Activos Mineros S.A.C.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Activos Mineros S.A.C.
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el
22.02.2006, mediante acuerdo del Consejo Directivo de
Proinversión, asumiendo las funciones que venían
realizando Centromin Perú y Empresa Minera Regional
Grau Bayovar S.A. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
A partir del 16.12.2009, en cumplimiento de lo aprobado
por su Junta General de Accionistas (JGA) de fecha
14.12.2009, Activos Mineros se fusionó con la empresa
Egecen.
Tiene por objeto lo siguiente:
 Realizar
actividades mineras, industriales y
complementarias.
 Remediar los pasivos ambientales remanentes de la
actividad minera.
 Prestar toda clase de apoyo a Proinversión en la
ejecución de procesos de promoción de la inversión
privada.
 Supervisar el cumplimiento de las obligaciones
contractuales de los inversionistas.
 Administración del Contrato de Constitución de
Usufructo, suscrito con Enersur, de la Central
Hidroeléctrica de Yuncán.
 Administrar los activos y pasivos que le sean
encargados por el Ministerio de Energía y Minas,
FONAFE y Proinversión.
 Ejecutar la remediación de pasivos ambientales
mineros inventariados y calificados como de alto riesgo
para la salud y seguridad humana y para el medio
ambiente, por el Ministerio de Energía y Minas y que
cuenten o no con responsables identificados.
Su misión es remediar pasivos ambientales mineros,
articular actores para obtener la aceptación social y
atender encargos especiales del Estado para contribuir a
la promoción de la inversión privada en el sector minero.
Su visión es ser la empresa del Estado líder en
remediación ambiental minera, reconocida por devolver
vida a las áreas disturbadas por la minería y por
contribuir al desarrollo sostenible del país en alianza con
la inversión privada.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por el menor
dinamismo de la inversión privada, caída del sector no
primario (construcción, energía e industria), acompañado
de una lenta recuperación de la economía mundial, así
como volatilidad de los mercados financieros
internacionales.
Activos Mineros S.A.C.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.5%, inferior en 0.86
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (3.36%), debido
principalmente a las menores exportaciones tradicionales
y no tradicionales, dada la menor demanda externa, el
impacto moderado del Fenómeno del Niño sobre la
agricultura así como la caída de la inversión privada y la
paralización de mega proyectos de inversión.
La tasa de interés de referencia al II Trimestre 2015 se
situó en 3.25%, reflejando una disminución en 0.75
puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año
anterior (4.0%). Dicha reducción tiene como fin
contrarrestar la debilidad del gasto del sector privado y
dar impulso a la actividad económica en general.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2015
alcanzó el 2.22%, situándose dentro del rango meta del
Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.12%), producto del comportamiento de los
precios por alojamiento, alimentos, combustibles,
electricidad y agua.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2015 se situó en S/. 3.161 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
13.14% respecto al mismo periodo del año anterior (S/.
2.794), debido a las señales de recuperación de la
economía estadounidense.
La tasa de interés interbancaria promedio al II
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 14.5 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%), lo cual contribuye a una mejor distribución de la
liquidez entre las entidades del sistema financiero, lo
cual a su vez ha influido en las tasas de interés de los
préstamos en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.15%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.11%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al II
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 60,017 MM, inferior
en US$ 4,564 MM a lo registrado el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,581 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 59,9 por barril, menor en 43.4 %, respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 105.2). Por su parte, el
cobre, la plata, el zinc y el oro alcanzaron una cotización
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
de 264,8 cUS$/lb; 16,1 US$/oz.tr; 94,9 cUS$/lb; 1,181.8
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 14,2%, 19,1%, 1,7%, 7,6%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al II Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 176 pb., 31 pb
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (145 pb.), debido principalmente al
estancamiento de las inversiones e incertidumbre en el
clima político nacional.
Los pasivos (S/. 569.6 MM) disminuyeron en 16%,
debido a las obligaciones con terceros por actividades de
remediación ambiental a cargo de Activos Mineros y por
las amortizaciones del préstamo que se mantiene con el
JICA.
El patrimonio (S/. 426.7 MM) fue mayor en 10%, debido
al capital adicional producto de las cuotas por préstamo
que se mantiene con el JICA, asumidas por el MEF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
557
El Plan Operativo
521
427
387
El plan operativo al II Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
79%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
118
49
II Trim 14
Proporción del Presupuesto Anual del Fideicomiso
Ambiental para proyectos de Remediación destinado a
gestión social (29%), debido al fortalecimiento de las
relaciones con las autoridades locales y comunales,
logrando cumplir los compromisos asumidos con
menores recursos a los programados.
