancarias.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
373,624
399,380
351,242
319,890
82%
78%
84%
314,587
71%
84%
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
96%
2010
2011
2012
Clientes
2013
III Trim 14
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
4%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 580 km², dentro
de un área de influencia de 73,799 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 3 unidades de negocio (Chiclayo, Cajamarca Centro,
y Sucursales).
La potencia instalada de la empresa en el III trimestre
2014, fue de 5 MWh y la efectiva de 3 MWh.
(En GWh)
591
534
469
492
III Trim 11
Compra
III Trim 12
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de
energía eléctrica (27.5%), el cual se ha mantenido
respecto al período anterior y se ha implementado
orientadores, se ha reforzado la difusión por medios
masivos, entre otras acciones, que tendrán resultados en
futuras evaluaciones..
644
567
584
III Trim 13
III Trim 14
435
III Trim 10
1
538
Percepción del alcance social de la misión social de la
empresa (25.9%), debido a la reformulación del plan
operativo 2014.
Hechos Relevantes
Compra y Venta de Energía
619
El plan operativo al III trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
90.8%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Venta
 Mediante Acuerdo N° 009-2013/015-FONAFE.- se
aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas
bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año
2014.
 Durante el III trimestre, la empresa participó en la
Convención de Empresas Distribuidoras Eléctricas
realizada en Iquitos, en la que se debatieron diversos
temas de trascendencia como Planeamiento
Estratégico, Buen Gobierno Corporativo, Desarrollo del
Capital Humano, Gestión Corporativa Estratégica y la
Reforma de la Distribución Eléctrica.
Fuente: Osinergmin Agosto 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
Electronorte S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
 En el mes de Marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados
correspondientes a la gestión económica del año 2013.
 Aprueban el “Procedimiento para Licitaciones de
Instalaciones Internas de Gas Natural según Mecanismo
de Promoción Tarifaria”
 Mediante Resolución N° 003-2014-OS/GART y 0192014-OS/GART, se aprobaron costos administrativos y
operativos del FISE de las empresas de Distribución
Eléctrica en sus actividades vinculadas con el descuento
en la compra del balón de gas.
 Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijó en
32%, el Margen de Reserva del Sistema Interconectado
Nacional para el periodo mayo 2014 abril 2015.
 Mediante Resolución N° 057-2014-OS/GART fijan
márgenes comerciales y publican nuevas bandas de
precios para combustibles, vigente desde el 28 de
Agosto hasta el 29 de Octubre del presente.
 Desde de Agosto del 2014, las centrales hidroeléctricas
Pomahuaca, Pucará y Tabaconas fueron transferidas a
la empresa Electro Oriente S.A, conformadas en las
UUNN Jaén y Chachapoyas.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 241.4 MM)
se incrementaron en 16%, por mayor venta de energía
producto del crecimiento del mercado regional, demanda
en el área de concesión de la empresa e incremento del
precio medio de venta tanto en el mercado regulado como
en el mercado libre en un 15% y 5% respectivamente.
El costo de ventas (S/. 173.6 MM) se incrementó en
16%, debido al mayor volumen de compra de energía
para atender a la mayor demanda y mayor requerimiento
de combustible para atender la demanda por límite de
transformación de la SET La Viña.
La utilidad del periodo (S/. 20.67 MM) aumentó en 52%,
por mayores ingresos por la venta de energía e
incremento tarifario.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
241
208
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2013, los activos (S/. 530.0 MM)
aumentaron en 12%, por la activación de obras
vinculadas al programa de inversiones.
Activos
(En MM de S/.)
457
20
31
14
III Trim 13
Ingresos
21
III Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
407
III Trim 13
III Trim 14
Var.
Liquidez
0.48
0.43

Solvencia
0.60
0.69

73
65
III Trim 13
El saldo final de caja (S/. 10.7 MM) se ejecutó en
S/. 6.9 MM por encima de su marco, por mejor resultado
operativo.
III Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 216.7 MM) aumentaron en 22%, por
obligaciones financieras, producto de préstamos recibidos
de FONAFE y Electrocentro.
El patrimonio (S/. 313.3 MM) fue mayor en 7%, debido a
los aportes en obras ejecutadas por el MEM, aportes
dinerarios y no dinerarios recibidos de FONAFE, aportes
por obras transferidas por FONCODES, aporte de capital
referido al tramo de la LT 138 kv Cutervo-Jaén y
excedente de revaluación de los activos (UUNN Jaén y
Chachapoyas) y aportes de capital de accionistas
privados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
313
294
168
136
48
42
III Trim 13
P. Corriente
Electronorte S.A.
