Activos Mineros S.A.C.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Activos Mineros S.A.C.
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el
22.02.2006, mediante acuerdo del Consejo Directivo de
Proinversión, asumiendo las funciones que venían
realizando Centromin Perú y Empresa Minera Regional
Grau Bayovar S.A. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
A partir del 16.12.2009, en cumplimiento de lo aprobado
por su Junta General de Accionistas (JGA) de fecha
14.12.2009, Activos Mineros se fusionó con la empresa
Egecen.
Tiene por objeto lo siguiente:
 Realizar
actividades mineras, industriales y
complementarias.
 Remediar los pasivos ambientales remanentes de la
actividad minera.
 Prestar toda clase de apoyo a Proinversión en la
ejecución de procesos de promoción de la inversión
privada.
 Supervisar el cumplimiento de las obligaciones
contractuales de los inversionistas.
 Administración del Contrato de Constitución de
Usufructo, suscrito con Enersur, de la Central
Hidroeléctrica de Yuncán.
 Administrar los activos y pasivos que le sean
encargados por el Ministerio de Energía y Minas,
FONAFE y Proinversión.
 Ejecutar la remediación de pasivos ambientales
mineros inventariados y calificados como de alto riesgo
para la salud y seguridad humana y para el medio
ambiente, por el Ministerio de Energía y Minas y que
cuenten o no con responsables identificados.
Su misión es remediar pasivos ambientales mineros,
articular actores para obtener la aceptación social y
atender encargos especiales del Estado para contribuir a
la promoción de la inversión privada en el sector minero.
Su visión es ser la empresa del Estado líder en
remediación ambiental minera, reconocida por devolver
vida a las áreas disturbadas por la minería y por
contribuir al desarrollo sostenible del país en alianza con
la inversión privada.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor
dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por la menor
actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones tradicionales, aunado a los
efectos del Fenómeno del Niño.
Activos Mineros S.A.C.
El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un
crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado el año
anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del
sector pesca, producto de la mayor captura de
anchoveta para consumo humano indirecto, aunado a la
mayor producción del sector minería (cobre) proveniente
de las principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44% a
la registrada el año anterior (3.79%), dicho reducción
responde al incentivo de impulsar el nivel del crédito
bancario.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el año anterior (3.22%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas,
otros combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/.
3.18 por dólar americano, reflejando una depreciación
del sol de 12.19% respecto al año anterior (S/. 2.84),
debido al fin de la política monetaria expansiva de la
Reserva Federal y a la desaceleración de la economía
China.
La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al
2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos
porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por su
parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$
3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422
MM), debido a las intervenciones del BCRP en el
mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI del periodo
2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %,
respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el
Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb;
1,160 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo
registrado el año anterior.
El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread
del EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo
registrado el año anterior (162 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos, la inflación cerró el
2015 por encima de su rango meta. Sin embargo, cabe
-1-
Corporación FONAFE
señalar que Perú se ubicó dentro de los países con
niveles más bajos dentro de Latinoamérica.
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
efecto de la depreciación de los equipos durante el
ejercicio 2015.
Activos
Logros
(En MM de S/)
980
941
 Se obtuvo el primer lugar como mejor oferta laboral en
el primer expo empleo para becarios 2015 del Ministerio
de la Educación.
Hechos Relevantes
29
16
2014
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito de FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
 En la Oroya, se inició la primera remediación de la zona
rural: Mejoramiento y Remediación de suelos en la zona
rural de Calloc – Chacrapuquio en la comunidad
campesina de Huari.
 Para promover la minería socialmente responsable y el
compromiso con el medio ambiente, se ha definido la
participación de distintos concesionarios mineros que
realizan la remediación de pasivos ambientales mineros
de alto riesgo a nivel nacional, en conjunto con las
coordinaciones con la DGM (Dirección General de
Minería) y con diversas DREMs (Direcciones
Regionales de Minería).
 Se convocó el encuentro “Por las rutas del oro” con el
objetivo de evaluar los avances y retos de los convenios
de comercialización de oro, donde participaron la PCM,
SUNAT, MINEM y las cuatro empresas especializadas
en la comercialización de oro proveniente de pequeños
productores mineros y artesanales en vías de
formalización.
