Activos Mineros S.A.C.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Activos Mineros S.A.C.
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el
22.02.2006, mediante acuerdo del Consejo Directivo de
Proinversión, asumiendo las funciones que venían
realizando Centromin Perú y Empresa Minera Regional
Grau Bayovar S.A. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
A partir del 16.12.2009, en cumplimiento de lo aprobado
por su Junta General de Accionistas (JGA) de fecha
14.12.2009, Activos Mineros se fusionó con la empresa
Egecen.
Tiene por objeto lo siguiente:
 Realizar
actividades mineras, industriales y
complementarias.
 Remediar los pasivos ambientales remanentes de la
actividad minera.
 Prestar toda clase de apoyo a Proinversión en la
ejecución de procesos de promoción de la inversión
privada.
 Supervisar el cumplimiento de las obligaciones
contractuales de los inversionistas.
 Administración del Contrato de Constitución de
Usufructo, suscrito con Enersur, de la Central
Hidroeléctrica de Yuncán.
 Administrar los activos y pasivos que le sean
encargados por el Ministerio de Energía y Minas,
FONAFE y Proinversión.
 Ejecutar la remediación de pasivos ambientales
mineros inventariados y calificados como de alto riesgo
para la salud y seguridad humana y para el medio
ambiente, por el Ministerio de Energía y Minas y que
cuenten o no con responsables identificados.
Su misión es remediar pasivos ambientales mineros,
articular actores para obtener la aceptación social y
atender encargos especiales del Estado para contribuir a
la promoción de la inversión privada en el sector minero.
Su visión es ser la empresa del Estado líder en
remediación ambiental minera, reconocida por devolver
vida a las áreas disturbadas por la minería y por
contribuir al desarrollo sostenible del país en alianza con
la inversión privada.
En el año 2014, la empresa no lista en la BVL.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de
Activos Mineros S.A.C.
China, el principal comprador de commodities y
minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró
un crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (5.02%), debido principalmente
a la reducción de la actividad pesquera asociado a la
menor captura de anchoveta, las menores exportaciones
de metales y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas. La actividad minera se redujo en el transcurso
del año por la menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.22%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y mayor a la registrada en el año 2013
(2.86%), producto del comportamiento a la alza de los
precios en los alimentos, servicios educativos y tarifas
eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio
del año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
La tasa de interés interbancaria promedio del año
2014 se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año
2013 (4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01
puntos porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de
lo registrado en el año 2013 (179 pb.).
Logros
 Se ejecutó la obra Sistema de Neutralización de aguas
ácidas de Quiulacocha para lo cual el Fideicomiso
Ambiental, deberá prever los fondos necesarios para su
operación y mantenimiento.
 Se ha culminado la elaboración de 4 estudios de pre
inversión para la remediación de Pasivos Ambientales
de Alto Riesgo en Cajamarca y se han iniciado las
convocatorias para los estudios en la Cuenca del Río
Rímac.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Hechos Relevantes
Estructura de Financiamiento
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2014 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En Julio 2014, se firmó el Contrato de Fideicomiso en
Administración de Pasivos Ambientales de Alto Riesgo
entre Activos Mineros SAC (Fideicomitente) y el Banco
de Crédito del Perú (Fiduciario), con el objetivo de
constituir un patrimonio fideicometido destinado a cubrir
todos los gastos e inversiones vinculados a realizar
estudios relacionados con la remediación de pasivos
ambientales mineros calificados de alto riesgo.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
95%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecucion:
Avance en la implementación de la nueva estructura
(70%), debido a que se encuentra pendiente cubrir 26
plazas CAP.
Implementación de Código de Buen Gobierno
Corporativo (80%), debido a que se ejecutaron 2
actividades al 100%, y las 7 restantes en un 50% tales
como Políticas de Solución de conflictos, información y
comunicación, Funciones y Responsabilidades del
Directorio y políticas relativas a independencia de
Directores, etc.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 995.7 MM),
disminuyeron en 6%, debido a la constitución del
Fideicomiso de Pasivos Ambientales de Alto Riesgo.