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 250.1 MM) se ejecutaron en S/. 28.2 MM por encima
de su meta, explicado principalmente por la mayor venta
de energía producto de nuevos clientes y a un aumento
en los precios de peaje por transmisión secundaria en un
94% y precio de generación en un 5%.
Los egresos operativos (S/. 206.5 MM) se ejecutaron en
S/. 39 MM por encima de su marco, por mayores gastos
relacionados a la compra de energía. Insumos y
suministros producto del incremento de clientes y mayor
consumo; aunado a un número mayor de colaboradores
de lo planificado.
Los gastos de capital (S/. 34.0 MM) se ejecutaron en
S/. 4.8 MM por encima de su marco, debido a la mayor
ejecución de proyectos de inversión.
III Trim 14
P. No Corriente
Patrimonio
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
34
34
33
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 30.7 MM) se
ejecutó en 117%, debido al incremento de colaboradores
en 55.
Población Laboral
29
III Trim 13
Presupuestado
III Trim 14
Ejecutado
El resultado económico (S/. 13.5 MM) se ejecutó en
54%, por menor resultado operativo, como consecuencia
de mayores desembolsos por insumos y suministros y
servicios prestados por terceros, vinculado a contraste de
medidores, servicios de calibración de equipos, transporte
y almacenamiento, entre otros.
Electronorte S.A.
Planilla
455
Pensionistas: 11
Servicios de
Terceros
51
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/. / MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014
12,331
12,040
12,303
12,082
11,809
12,040
249
232
264
926,804
1,010,162
1,043,910
826,191
911,333
936,547
813,434
897,592
925,416
12,757
13,741
11,131
420,215
434,321
439,755
323
324
373
188
188
205
9
9
9
8
8
8
81%
82%
83%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
243
4
37
70
62
70
19
32
21
11
27
27
8
329
269
4
38
74
83
70
26
40
21
19
27
27
16
378
244
4
37
70
61
72
11
27
21
6
28
28
8
318
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
5.35
9.81
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
6.59
10.23
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
49.45
57.74
100.0%
Número
10.30
13.36
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
8.90
8.89
100.0%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Percepción del alcance social de la misión social de la empresa
Porcentaje
70.00
18.10
25.9%
Número de usuarios incorporados por electrificación rural
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de bifenilos policlorados-PCB
Número
1,392.00
2,057.00
100.0%
Porcentaje
82.33
22.60
27.5%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
23.91
16.07
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
12.53
9.57
100.0%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
90.8%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
5.72
10.46
100.0%
Inversiones FBK
Nuevos soles
MARCO
PROGRAMA DE INVERSIONES
REMODELACIÓN DE REDES MT Y BT
AMPLIACIÓN DE REDES MT Y BT
LÍNEA DE TRANSMISIÓN 60 KV
REMODELACIÓN DE ALIMENTADOR C-214 II ETAPA
DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIONES REEMBOLSABLES
AMPLIACIÓN DE REDES DE DISTRIBUCIÓN UU.NN.
OTROS
Total
Electronorte S.A.
ANUAL 2014
9,089,000
999,996
3,876,097
977,788
500,004
916,663
51,919,133
68,278,681
MARCO
AL III TRIM
2014
7,505,000
749,997
2,446,097
0
375,003
666,664
41,317,226
53,059,987
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM
PART. EJEC.