Proporción de gastos de administración de proyectos
(30%), debido a que la proporción de gastos de
administración de proyectos respecto de los gastos
totales de proyectos haya sido superior al 15%
proyectado.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En Abril, se llevó a cabo el I Taller Informativo sobre el
Proyecto de Remediación Ambiental de los Pasivos
Ambientales localizados en la ex-unidad minera San
Antonio de Esquilache ubicado al sur de la región Puno.
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2014, los activos
(S/. 996.4 MM), disminuyeron en 6% debido a la
constitución de un fondo de remediación ambiental a
cargo de Activos Mineros, menores cuentas por cobrar
por devolución de impuestos de Sunat y por mayor
depreciación de activo fijo.
Activos
(En MM de S/.)
979
958
P. Corriente
II Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 13.3 MM)
aumentaron en 18%, debido a la variación por tipo de
cambio por la operación de usufructo de la C.H Yuncán y
a la retribución por convenio de comercialización de oro.
El costo de ventas (S/. 8.9 MM) aumentó en 1% debido
a la mayor depreciación de los activos de la C.H Yuncán.
La pérdida del ejercicio (S/. -21.8 MM) disminuyó en
15%, debido a los ingresos por contrato de usufructo de
la C.H Yuncán, así como por ingresos por actividades de
remediación ambiental e intereses cobrados por la
devolución de Sunat.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
11.2
13.3
10.0
-4.7
II Trim 14
II Trim 15
-21.8
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
II Trim 14
II Trim 15
Var.
Liquidez
0.70
0.79

Solvencia
1.75
1.33

El saldo final de caja (S/. 24.4 MM) se ejecutó en
S/. 19.9 MM por encima de su marco, debido a la
devolución del impuesto por parte de la Sunat y por
aportes de PROINVERSION para el fideicomiso
ambiental.
Evaluación Presupuestaria
83
39
II Trim 14
Corriente
Activos Mineros S.A.C.
II Trim 15
No Corriente
Los ingresos operativos (S/. 23.8 MM) se ejecutaron en
S/. 17.5 MM por encima de su meta, debido a los
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
ingresos por remediación ambiental del contrato de
transferencia del Proyecto Michiquillay, fideicomiso
ambiental y fideicomiso de pasivos de alto riesgo,
reembolso de PROINVERSION, intereses por la
devolución de Sunat, intereses por cuentas de ahorro,
intereses por fondos de encargos cajamarca y diferencia
de cambio.
Los egresos operativos (S/. 27.9 MM) se ejecutaron en
92%, debido a los menores gastos de los encargos
especiales de Cajamarca, de pasivos ambientales de
alto riesgo y de apoyo social en los fideicomisos
administrados por la empresa.
Los gastos de capital (S/. 4.7 MM) se ejecutaron en
66% respecto a su marco, debido a los retrasos en el
programa de inversiones.
El resultado económico (S/. 8.8 MM) se ejecutó en
S/. 2.8 MM por encima de su marco, debido a los
intereses por la devolución de Sunat, intereses por
cuentas de ahorro, fondo del fideicomiso ambiental,
reembolso de PROINVERSION, fondos de encargos de
Cajamarca e ingresos por remediación ambiental.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 6.2 MM) se
ejecutó en 91% de su meta, debido a los retrasos en la
ejecución de servicios por asesorías, auditorías,
consultorías y servicios de vigilancia, seguridad y
limpieza.
La población laboral de la empresa alcanzó a 102, mayor
en 20% registrado el II Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
70
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
16.2
8.3
7.1
4.7
II Trim 14
Presupuestado
Activos Mineros S.A.C.
Locadores
32
II Trim 15
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
MARCO
AL II TRIM 2015
22
1
3
0
16
2
0
63
0
0
3
88
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
76
1
4
9
53
2
7
17
0
0
6
99
70
1
4
8
48
2
7
32
0
0
2
104
Plan Operativo
UNIDAD DE
Proporción de gastos de administración de proyectos
Procesos de contrataciones públicas completados dentro
de los plazos establecidos
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
MARCO
AL II TRIM
2015
15.0
Porcentaje
19.0
50.6
100.0%
Porcentaje
40.0
37.5
93.8%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
50.0
42.9
85.7%
Proporción del presupuesto anual del Fideicomiso Ambiental
para proyectos de remediación destinado a gestión social
Porcentaje
2.0
0.6
28.5%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
20.0
59.4
100.0%
Porcentaje
50.0
100.0
100.0%
Porcentaje
55.0
52.1
94.7%
Horas
30.0
11.2
37.4%
Porcentaje
100.0
97.0
97.0%
PRINCIPALES INDICADORES
MEDIDA
Pasivos en etapa Post Cierre, cumplen parámetros
establecidos por normativa ambiental minera
Índice de cobertura de la remediación de pasivos
ambientales encargados
Cumplimiento de entregables programados para el año
(vinculados a encargos de PROINVERSION)
Cumplimiento del plan de auditorías a los proyectos sujetos
a supervisión
Horas de capacitación per cápita por año
Avance del plan de implementación de sistemas (ERP)
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM
CUMPLIMIENTO
2015
25.6
29.7%
TOTAL CUMPLIMIENTO
78.8%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADQUISICION DE SOFTWARE Y RENOVACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
OTROS
TOTAL
Activos Mineros S.A.C.