El Plan Operativo
El plan operativo al año 2015 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 96%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Implementación del Sistema de Control Interno (83%),
debido al menor avance en el Plan de Acción referido a
la aplicación de evaluación Costo-Beneficio SCI.
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo (76%), debido a las demoras en la
elaboración del procedimiento sobre comunicaciones a
Directores que considera la inclusión de puntos de
Agenda.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2014, los activos (S/ 969.8 MM),
disminuyeron en S/ 25.8 MM, debido a los menores
impuestos a recuperar por la retención del IGV, y por
Activos Mineros S.A.C.
2015
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 592.6 MM) aumentaron en 5%, debido a
los pagos adelantados provenientes del contrato de
constitución de usufructo con ENERSUR y por el
impuesto a la renta diferido.
El patrimonio (S/ 377.3 MM) disminuyó en 13%, debido
al incremento de la perdida del ejercicio por efecto neto
de la diferencia del tipo de cambio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/)
539
514
433
377
54
49
2014
2015
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 28.7 MM)
aumentaron en 19%, debido a la variación del tipo de
cambio por la operación de usufructo de la C.H Yuncán y
la mayor retribución por convenio de comercialización de
oro.
El costo de ventas (S/ 17.9 MM) no presentó variación
alguna con respecto al año anterior.
La pérdida del ejercicio (S/ -88.8 MM) aumentó en
798%, debido a la variación neta por pérdida y ganancia
de diferencia de cambio y mayores gastos
administrativos por la implementación de estructura
organizacional.
Utilidad Neta
(En MM de S/)
29
24
2014
-80
Ingresos
2015
-10
-10
Ganancia (Pérdida) Operativa
-89
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2014
2015
Var.
Liquidez
0.33
0.53

Solvencia
1.30
1.57

-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
El saldo final de caja (S/ 10.7 MM) se ejecutó en
S/ 0.7 MM por encima de su marco, debido a mayores
ingresos provenientes del MEM con la finalidad de
financiar estudios de pre inversión y ejecución de
proyectos de inversión relacionados con la remediación
de pasivos ambientales.
La población laboral de la empresa alcanzó a 106, mayor
en 1% en comparación al año anterior.
Población Laboral
Planilla
68
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 30.5 MM) tuvieron un nivel
de ejecución inferior en S/ 3.2 MM respecto a su marco,
debido al no percibir el ingreso costo labor y a la menor
ganancia por diferencia de cambio.
En relación al año anterior, presentaron un incremento
del 73% debido al pago por el costo de la remediación
ambiental derivado del contrato de transferencia del
proyecto Michiquillay.
Locadores
38
Finalmente, respecto al año 2014 el número de personal
en planilla fue mayor en 35.
Planilla
(En número)
68
En comparación al IV Trimestre 2015, disminuyeron en
13% debido al retiro del coste labor .
33
Los egresos operativos (S/ 56.9 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 99% respecto a su marco, debido al
retiro del costo labor y la reprogramación de algunas
actividades.
En relación al año anterior, presentaron
de 51% explicado por la significativa
cambio del contrato de usufructo y
estudios/obras del fideicomiso ambiental
alto riesgo.
24
22
2012
2013
2014
2015
un incremento
diferencia de
por mayores
de pasivos de
En comparación al IV Trimestre 2015, disminuyeron en
5% debido al retiro del coste labor contrarrestado por el
ajuste de gastos.
Los gastos de capital (S/ 11.7 MM) se ejecutaron en
69% respecto a su marco, debido a los retrasos en el
programa de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/)
20
17
14
12
2014
Presupuestado
2015
Ejecutado
El resultado económico (S/ 19.1 MM) se ejecutó en
S/ 26.1 MM por encima de su marco, debido a la
transferencia recibida del MEM para la remediación de
pasivos ambientales de alto riesgo.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 14 MM) se
ejecutó en 90% de su meta, debido a que en el ejercicio
2015 no se han completado las plazas CAP aprobadas
siendo postergadas para el ejercicio 2016.