2014
9,329,703
20%
2,812,533
6%
2,776,320
6%
2,460,688
5%
1,701,949
4%
1,651,763
4%
26,192,682
56%
46,925,638
100%
DIFERENCIA
1,824,703
2,062,536
330,223
2,460,688
1,326,946
985,099
-15,124,544
-6,134,349
VAR %
24.3%
275.0%
13.5%
353.8%
147.8%
-36.6%
-12%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
7,839,717
0
36,151,465
7,870,366
1,193,551
9,354,130
0
0
1,125,337
1,439,746
0
64,974,312
0
283,835
0
0
0
0
0
405,030,597
1,288,997
0
0
406,603,429
471,577,741
0
0
0
0
65,568,129
28,313,538
10,959,181
22,874,666
4,199,174
0
0
3,805,204
0
135,719,892
0
0
0
0
5,994,244
9,479,173
0
4,968,972
0
21,539,356
41,981,745
177,701,637
0
230,753,562
0
27,290,457
0
1,841,903
0
33,990,182
0
293,876,104
471,577,741
0
10,748,010
0
37,702,029
5,209,511
12,325,747
7,124,584
0
0
0
126,697
0
73,236,578
0
101,603
0
0
0
0
0
455,640,437
1,068,024
0
0
456,810,064
530,046,642
0
0
0
0
81,409,840
29,930,900
10,234,164
38,446,175
2,055,653
0
1,162,626
5,197,686
0
168,437,044
0
0
0
0
15,764,581
9,319,398
0
2,503,835
0
20,684,097
48,271,911
216,708,955
0
267,132,485
0
19,583,766
0
5,948,408
0
20,673,028
0
313,337,687
530,046,642
0
VAR %
37.1
0.0
4.3
-33.8
932.7
-23.8
0.0
0.0
-100.0
-91.2
0.0
12.7
-64.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
12.5
-17.1
0.0
0.0
12.3
12.4
0.0
0.0
24.2
5.7
-6.6
68.1
-51.0
0.0
0.0
36.6
0.0
24.1
0.0
0.0
163.0
-1.7
0.0
-49.6
0.0
-4.0
15.0
22.0
NIVEL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
RUBRO
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 EJEC %
111.9
290,320,696
259,506,028
242,771,689
INGRESOS DE OPERACION
111.8
237,911,036
212,743,735
201,684,650
Venta de Bienes y Servicios
116.2
822,440
707,678
529,766
Ingresos Financieros
0.0
0
0
0
Ingresos por participacion o dividendos
0.0
0
0
0
Donaciones
0.0
0
0
0
Ingresos Complementarios
106.9
40,210,309
37,613,110
32,983,737
Retenciones de tributos
134.8
11,376,911
8,441,505
7,573,536
Otros
116.9
258,024,650
220,719,472
209,574,786
EGRESOS DE OPERACION
112.8
167,885,235
148,783,080
137,783,577
Compra de Bienes
90.5
15,260,956
16,872,193
14,165,002
Gastos de personal
123.9
35,936,369
28,993,552
32,049,289
Servicios prestados por terceros
150.5
27,493,461
18,265,153
16,498,415
Tributos
148.6
25,084,661
16,884,793
14,316,283
Por Cuenta Propia
174.5
2,408,800
1,380,360
2,182,132
Por Cuenta de Terceros
149.4
10,649,968
7,128,175
8,444,841
Gastos diversos de Gestion
117.9
798,661
677,319
633,662
Gastos Financieros
0.0
0
0
0
Otros
83.3
32,296,046
38,786,556
33,196,903
FLUJO OPERATIVO
0.0
0
0
0
INGRESOS DE CAPITAL
0.0
0
0
0
Aportes de Capital
0.0
0
0
0
Ventas de activo fijo
0.0
0
0
0
Otros
128.9
31,798,718
24,660,089
36,358,026
GASTOS DE CAPITAL
128.9
31,798,718
24,660,089
36,358,026
Presupuesto de Inversiones - FBK
128.9
31,798,718
24,660,089
36,358,026
Proyecto de Inversion
0.0
0
0
0
Gastos de capital no ligados a proyectos
0.0
0
0
0
Inversion Financiera
0.0
0
0
0
Otros
0.0
3,894,548
0
-2,687,441
TRANSFERENCIAS NETAS
141.8
5,060,954
3,568,608
3,009,658
Ingresos por Transferencias
32.7
1,166,406
3,568,608
5,697,099
Egresos por Transferencias
31.1
4,391,876
14,126,467
-5,848,564
SALDO ECONOMICO
281.6
9,903,077
3,516,817
7,606,729
FINANCIAMIENTO NETO
0.0
0
0
0
Financiam iento Externo Neto
0.0
0
0
0
Financiam iento largo plazo
0.0
0
0
0
Desembolsos
0.0
0
0
0
Servicios de Deuda
0.0
0
0
0
Amortizacion
0.0
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
0
0
0
Financiam iento corto plazo
0.0
0
0
0
Desembolsos
0.0
0
0
0
Servicio de la Deuda
0.0
0
0
0
Amortizacion
0.0
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
281.6
9,903,077
3,516,817
7,606,729
Financiam iento Interno Neto
6.5
3,578,896
55,258,310
-12,952,427
Financiam iento Largo PLazo
10.6
6,100,000
57,500,000
0
Desembolsos
112.5
2,521,104
2,241,690
12,952,427
Servicio de la Deuda
119.1
2,062,175
1,731,633
12,768,503
Amortizacion
90.0
458,929
510,057
183,924
Intereses y comisiones de la deuda
-12.2
6,324,181
-51,741,493
20,559,156
Financiam iento Corto Plazo
714.6
123,624,672
17,300,000
78,344,763
Desembolsos
169.9
117,300,491
69,041,493
57,785,607
Servicio de la Deuda
170.2
114,503,459
67,279,824
56,090,503
Amortizacion
158.8
2,797,032
1,761,669
1,695,104
Intereses y comisiones de la Deuda
73.0
1,339,946
1,834,867
1,734,281
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0.0
0
0
0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
152.7
18,613,533
12,187,500
0
PAGO DE DIVIDENDOS
152.7
18,613,533
12,187,500
0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0.0
0
0
0
Adelanto de Dividendos ejercicio
-156.3
-5,658,526
3,620,917
23,884
FLUJO NETO DE CAJA
16,406,536 10,016.3
163,798
7,815,833
SALDO INICIAL DE CAJA
284.0
10,748,010
3,784,715
7,839,717
SALDO FINAL DE CAJA
15.8
0.0
-28.2
0.0
222.9
0.0
-39.2
0.0
6.6
12.4
0.0
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electronorte S.A.