Activos
(En MM de S/.)
564
514
433
393
99
49
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 24.2 MM)
aumentaron en 7%, debido a la variación por tipo de
cambio en la operación de usufructo de la C.H Yuncán.
El costo de ventas (S/. 17.9 MM) fue similar al año
anterior.
La pérdida del ejercicio (S/. -9.9 MM) aumentó en
S/. 9.1 MM, debido a la variación de la tasa del impuesto
a la renta diferido de las diferencias temporales.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
24.2
22.6
-0.8
-10.8
-11.3
2013
Ingresos
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
-9.9
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2013
2014
Var.
Liquidez
0.66
0.33

Solvencia
1.68
1.30

El saldo final de caja (S/. 6.5 MM) se ejecutó en un 47%
respecto a su marco, se debió a la cancelación de
aportes de capital.
(En MM de S/.)
991
980
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 17.6 MM) se ejecutaron al
98% respecto a su meta, debido a los menores ingresos
financieros, por menor ganancia de tipo de cambio.
65
16
2013
Corriente
2014
No Corriente
Los pasivos (S/. 563.1 MM) disminuyeron en 15%,
debido a la cancelación de una parte de la deuda
contraída con el JICA y la Constitución de Fideicomiso
de Pasivos Ambientales de Alto Riesgo.
El patrimonio (S/. 432.6 MM) fue mayor en 10%, debido
al aporte de capital al FONAFE por el pago del saldo de
la deuda al JICA efectuado por el MEF, y el ajuste de
tasación del terreno La Brea y Pariñas transferido por la
SBN(Superintendencia Nacional de Bienes Estatales).
Activos Mineros S.A.C.
En relación al año 2013, disminuyeron en 11%, debido a
la menor ganancia por diferencia de cambio por la
actualización de la deuda con el Japan International
Agency Corporation - JICA, entidad que financió en parte
la construcción de la CH Yuncan.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en
S/. 78,391 debido a los ajustes por diferencia de tipo de
cambio.
Los egresos operativos (S/. 37.7 MM) se ejecutaron al
98%, debido a los menores gastos ya que la empresa se
encuentra
en
proceso
de
Reestructuración
Organizacional.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
En relación al año 2013, aumentaron en 11% debido a
mayores gastos de personal y servicios de terceros por
la reestructuración organizacional que caracterizó el año.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en
S/. 28,118, debido a mayores gastos de personal.
reorganización empresarial en que se encontró la
empresa.
La población laboral de la empresa alcanzó a 105, mayor
en 39% registrado el año anterior.
Población Laboral
Los gastos de capital (S/. 13.8 MM) se ejecutaron en
69% respecto a su marco, por la menor ejecución de las
Obras de Remediación de suelos en La Oroya, de
pasivos ambientales de origen minero en el Río San
Juan y Delta Upamayo.
Locadores
71
Planilla
34
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
23.3
20.2
18.3
13.8
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 11.
Planilla
(En número)
33
2013
Presupuestado
33
26
2014
24
Ejecutado
El resultado económico (S/. 7.0 MM) se ejecutó en
S/. 21.3 MM por debajo de su marco, debido a los
menores ingresos y gastos operativos explicados
anteriormente.