Activos Mineros S.A.C.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
2014
2015
2015
33
0
4
6
21
2
0
72
0
105
76
1
4
9
53
2
7
39
6
121
68
1
4
7
47
2
7
38
1
107
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Proporción de gastos de administración
de proyectos
Porcentaje
20.00
21.52
100.0%
Indice de imagen de AMSAC frente a
pobladores del área de influencia directa
o indirecta(AID/ AII)
Porcentaje
60.00
66.95
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
75.83
75.8%
Implementación del Sistema de Control
Interno
Porcentaje
100.00
82.86
82.9%
Proporción del presupuesto anual del
Fideicomiso Ambiental para proyectos de
remediación destinado a gestión social
Porcentaje
1.00
1.65
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
60.00
59.43
99.1%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
93.75
93.8%
Porcentaje
40.00
58.11
100.0%
Horas
65.00
75.80
100.0%
Porcentaje
100.00
98.75
98.8%
PRINCIPALES INDICADORES
Procesos de contrataciones públicas
completados dentro de los plazos
establecidos
Implementación del Código de Buen
Gobierno Corporativo
Pasivos en etapa Post Cierre, cumplen
parámetros establecidos por normativa
ambiental minera
Índice de cobertura de la remediación de
pasivos ambientales encargados
Cumplimiento de entregables programados
para el año (vinculados a encargos de
PROINVERSION)
Cumplimiento del plan de auditorías a los
proyectos sujetos a supervisión
Avance en la implementación de la nueva
estructura organizacional
Horas de capacitación per cápita por año
Avance del plan de implementación de
sistemas (ERP)
TOTAL DE CUMPLIMIENTO
96.2%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
Adquisición de softw are y renovaciones
Equipos diversos
Otros
TOTAL
Activos Mineros S.A.C.
MARCO
2015
691,915
1,024,349
83,737
1,800,001
EJECUCIÓN
2015
457,392
248,026
71,810
777,228
NIVEL
EJECUCIÓN
66%
24%
86%
43%
DIFERENCIA
PART %
-234,523
-776,323
-11,927
-1,022,773
59%
32%
9%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Flujo de Caja
Soles
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
63.0
6,536,435
9,967,492
10,655,036
Inversiones Financieras
0
0
0
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
0
0
0
0.0
9,550,709
12,063,447
17,987,688
88.3
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
0
0
0
0.0
Inventarios
0
0
0
0.0
Activos Biológicos
0
0
0
0.0
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
0
0
0
0.0
Activos por Impuestos a las Ganancias
0
0
0
Gastos Pagados por Anticipado
0
54,057
145,445
0.0
25,048
0
0
-100.0
16,112,192
22,084,996
28,788,169
78.7
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
0
0
0.0
0.0
0
0
0
0
0.0
55,720,634
39,249,511
34,743,295
-37.6
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
0
0
0
0.0
Activos Biológicos
0
0
0
0.0
Inversiones Mobiliarias (Neto)
0
0
0
Propiedad de Inversión
0
0
0
0.0
921,748,458
904,062,968
904,098,245
-1.9
2,077,779
2,040,229
2,180,511
4.94
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
0
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
0
0.0
0
0
0
0
0.0
979,546,871
945,352,708
941,022,051
-3.93
995,659,063
967,437,704
1,152,997,104 1,348,455,672
0
0
969,810,220
1,350,273,449
0
-2.60
17.1
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
0.0
PASIVO CORRIENTE
0
Obligaciones Financieras
0
0.0
47,719,281
13.5
473,585
565,089
503,612
6.3
4,082,597
3,096,040
2,503,386
-38.7
0
0
58,427
0.0
2,119,342
292,662
1,975,282
-6.8
0
0
0
0.0
0
379,571
0
1,058,954
0
1,140,432
0.0
200.5
0.0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
0
0
46,555,365
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
0
0
42,059,811
Sobregiros Bancarios
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
49,114,906
51,568,110
53,900,420
PASIVO NO CORRIENTE
0
0
0
Obligaciones Financieras
239,835,688
229,564,445
228,461,694
-4.7
Cuentas Pagar Comerciales
0
0
0
0.0
Otras Cuentas por pagar
0
0
0
0.0
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
0
0
0
0.0
84,817,240
90,879,976
90,879,976
7.1
0
0
0
0
0
0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
9.7
0
0
0
0.0
0.0
0.0