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
0
208,119,544
208,119,544
149,407,318
58,712,226
28,030,803
14,039,942
0
241,446,706
241,446,706
173,649,613
67,797,093
28,572,864
18,155,298
0.0
16.0
16.0
16.2
15.5
1.9
29.3
0
3,558,242
0
20,199,723
860,667
50,997
198,822
363,515
0
10,258,748
0
31,327,679
980,575
24,788
1,498,473
63,093
188.3
0.0
55.1
13.9
-51.4
653.7
-82.6
0
0
0
0
20,549,050
6,941,287
30,771,476
10,098,448
13,607,763
20,673,028
0
13,607,763
0
20,673,028
VAR %
0.0
0.0
0.0
49.7
45.5
51.9
0.0
51.9
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electronorte S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 EJEC %
221,892,918
250,110,387
112.7
0
0
0.0
212,743,735
237,911,036
111.8
707,678
822,440
116.2
0
0
0.0
0
0
0.0
8,441,505
11,376,911
134.8
167,533,336
206,496,992
123.3
120,235,592
143,534,771
119.4
119,750,899
142,837,687
119.3
484,693
697,084
143.8
0
0
0.0
16,023,056
18,404,840
114.9
11,048,369
13,207,553
119.5
7,044,411
8,378,091
118.9
981,074
1,431,426
145.9
1,650,560
1,742,826
105.6
254,753
387,352
152.1
261,027
438,434
168.0
856,544
829,424
96.8
806,107
932,833
115.7
816,608
1,007,592
123.4
0
0
0.0
267,833
253,203
94.5
232,938
0
0.0
2,851,201
3,003,659
105.3
0
0
0.0
147,700
137,741
93.3
500,433
592,797
118.5
97,693
127,603
130.6
0
0
0.0
368,991
46,320
12.6
191,280
169,825
88.8
0
0
0.0
1,277,304
1,771,657
138.7
267,800
157,716
58.9
27,108,509
34,474,448
127.2
3,583,508
5,144,050
143.5
753,176
695,359
92.3
784,267
1,265,417
161.4
242,700
511,686
210.8
45,000
120,002
266.7
496,567
633,729
127.6
0
0
0.0
7,084,928
6,729,250
95.0
1,164,679
1,758,238
151.0
662,810
656,475
99.0
662,810
644,840
97.3
0
0
0.0
0
11,635
0.0
416,840
137,819
33.1
12,658,301
18,087,840
142.9
97,024
89,161
91.9
1,681,980
2,085,987
124.0
6,378,264
7,456,451
116.9
4,501,033
8,456,241
187.9
2,490,591
6,097,033
244.8
28,000
40,890
146.0
2,462,591
6,056,143
245.9
1,385,464
2,129,472
153.7
752,796
1,404,088
186.5
247,552
302,307
122.1
0
0
0.0
385,116
423,077
109.9
358,746
415,822
115.9
26,370
7,255
27.5
290,124
1,856,428
639.9
0
0
0.0
54,359,582
43,613,395
80.2
29,188,724
34,027,977
116.6
29,188,724
34,027,977
116.6
29,188,724
34,027,977
116.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
3,894,548
0.0
3,568,608
5,060,954
141.8
3,568,608
1,166,406
32.7
25,170,858
13,479,966
53.6
-8,670,683
-8,710,456
100.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-8,670,683
-8,710,456
100.5
55,258,310
3,578,896
6.5
57,500,000
6,100,000
10.6
2,241,690
2,521,104
112.5
1,731,633
2,062,175
119.1
510,057
458,929
90.0
-63,928,993
-12,289,352
19.2
17,300,000
123,624,672
714.6
81,228,993
135,914,024
167.3
79,467,324
133,116,992
167.5
1,761,669
2,797,032
158.8
0
0
0.0
16,500,175
4,769,510
28.9
26,233,699
30,676,460
116.9
7,449,246
10,098,448
135.6
-6-