Activos Mineros S.A.C.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Activos Mineros S.A.C.
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el
22.02.2006, mediante acuerdo del Consejo Directivo de
Proinversión, asumiendo las funciones que venían
realizando Centromin Perú y Empresa Minera Regional
Grau Bayovar S.A. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
A partir del 16.12.2009, en cumplimiento de lo aprobado
por su Junta General de Accionistas (JGA) de fecha
14.12.2009, Activos Mineros se fusionó con la empresa
Egecen.
Tiene por objeto lo siguiente:
 Realizar
actividades mineras, industriales y
complementarias.
 Remediar los pasivos ambientales remanentes de la
actividad minera.
 Prestar toda clase de apoyo a Proinversión en la
ejecución de procesos de promoción de la inversión
privada.
 Supervisar el cumplimiento de las obligaciones
contractuales de los inversionistas.
 Administración del Contrato de Constitución de
Usufructo, suscrito con Enersur, de la Central
Hidroeléctrica de Yuncán.
 Administrar los activos y pasivos que le sean
encargados por el Ministerio de Energía y Minas,
FONAFE y Proinversión.
 Ejecutar la remediación de pasivos ambientales
mineros inventariados y calificados como de alto riesgo
para la salud y seguridad humana y para el medio
ambiente, por el Ministerio de Energía y Minas y que
cuenten o no con responsables identificados.
Su misión es remediar pasivos ambientales mineros,
articular actores para obtener la aceptación social y
atender encargos especiales del Estado para contribuir a
la promoción de la inversión privada en el sector minero.
Su visión es ser la empresa del Estado líder en
remediación ambiental minera, reconocida por devolver
vida a las áreas disturbadas por la minería y por
contribuir al desarrollo sostenible del país en alianza con
la inversión privada.
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando
una depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al
mismo periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la
proximidad del fin de la política monetaria expansiva de
la Reserva Federal y temores de desaceleración de la
economía China.
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20
puntos porcentuales, respecto al mismo periodo del año
anterior (3.80%). Dicha reducción se dio para
incrementar la tasa de crecimiento del crédito en moneda
nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y la participación de los préstamos en
moneda extranjera en la economía local, dadas las
presiones depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior
en US$ 3,501 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,850 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
Activos Mineros S.A.C.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su
parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (150 pbs), debido al deterioro de las
expectativas mundiales, así como incertidumbre en el
clima político nacional.
El patrimonio (S/. 424.4 MM) fue mayor en 5%, debido
al pago de la cuota asumida por el MEF, producto del
préstamo que se mantiene con el JICA.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
537
El Plan Operativo
517
424
406
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
93%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo (77%), debido a la implementación de planes
de acción para la gestión de riesgos, actualización
Código de Ética y el procedimiento de comunicación a
los Directores.
Horas de capacitación per cápita por año (81%), debido
a la menor ejecución de capacitaciones internas y
externas respecto a su marco.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 El 3 de Setiembre el Comité Técnico de Trabajo que
atiende la situación del Complejo Metalúrgico de La
Oroya y la unidad minera Cobriza, fue informado por el
Gerente General de AMSAC, del estado de los
proyectos de remediación de suelos contaminados que
se realiza en La Oroya, reportando un avance de 80%
en la zona urbana y que esperan concluir el 2016.
48
47
III Trim 14
III Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 21.3 MM)
aumentaron en 18%, debido a la variación del tipo de
cambio por la operación de usufructo de la C.H Yuncán y
mayor retribución por convenio de comercialización de
oro.
El costo de ventas (S/. 13.4 MM) no presento variación
alguna con respecto al mismo periodo del año anterior
(S/. 13.4 MM).
La pérdida del ejercicio (S/. -41.7 MM) se incrementó
en 63%, debido a la variación entre pérdida y ganancia
de diferencia de cambio y mayores gastos
administrativos por la implementación de la estructura
organizacional.
Utilidad Neta 21.3
18.0
(En MM de S/.)