Ingresos Diferidos (Neto)
189,288,123
216,920,230
219,312,496
15.9
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
513,941,051
537,364,651
538,654,166
4.8
TOTAL PASIVO
563,055,957
588,932,761
592,554,586
5.2
0
0
0
414,164,520
451,871,941
451,871,941
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
PATRIMONIO
Capital
0
0
0.0
91,559,964
91,559,964
-4.4
0
0
0
0.0
449,178
449,178
449,178
0.0
0
-77,780,442
0
0
-165,376,140
0
0
-166,625,449
0
432,603,106
378,504,943
0.0
114.2
0.0
-12.8
995,659,063
967,437,704
969,810,220
-2.6
1,152,997,104 1,348,455,672
1,350,273,449
17.1
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
9.1
0
95,769,850
Acciones de Inversión
377,255,634
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2014
39,160,778
0
2,234,701
0
0
4,701,033
32,225,044
72,573,200
132,708
2,733,982
8,182,545
5,911,902
5,375,861
536,041
1,131,859
254,885
54,225,319
-33,412,422
37,707,421
37,707,421
0
0
42,522
42,522
0
42,522
0
0
59,502
123,561,159
123,501,657
4,311,979
-55,048,755
-55,048,755
-55,048,755
0
55,048,755
45,471,497
9,577,258
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-50,736,776
57,273,211
6,536,435
MARCO
2015
95,492,077
0
1,867,906
0
0
4,491,671
89,132,500
71,294,911
115,007
7,732,199
8,154,769
5,725,132
5,505,595
219,537
960,472
297,013
48,310,319
24,197,166
33,497,535
33,497,535
0
0
665,920
665,920
0
665,920
0
0
-1,146,415
96,785,219
97,931,634
55,882,366
-52,451,309
-52,451,309
-52,451,309
0
52,451,309
44,266,404
8,184,905
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
3,431,057
6,536,435
9,967,492
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
114,624,156
120.0
0
0.0
1,597,174
85.5
0
0.0
0
0.0
4,376,887
97.4
108,650,095
121.9
89,703,902
125.8
104,202
90.6
7,332,616
94.8
7,732,375
94.8
5,767,154
100.7
5,541,341
100.6
225,813
102.9
809,822
84.3
374,622
126.1
67,583,111
139.9
24,920,254
103.0
33,497,535
100.0
33,497,535
100.0
0
0.0
0
0.0
699,287
105.0
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105.0
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0.0
699,287
105.0
0
0.0
0
0.0
-1,148,592
100.2
96,989,283
100.2
98,137,875
100.2
56,569,910
101.2
-52,451,309
100.0
-52,451,309
100.0
-52,451,309
100.0
0
0.0
52,451,309
100.0
44,266,404
100.0
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100.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
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0.0
0
0.0
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0.0
0
0.0
4,118,601
120.0
6,536,435
100.0
10,655,036
106.9
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES
ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos
Financieros medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de
Asociadas y Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la
Diferencia entre el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE
OPERACIONES CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las
Ganancias Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Activos Mineros S.A.C.
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
VAR %
0
24,157,632
0
28,725,641
0
28,728,615
24,157,632
17,853,524
6,304,108
395,666
9,523,749
28,725,641
17,853,523
10,872,118
429,904
17,403,952
28,728,615
17,853,524
10,875,091
429,904
15,846,995
0
18,827,358
23,062,679
-11,197,059
523,361
13,980,652
8,064,488
76,775,427
0
19,192,435
23,610,440
-9,819,813
548,315
14,063,873
8,125,653
79,448,993
0
0
0
0
0
3,137,036
10,866,775
-11,345,046
29,803
56,884,517
9,149,216
51,365,527
0
0
-14,945,469
-5,053,986
-9,891,483
0
-9,891,483
-81,532,961
-82,782,271
6,062,736
6,062,736
-87,595,697
-88,845,007
0
-87,595,697
0
-88,845,007
0.0
18.9
18.9
0.0
72.5
8.7
66.4
0.0
511.8
117.3
-13.4
1,739.8
-75.3
-11.2
54.7
0.0
0.0
453.9
-220.0
798.2
0.0
798.2
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2 Unif ormes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarif as de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Lim p.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transf erencias
5.2 Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Activos Mineros S.A.C.