2010
2011
2012
22
2013
2014
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 9.7 MM) se
ejecutó al 81% de su meta, debido al proceso la
Activos Mineros S.A.C.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
2013
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
MARCO
2014
22
0
4
0
16
2
0
49
0
0
2
73
EJECUCIÓN
2014
76
1
4
9
53
2
7
60
0
0
0
136
33
0
4
6
21
2
0
72
0
0
0
105
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Proporción de gastos de administración de proyectos
Porcentaje
10.19
12.17
100.0%
Procesos de contrataciones públicas completados dentro de los
plazos establecidos
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
100.00
80.00
80.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.00
92.50
92.5%
Porcentaje
2.00
2.62
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
40.00
59.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
70.00
70.0%
Horas
60.00
61.92
100.0%
Porcentaje
100.00
94.87
94.9%
TOTAL CUMPLIMIENTO
94.8%
Proporción del presupuesto anual del Fideicomiso Ambiental para
proyectos de remediación destinado a gestión social
Pasivos en etapa Post Cierre, cumplen parámetros establecidos por
normativa ambiental minera
Índice de cobertura de la remediación de pasivos ambientales
encargados
Cumplimiento de entregables programados para el año (vinculados a
encargos de PROINVERSION)
Cumplimiento del plan de auditorías a los proyectos sujetos a
supervisión
Avance en la implementación de la nueva estructura organizacional
Horas de capacitación per cápita por año
Avance del plan de implementación de sistemas (ERP)
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
LICENCIAS Y SOFTWARE
EQUIPOS DE COMPUTO Y DIVERSOS
MUEBLES Y ENSERES
TOTAL
Activos Mineros S.A.C.
MARCO
AL 2014
1,244,000
177,000
80,000
1,501,000
EJECUCIÓN
AL 2014
252,506
14,116
1,983
268,605
NIVEL
EJECUCIÓN
20%
8%
2%
18%
DIFERENCIA
-991,494
-162,884
-78,017
-1,232,395
PART %
94%
5%
1%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
2013
MARCO
ANUAL 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
2014
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
-88.6
57,273,211
13,921,345
6,536,435
Inversiones Financieras
0
0
0
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
0
0
0
0.0
8,029,485
7,827,117
9,550,709
18.9
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
0
0
0
0.0
Inventarios
0
0
0
0.0
Activos Biológicos
0
0
0
0.0
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
0
0
0
Activos por Impuestos a las Ganancias
0
0
0
0.0
3,548
0
0
-100.0
0
0
25,048
0.0
65,306,244
21,748,462
16,112,192
-75.3
0
0
0
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
0.0
0.0
0
0
0
0.0
60,224,922
57,911,689
55,720,634
-7.5
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
0
0
0
0.0
Activos Biológicos
0
0
0
0.0
Inversiones Mobiliarias (Neto)
0
0
0
Propiedad de Inversión
0
0
0
0.0
928,311,791
908,881,566
921,748,458
-0.7
2,080,130
2,513,662
2,077,779
-0.1
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
0
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
0
0
0.0
979,546,871
-1.1
1,055,923,087
1,597,559,083
0
991,055,379
1,576,845,459
0
995,659,063
1,152,997,104
0
-5.7
-27.8
0
Sobregiros Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
0
0
0.0
0
0
0
45,867,304
45,324,148
42,059,811
-8.3
774,380
124,602
473,585
-38.8
50,287,432
4,366,925
4,082,597
-91.9
0
0
0
0.0
1,515,124
998,261
2,119,342
39.9
0
0
0
0.0
0
198,947
0
718,052
0
379,571
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
0.0
0
969,306,917
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
0
0
990,616,843
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
0.0
Pasivos Mantenidos para la Venta
0
0
0
0.0
90.8
0.0
98,643,187
51,531,988
49,114,906
-50.2
PASIVO NO CORRIENTE
0
0
0
Obligaciones Financieras
299,934,113
258,314,699
239,835,688