MARCO
MARCO
EJEC
ANUAL 2015 II TRIM 2015 II TRIM 2015
440,138
18,000
332,643
280,000
80,000
163,052
0
0
53,483
720,138
98,000
549,178
NIVEL
EJECUCIÓN
1848%
204%
560%
DIFERENCIA
314,643
83,052
53,483
451,178
PART %
61%
30%
10%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
-66.9
73,643,274
24,405,319
Inversiones Financieras
0
0
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
0
0
0.0
0.0
8,863,963
14,266,415
60.9
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
0
0
0.0
Inventarios
0
0
0.0
Activos Biológicos
0
0
0.0
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
0
0
0.0
Activos por Impuestos a las Ganancias
0
0
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
0.0
0
85,826
0.0
399
0
-100.0
-53.0
82,507,636
38,757,560
ACTIVO NO CORRIENTE
0
0
Cuentas por Cobrar Comerciales
0
0
0.0
57,920,145
42,337,240
-26.9
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
0
0
0.0
Activos Biológicos
0
0
0.0
Inversiones Mobiliarias (Neto)
0
0
Otras Cuentas por Cobrar
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
0.0
0
0
0.0
919,402,288
912,989,097
-0.7
2,156,341
2,271,301
5.3
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
0
0
0.0
Otros Activos
0
0
0.0
979,478,774
957,597,638
-2.2
1,061,986,410
1,585,020,411
0
996,355,198
1,214,162,771
0
-6.2
-23.4
Activos Intangibles (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
0
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
0
0.0
0
0
47,307,111
43,823,753
-7.4
71,709
105,933
47.7
69,643,051
3,717,302
-94.7
0
0
0.0
569,203
118,597
-79.2
0
0
0.0
0
387,883
0
1,066,796
0
0
0.0
175.0
0.0
117,978,957
48,832,381
-58.6
PASIVO NO CORRIENTE
0
0
Obligaciones Financieras
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
288,358,494
230,081,910
-20.2
Cuentas Pagar Comerciales
0
0
0.0
Otras Cuentas por pagar
0
0
0.0
0
0
0.0
93,119,122
87,848,608
-5.7
Provisiones
Beneficios a los Empleados
0
0
0
0
Otros Pasivos
0
0
0.0
0.0
0.0
Ingresos Diferidos (Neto)
175,649,846
202,884,403
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
557,127,462
520,814,921
-6.5
TOTAL PASIVO
675,106,419
569,647,302
-15.6
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
15.5
0
0
414,164,520
451,871,941
0
0
0.0
65,678,568
73,977,063
12.6
0
0
0.0
449,178
449,178
0.0
0
-93,412,275
0
0
-99,590,286
0
386,879,991
426,707,896
0.0
6.6
0.0
10.3
9.1
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
1,061,986,410
996,355,198
-6.2
Cuentas de Orden
1,585,020,411
1,214,162,771
-23.4
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 EJEC %
16,483,268
56,594,489
343.3
0
0
0.0
9,000
811,948
9,021.6
0
0
0.0
0
0
0.0
1,952,461
2,137,701
109.5
14,521,807
53,644,840
369.4
14,719,983
33,442,674
227.2
141,852
38,192
26.9
3,850,594
2,690,043
69.9
4,915,125
3,924,112
79.8
1,680,239
2,295,970
136.6
1,680,239
2,154,685
128.2
0
141,285
0.0
689,728
328,179
47.6
18,600
42,808
230.2
3,423,845
24,123,370
704.6
1,763,285
23,151,815
1,313.0
40,319,638
15,914,634
39.5
35,619,638
15,914,634
44.7
0
0
0.0
4,700,000
0
0.0
16,667,000
594,201
3.6
0
594,201
0.0
0
0
0.0
0
594,201
0.0
0
0
0.0
16,667,000
0
0.0
0
4,655,676
0.0
0