EJECUCIÓN
2014
17,644,040
0
0
3,511,405
0
0
14,132,635
37,681,384
237,828
70,857
166,971
0
3,350,512
2,616,538
2,223,649
0
377,139
15,750
0
0
194,866
152,324
51,750
27,574
0
307,460
0
0
64,643
33,366
0
0
18,310
0
0
191,141
9,753,981
0
244,082
5,077,618
456,370
980,091
328,119
3,313,038
223,382
227,762
756,873
498,276
87,119
171,478
107,729
3,116,535
18,422
0
12,248
3,085,865
5,203,373
11,623
5,191,750
1,298,718
133,448
324,826
3,300
837,144
142,125
695,019
17,836,972
0
-20,037,344
13,819,714
268,605
0
268,605
0
13,551,109
37,707,421
37,707,421
0
0
3,138,316
23,119,665
19,981,349
6,988,679
-37,707,421
-37,707,421
-37,707,421
0
37,707,421
28,130,163
9,577,258
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30,718,742
0
9,682,624
0
MARCO
2015
33,708,276
0
0
6,000,000
0
0
27,708,276
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240,961
130,961
110,000
0
9,850,648
7,568,427
5,952,721
572,998
1,002,582
40,126
0
0
524,657
464,367
94,200
90,000
0
1,108,997
0
95,000
100,086
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100,000
0
50,000
0
0
683,484
18,356,371
0
366,402
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550,000
1,050,000
550,000
1,900,000
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250,000
963,800
650,000
13,800
300,000
150,000
11,976,169
23,000
0
0
11,953,169
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17,333
1,230,744
2,044,054
304,336
609,363
1,015
1,129,340
177,037
952,303
26,001,170
0
-24,033,005
17,109,839
1,800,001
0
1,800,001
0
15,309,838
30,668,914
30,668,914
0
0
3,422,578
25,212,784
21,790,206
-7,051,352
-30,668,915
-30,668,915
-30,668,915
0
30,668,915
23,071,745
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0
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0
37,720,267
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15,673,848
0
EJECUCIÓN
2015
30,518,230
0
0
5,897,312
0
0
24,620,918
56,879,252
174,239
75,443
98,796
0
9,331,816
7,316,795
5,736,540
572,998
969,232
38,025
0
0
509,494
482,013
94,200
88,739
0
840,575
0
71,203
95,994
83,192
19,419
0
24,007
0
0
546,760
13,858,121
0
316,727
3,261,673
292,556
1,096,632
402,489
1,469,996
477,064
236,083
840,744
593,794
8,800
238,150
72,107
8,653,723
23,819
0
0
8,629,904
1,245,820
15,359
1,230,461
1,419,919
107,042
392,838
555
919,484
191,301
728,183
30,849,337
0
-26,361,022
11,713,010
777,228
0
777,228
0
10,935,782
33,497,535
33,497,535
0
0
23,667,563
45,360,340
21,692,777
19,091,066
-33,497,535
-33,497,535
-33,497,535
0
33,497,535
25,312,630
8,184,905
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14,406,469
0
14,042,191
0
NIVEL
EJEC %
90.5
0.0
0.0
98.3
0.0
0.0
88.9
98.5
72.3
57.6
89.8
0.0
94.7
96.7
96.4
100.0
96.7
94.8
0.0
0.0
97.1
103.8
100.0
98.6
0.0
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75.0
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103.4
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48.0
0.0
80.0
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0.0
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80.5
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104.4
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77.4
79.5
94.4
87.2
91.4
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48.1
72.3
103.6
0.0
0.0
72.2
99.8
88.6
100.0
69.5
35.2
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81.4
108.1
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118.6
0.0
109.7
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0.0
43.2
0.0
71.4
109.2
109.2
0.0
0.0
691.5
179.9
99.6
-270.7
109.2
109.2
109.2
0.0
109.2
109.7
107.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
38.2
0.0
89.6
0.0
-6-