-20.0
Cuentas Pagar Comerciales
0
0
0
0.0
Otras Cuentas por pagar
0
0
0
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
0
0
0
0.0
89,871,226
96,387,000
84,817,240
-5.6
Provisiones
Beneficios a los Empleados
0
0
0
0
0
0
Otros Pasivos
0
0
0
0.0
0.0
0.0
Ingresos Diferidos (Neto)
174,089,473
186,517,826
189,288,123
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
563,894,812
541,219,525
513,941,051
-8.9
TOTAL PASIVO
662,537,999
592,751,513
563,055,957
-15.0
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
PATRIMONIO
Capital
0
0
0
414,164,520
414,164,520
0
0
0
0.0
65,746,138
84,367,770
95,769,850
45.7
0
0
0
0.0
449,178
449,178
449,178
0.0
0
-67,888,959
0
0
-100,677,602
0
0
-77,780,442
0
0.0
14.6
0.0
10.0
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
8.7
395,078,731
Acciones de Inversión
Capital Adicional
0.0
393,385,088
398,303,866
432,603,106
4.8
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
1,055,923,087
991,055,379
995,659,063
-5.7
Cuentas de Orden
1,597,559,083
1,576,845,459
1,152,997,104
-27.8
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES D. LEG. N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2013
36,011,564
0
1,087,995
0
0
0
4,820,017
30,103,552
21,179,197
143,706
2,236,547
6,647,009
3,045,656
2,775,864
269,792
630,990
43,585
8,431,704
14,832,367
39,513,773
39,513,773
0
0
754,472
754,472
0
754,472
0
0
44,951,169
134,178,566
89,227,397
98,542,837
-56,349,874
-56,349,874
-56,349,874
0
56,349,874
45,719,155
10,630,719
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
42,192,963
15,080,248
57,273,211
MARCO
2014
39,642,876
0
2,147,582
0
0
0
4,669,211
32,826,083
75,457,029
192,128
3,405,863
9,673,121
5,839,931
5,329,032
510,899
1,091,365
180,616
55,074,005
-35,814,153
62,707,421
62,707,421
0
0
15,042,522
42,522
0
42,522
0
15,000,000
-153,857
112,417,684
112,571,541
11,696,889
-55,048,755
-55,048,755
-55,048,755
0
55,048,755
45,471,497
9,577,258
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-43,351,866
57,273,211
13,921,345
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
39,160,778
98.8
0
0.0
2,234,701
104.1
0
0.0
0
0.0
0
0.0
4,701,033
100.7
32,225,044
98.2
72,573,200
96.2
132,708
69.1
2,733,982
80.3
8,182,545
84.6
5,911,902
101.2
5,375,861
100.9
536,041
104.9
1,131,859
103.7
254,885
141.1
54,225,319
98.5
-33,412,422
93.3
37,707,421
60.1
37,707,421
60.1
0
0.0
0
0.0
42,522
0.3
42,522
100.0
0
0.0
42,522
100.0
0
0.0
0
0.0
59,502
-38.7
123,561,159
109.9
123,501,657
109.7
4,311,979
36.9
-55,048,755
100.0
-55,048,755
100.0
-55,048,755
100.0
0
0.0
55,048,755
100.0
45,471,497
100.0
9,577,258
100.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
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0
0.0
0
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0.0
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0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-50,736,776
117.0
57,273,211
100.0
6,536,435
47.0
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Activos Mineros S.A.C.
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
VAR %
0
22,595,138
22,595,138
17,853,524
4,741,614
380,837
8,686,071
0
22,711,695
22,711,695
17,853,225
4,858,470
395,665
9,894,555
0
24,157,632
24,157,632
17,853,524
6,304,108
395,666
9,523,749
0.0
6.9
6.9
0.0
33.0
3.9
9.6
0
3,417,668
9,879,685
-10,787,311
63,421
66,642,462
9,979,023
40,239,045
0
3,536,700
9,532,088
-11,427,138
56,000
52,067,200
9,736,340
48,146,759
0
3,137,036
10,866,775
-11,345,046
29,803
56,884,517
9,149,216
51,365,527
-8.2
10.0
5.2
-53.0
-14.6
-8.3
27.7
0
0
0
0
0
0
5,700,504
-17,187,037
-14,945,469
6,495,792
6,417,564
-5,053,986
-795,288
-23,604,601
-9,891,483
0
-795,288
0
-23,604,601
0
-9,891,483
0.0
0.0
0.0
-362.2
-177.8
1,143.8
0.0
1,143.8
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Activos Mineros S.A.C.