50,579,795
0.0
0
45,924,119
0.0
25,415,923
43,127,924
169.7
-27,447,552
-25,259,040
92.0
-27,447,552
-25,259,040
92.0
-27,447,552
-25,259,040
92.0
0
0
0.0
27,447,552
25,259,040
92.0
21,683,566
21,264,156
98.1
5,763,986
3,994,884
69.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-2,031,629
17,868,884
-879.5
6,536,435
6,536,435
100.0
4,504,806
24,405,319
541.8
0
0
0.0
20,715,923
17,868,884
86.3
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Activos Mineros S.A.C.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
VAR %
0
11,248,572
11,248,572
8,839,845
2,408,727
195,726
4,348,478
0
13,320,128
13,320,128
8,926,762
4,393,366
211,105
7,006,007
0.0
18.4
18.4
1.0
82.4
7.9
61.1
0
1,563,708
4,134,060
-4,705,829
15,347
12,628,409
4,851,013
25,362,333
0
17,213,238
4,421,473
9,968,019
386,370
9,799,540
3,917,419
35,014,986
1,000.8
7.0
-311.8
2,417.6
-22.4
-19.2
38.1
0
0
0
0
-22,275,419
-18,778,476
3,247,896
3,031,368
-25,523,315
-21,809,844
0
-25,523,315
0
-21,809,844
0.0
0.0
0.0
-15.7
-6.7
-14.5
0.0
-14.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Activos Mineros S.A.C.
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2015
6,230,825
0
0
1,327,200
0
0
4,903,625
30,283,297
156,330
69,660
86,670
0
3,824,029
2,885,787
2,417,377
0
443,723
24,687
0
0
237,366
219,786
75,900
16,000
0
389,190
0
0
70,340
49,050
0
0
10,000
0
0
259,800
21,302,848
0
183,201
1,982,466
339,166
641,300
305,000
697,000
259,208
156,510
468,948
287,130
64,068
117,750
67,000
18,185,515
18,000
0
0
18,167,515
2,280,239
7,200
2,273,039
1,175,451
86,972
403,536
7,998
676,945
132,600
544,345
1,544,400
0
-24,052,472
7,128,405
98,000
0
98,000
0
7,030,405
35,619,638
35,619,638
0
0
1,583,696
11,666,700
10,083,004
6,022,457
-18,952,638
-18,952,638
-18,952,638
0
18,952,638
13,188,652
5,763,986
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,930,181
0
6,829,579
0
23,780,707
0
0
2,332,225
0
0
21,448,482
27,894,519
97,454
44,496
52,958
0
3,828,473
3,119,396
2,658,416
0
443,580
17,400
0
0
225,668
197,622
46,200
2,547
0
237,040
0
0
41,320
22,703
6,857
0
9,328
0
0
156,832
7,621,000
0
84,630
1,835,466
194,675
535,004
234,121
871,666
285,824
117,358
288,221
207,205
4,800
76,216
5,286
5,004,215
9,656
0
0
4,994,559
2,148,074
8,045
2,140,029
566,918
30,622
170,288
166
365,842
70,491
295,351
13,632,600
0
-4,113,812
4,683,999
549,178
0
549,178
0
4,134,821
15,914,634
15,914,634
0
0
1,690,185
12,451,184
10,760,999
8,807,008
-15,914,634
-15,914,634
-15,914,634
0
15,914,634
11,919,751
3,994,883
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,107,626
0
6,202,595
0
NIVEL
EJEC %
381.7
0.0
0.0
175.7
0.0
0.0
437.4
92.1
62.3
63.9
61.1
0.0
100.1
108.1
110.0
0.0
100.0
70.5
0.0
0.0
95.1
89.9
60.9
15.9
0.0
60.9
0.0
0.0
58.7
46.3
0.0
0.0
93.3
0.0
60.4
35.8
0.0
46.2
92.6
57.4
83.4
76.8
125.1
110.3
75.0
61.5
72.2
7.5
64.7
7.9
27.5
53.6
0.0
0.0
27.5
94.2
111.7
94.1
48.2
35.2
42.2
2.1
54.0
53.2
54.3
882.7
0.0
17.1
65.7
560.4
0.0
560.4
0.0
58.8
44.7
44.7
0.0
0.0
106.7
106.7
106.7
146.2
84.0
84.0
84.0
0.0
84.0
90.4
69.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
55.0
0.0
90.8
0.0
-6-