7.5
-7.2
III Trim 14
III Trim 15
-41.7
-25.6
Evaluación Financiera
Ingresos
Respecto al III Trimestre 2014, los activos
(S/. 989.3 MM), disminuyeron en S/. 0.2 MM, debido a la
cobranza de cuentas pendientes por devolución de
impuestos de Sunat, menor provisión de gastos por
fideicomiso ambiental y fideicomiso de pasivo ambiental
de alto riesgo y por mayor depreciación de activos.
Activos
(En MM de S/.)
973
950
III Trim 14
Corriente
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
0.35
0.81

Solvencia
1.44
1.33

El saldo final de caja (S/. 23.2 MM) se ejecutó en
S/. 16.4 MM por encima de su marco, debido a la
devolución de impuesto por parte de Sunat, por aportes
de PROINVERSION para el fideicomiso ambiental y por
el fideicomiso proveniente del Proyecto Michiquillay.
III Trim 15
No Corriente
Los pasivos (S/. 564.9 MM) disminuyeron en 3%, debido
a las amortizaciones de las cuotas del préstamo que se
mantiene con el JICA.
Activos Mineros S.A.C.
Ganancia (Pérdida) Neta
Evaluación Presupuestaria
39
17
Ganancia (Pérdida) Operativa
Los ingresos operativos (S/. 30.0 MM) se ejecutaron en
S/. 16.3 MM por encima de su meta, debido a los
ingresos por remediación ambiental del contrato de
transferencia del Proyecto Michiquillay, contratos de
usufructo,
reembolso
de
PROINVERSION
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
correspondientes a los gastos de servicios del 2014 y
2015, diferencia de cambio, intereses por el fideicomiso
ambiental de pasivos ambientales de alto riesgo,
intereses por la devolución de Sunat e intereses por
cuentas de ahorro y depósitos a plazo.
Los egresos operativos (S/. 37.4 MM) se ejecutaron en
75%, debido a los menores gastos por menor ejecución
en los estudios del fideicomiso de pasivos ambientales
de alto riesgo, menores gastos de los encargos
especiales de Cajamarca y reprogramación de encargos
y pasivos ambientales de alto riesgo.
Los gastos de capital (S/. 7.8 MM) se ejecutaron en
56% respecto a su marco, debido a la reprogramación de
los proyectos de inversión.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
33.3
13.8
10.1
7.8
III Trim 14
III Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 22.0 MM) se ejecutó en
S/. 14.4 MM por encima de su marco, debido a los
ingresos por remediación ambiental del contrato de
transferencia del Proyecto Michiquillay, contratos de
usufructo,
reembolso
de
PROINVERSION
correspondiente a los gastos de servicios del 2014 y
2015, diferencia de cambio e intereses por el fideicomiso
ambiental de pasivos ambientales de alto riesgo.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 9.7 MM) se
ejecutó en 93% de su meta, debido a los menores gastos
de servicios de vigilancia, limpieza y seguridad y
menores gastos en viáticos vinculados a la realización de
obras encargadas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 100, mayor
en 25% registrado el III Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
69
Locadores
31
Activos Mineros S.A.C.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
AL III TRIM 2014
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
26
0
4
4
16
2
76
1
4
9
53
2
7
15
0
0
6
97
54
0
0
1
81
69
1
4
7
48
2
7
31
0
0
2
102
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL III TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Proporción de gastos de administración
de proyectos
Porcentaje
15
26.91
100.0%
Procesos de contrataciones públicas
completados dentro de los plazos
establecidos
Porcentaje
49
59.20
100.0%
Implementación del Código de Buen
Gobierno Corporativo
Porcentaje
70
54.17
77.4%
Porcentaje
75
66.67
88.9%
Porcentaje
2
1.70
85.0%
Porcentaje
100
100.00
100.0%
Índice de cobertura de la remediación de
pasivos ambientales encargados
Porcentaje
45
59.43
100.0%
Cumplimiento del plan de auditorías a los
proyectos sujetos a supervisión
Porcentaje
70
68.75
98.2%
Horas de capacitación per cápita por
año
Horas
45.00
36.39
80.9%
Avance del plan de implementación de
sistemas (ERP)
Porcentaje
100.00
98.00
98.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Implementación del Sistema de Control
Interno
Proporción del presupuesto anual del
Fideicomiso Ambiental para proyectos
de remediación destinado a gestión
social
Pasivos en etapa Post Cierre, cumplen
parámetros establecidos por normativa
ambiental minera
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.8%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADQUISICION DE SOFTWARE Y RENOVACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
TOTAL
Activos Mineros S.A.C.