EJECUCIÓN
2013
19,768,694
0
0
6,137,316
0
0
13,631,378
34,083,643
209,006
73,273
135,733
0
2,857,433
2,044,380
1,734,617
0
297,613
12,150
0
0
159,945
131,831
96,600
57,330
0
367,347
0
26,400
53,996
19,173
67,038
0
26,574
0
0
174,166
7,433,097
0
162,955
4,378,356
371,262
1,109,032
557,442
2,340,620
219,206
273,175
504,910
264,203
95,928
144,779
67,422
1,827,073
18,098
0
398,498
1,410,477
4,567,523
8,773
4,558,750
1,406,916
106,895
361,708
3,213
935,100
102,354
832,746
17,609,668
0
-14,314,949
23,347,714
698,104
0
698,104
0
22,649,610
39,513,773
39,513,773
0
0
48,249,993
67,570,159
19,320,166
50,101,103
-39,513,773
-39,513,773
-39,513,773
0
39,513,773
28,883,054
10,630,719
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,587,330
8,621,357
0
MARCO
2014
18,047,192
0
0
4,728,000
0
0
13,319,192
38,446,296
357,409
94,570
262,839
0
4,582,838
3,405,428
2,966,395
0
419,383
19,650
0
0
313,416
182,611
56,350
70,000
0
555,033
0
104,550
70,817
42,226
0
0
46,500
0
0
290,940
19,419,582
0
274,612
6,251,546
580,437
1,587,571
244,711
3,838,827
1,350,359
384,090
533,906
334,246
53,870
145,790
169,564
10,455,505
22,338
0
12,248
10,420,919
5,298,545
20,558
5,277,987
1,605,321
178,692
388,053
16,000
1,022,576
142,604
879,972
5,908,822
1,273,779
-20,399,104
20,188,486
1,501,000
0
1,501,000
0
18,687,486
66,673,088
66,673,088
0
0
2,214,106
21,798,106
19,584,000
28,299,604
-41,673,088
-41,673,088
-41,673,088
0
41,673,088
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10,745,242
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,373,484
0
11,933,533
0
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
17,644,040
97.8
0
0.0
0
0.0
3,511,405
74.3
0
0.0
0
0.0
14,132,635
106.1
37,681,384
98.0
237,828
66.5
70,857
74.9
166,971
63.5
0
0.0
3,350,512
73.1
2,616,538
76.8
2,223,649
75.0
0
0.0
377,139
89.9
15,750
80.2
0
0.0
0
0.0
194,866
62.2
152,324
83.4
51,750
91.8
27,574
39.4
0
0.0
307,460
55.4
0
0.0
0
0.0
64,643
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79.0
0
0.0
0
0.0
18,310
39.4
0
0.0
0
191,141
65.7
9,753,981
50.2
0
0.0
244,082
88.9
5,077,618
81.2
456,370
78.6
980,091
61.7
328,119
134.1
3,313,038
86.3
223,382
16.5
227,762
59.3
756,873
141.8
498,276
149.1
87,119
161.7
171,478
117.6
107,729
63.5
3,116,535
29.8
18,422
82.5
0
0.0
12,248
100.0
3,085,865
29.6
5,203,373
98.2
11,623
56.5
5,191,750
98.4
1,298,718
80.9
133,448
74.7
324,826
83.7
3,300
20.6
837,144
81.9
142,125
99.7
695,019
79.0
17,836,972
301.9
0
0.0
-20,037,344
98.2
13,819,714
68.5
268,605
17.9
0
0.0
268,605
17.9
0
0.0
13,551,109
72.5
37,707,421
56.6
37,707,421
56.6
0
0.0
0
0.0
3,138,316
141.7
23,119,665
106.1
19,981,349
102.0
6,988,679
24.7
-37,707,421
90.5
-37,707,421
90.5
-37,707,421
90.5
0
0.0
37,707,421
90.5
28,130,163
91.0
9,577,258
89.1
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0.0
0
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0
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0.0
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81.1
0
0.0
-6-