MARCO
ANUAL 2015
440,138
280,000
720,138
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
18,000
348,192
200,000
237,935
218,000
586,127
NIVEL
EJECUCIÓN
1934%
119%
269%
DIFERENCIA
PART %
330,192
37,935
59%
41%
368,127
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Flujo de Caja
Nuevos Soles
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
10,418,275
23,173,876
122.4
Inversiones Financieras
0
0
0.0
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
0
0
0.0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
6,254,762
15,562,178
148.8
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
0
0
0.0
Inventarios
0
0
0.0
Activos Biológicos
0
0
0.0
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
0
0
0.0
Activos por Impuestos a las Ganancias
0
0
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
0.0
0
63,502
0.0
3,820
0
-100.0
16,676,857
38,799,556
132.7
0
0
0
0
0.0
55,830,963
39,801,809
-28.7
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
0
0
0.0
Activos Biológicos
0
0
0.0
Inversiones Mobiliarias (Neto)
0
0
0.0
Propiedad de Inversión
0
0
914,831,507
908,500,878
-0.7
2,143,875
2,193,965
2.34
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
0
0
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
0
0.0
950,496,652
-2.29
989,483,202
1,635,271,861
0
989,296,208
1,274,078,025
0
-0.02
-22.1
0
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
0.0
0
0
43,192,453
43,502,615
0.7
35,394
115,357
225.9
2,982,185
-8.9
3,274,857
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
0.0
0
972,806,345
0
Sobregiros Bancarios
0.0
0
0
0.0
303,942
132,120
-56.5
0
0
0.0
0
408,277
0
1,003,055
0
0
0.0
145.7
0.0
47,214,923
47,735,332
0
0
1.1
254,951,417
216,571,190
-15.1
Cuentas Pagar Comerciales
0
0
0.0
Otras Cuentas por pagar
0
0
Obligaciones Financieras
0.0
0
0
0.0
94,743,070
89,364,292
-5.7
Provisiones
Beneficios a los Empleados
0
0
0
0
Otros Pasivos
0
0
0.0
0.0
0.0
Ingresos Diferidos (Neto)
187,057,370
211,244,808
12.9
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
536,751,857
517,180,290
-3.6
TOTAL PASIVO
583,966,780
564,915,622
-3.3
0
0
414,164,520
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
451,871,942
9.1
0
0
0.0
84,367,770
91,559,964
8.5
0
0
0.0
449,178
449,178
0.0
0
-93,465,046
0
0
-119,500,498
0
0.0
27.9
0.0
4.7
405,516,422
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
424,380,586
989,483,202
989,296,208
0.0
1,635,271,861
1,274,078,025
-22.1
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
34,093,148
85,222,212
250.0
0
0
0.0
13,500
1,066,133
7,897.3
0
0
0.0
0
0
0.0
3,679,993
4,261,780
115.8
30,399,655
79,894,299
262.8
21,671,884
48,160,520
222.2
210,918
59,884
28.4
6,151,523
4,843,340
78.7
6,141,309
5,569,339
90.7
2,987,729
4,004,019
134.0
2,987,729
3,821,399
127.9
0
182,620
0.0
1,016,498
534,244
52.6
28,140
291,595
1,036.2
5,135,767
32,858,099
639.8
12,421,264
37,061,692
298.4
59,403,436
33,497,535
56.4
54,703,436
33,497,535
61.2
0
0
0.0
4,700,000
0
0.0
16,667,000
615,851
3.7
0
615,851
0.0
0
0
0.0
0
615,851
0.0
0
0
0.0
16,667,000
0
0.0
0
-854,626
0.0
0
76,917,750
0.0
0
77,772,376
0.0
55,157,700
69,088,750
125.3
-54,952,705
-52,451,309
95.4
-54,952,705
-52,451,309
95.4
-54,952,705
-52,451,309
95.4
0
0
0.0
54,952,705
52,451,309
95.4
43,412,637
44,266,404
102.0
11,540,068
8,184,905
70.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
204,995
16,637,441
8,116.0
6,536,435
6,536,435
100.0
6,741,430
23,173,876
343.8
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Activos Mineros S.A.C.
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
0
17,954,860
17,954,860
13,390,143
4,564,717
395,665
6,411,492
0
21,252,324
21,252,324
13,390,143
7,862,181
429,904
11,094,535
0.0
18.4
18.4
0.0
72.2
8.7
73.0
0
2,550,478
7,548,908
-7,240,870
25,315
36,290,710
7,275,757
42,503,640
0
18,712,969
7,507,690
7,543,021
491,834
13,304,645
6,316,501
52,196,003
633.7
-0.5
-204.2
1,842.9
-63.3
-13.2
22.8
0
0
0
0
-20,704,242
-37,173,004
4,871,845
4,547,052
-25,576,087
-41,720,056
0
-25,576,087
0
-41,720,056
VAR %
0.0
0.0
0.0
79.5
-6.7
63.1
0.0
63.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Activos Mineros S.A.C.
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
AL III TRIM 2015
13,781,655
0
0
1,990,800
0
0
11,790,855
50,181,633
232,095
107,490
124,605
0
6,291,060
4,778,055
4,002,499
0
734,681
40,875
0
0
393,012
363,903
113,850
41,000
0
601,240
0
0
116,465
81,075
0
0
14,000
0
0
389,700
35,725,876
0
274,635
2,598,266
374,166
815,600
413,000
995,500
307,168
291,490
703,422
430,695
96,102
176,625
105,000
31,445,895
27,000
0
0
31,418,895
3,587,729
10,800
3,576,929
2,028,033
129,458
602,655
11,997
1,283,923
198,900
1,085,023
2,316,840
0
-36,399,978
13,793,287
218,000
0
218,000
0
13,575,287
54,703,436
54,703,436
0
0
3,153,677
23,231,900
20,078,223
7,663,848
-38,036,435
-38,036,435
-38,036,435
0
38,036,435
26,496,367
11,540,068
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30,372,587
0
10,421,303
0
30,039,086
0
0
4,511,851
0
0
25,527,235
37,410,280
131,180
56,824
74,356
0
6,261,046
4,949,365
4,216,554
0
705,136
27,675
0
0
369,323
331,299
58,200
14,093
0
538,766
0
0
66,920
42,970
19,419
0
16,834
0
0
392,623
10,990,057
0
152,895
2,547,465
234,505
792,494
294,371
1,226,095
404,102
175,325
486,901
346,760
8,800
131,341
15,507
7,207,862
15,623
0
0
7,192,239
1,240,034
12,457
1,227,577
996,675
70,941
278,238
515
646,981
121,953
525,028
17,791,288
0
-7,371,194
7,756,886
586,127
0
586,127
0
7,170,759
33,497,535
33,497,535
0
0
3,659,379
25,360,340
21,700,961
22,028,834
-33,497,535
-33,497,535
-33,497,535
0
33,497,535
25,312,631
8,184,904
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,468,701
0
9,711,226
0
NIVEL
EJEC %
218.0
0.0
0.0
226.6
0.0
0.0
216.5
74.5
56.5
52.9
59.7
0.0
99.5
103.6
105.3
0.0
96.0
67.7
0.0
0.0
94.0
91.0
51.1
34.4
0.0
89.6
0.0
0.0
57.5
53.0
0.0
0.0
120.2
0.0
100.8
30.8
0.0
55.7
98.0
62.7
97.2
71.3
123.2
131.6
60.1
69.2
80.5
9.2
74.4
14.8
22.9
57.9
0.0
0.0
22.9
34.6
115.3
34.3
49.1
54.8
46.2
4.3
50.4
61.3
48.4
767.9
0.0
20.3
56.2
268.9
0.0
268.9
0.0
52.8
61.2
61.2
0.0
0.0
116.0
109.2
108.1
287.4
88.1
88.1
88.1
0.0
88.1
95.5
70.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
37.8
0.0
93.2
0.0
-6-