f_54_13_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL DE
LA DEUDA PÚBLICA
Dto. Control
Endeudamiento con
Organismos
Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 54/13
Auditoría recurrente
AGN
Banco Interamericano de
Desarrollo (BID) /Local
OBJETO DE
AUDITORÍA
Préstamo BID 1868
Subprograma 1
PERÍODO AUDITADO
Ejercicio N° 5-2012.
Organismo Ejecutor
Ministerio de Turismo
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV) CABA –
Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
PROGRAMA DE GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS
URBANOS EN MUNICIPIOS TURÍSTICOS-Subprograma 1
Préstamo BID 1868
MINISTERIO DE TURISMO
UNIDAD
EJECUTORA
DEL
PROGRAMA
Unidad Ejecutora
de Préstamos
Internacionales
(Ministerio de
Turismo)
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma de contrato 06/11/2007
de Préstamo
Vencimiento
Fecha de cierre original
del Programa
06/11/2012
Respaldo
3.05 del Convenio de
Préstamo
Prórrogas otorgadas:
Nota CSC/CAR
4813/12 del 22/10/12
06/11/2014
DICTAMEN DE
AUDITORÍA
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información:
Favorable con
salvedades.
Excepto por: III-1,
4, y 7 Aporte local.
III-2 Diferencias
entre los importes
contabilizados y los
de los Estados
Financieros.
III-3 Errores de
valuación de
orígenes.
III-5 Falta de
Uniformidad que
afecta los Saldos a
Aplicar.
III-6 Diferencias en
los Saldos a
Aplicar.
Sujeto a:
III-8
Incumplimientos en
los Convenios de
Adhesión
BID
Fuentes de financiamiento
vigente (1)
Aporte local
USD
Monto Presupuestado
Programa
Monto total desembolsado
al 31/12/12
Monto ejecutado del
01/01/12 al 31/12/12
USD
39.800.000,00
10.000.000,00
18.711.883,97
6.742.971.81
17.780.476,55
6.396.597,40
SERVICIOS FINANCIEROS
er
Concepto
Interés
Comisión de Crédito
Capital
1 Semestre 2012
USD
2º Semestre 2012
USD
133.560,96
126.539,29
48.970,82
44.778,52
--
611.053,22
No se establecieron cargos por FIV (Fondo de Inspección y Vigilancia) durante
el período de desembolsos.
No se incluyen en el Estado Financiero del Período los pagos efectuados en
diciembre tal como se expone en Nota Nº 2 a los EEFF.
Los montos indicados en el cuadro corresponden al total del Préstamo,
habiéndose convenido que el Subprograma I impute el 67% de esos valores.
PRINCIPALES OBSERVACIONES
Disponibilidades, registros y control interno.
Inconsistencias en la información contable en dólares.
Debilidades de control. Atrasos en la registración. Diferencias
de imputación respecto a la matriz.
Obras. Demoras en la ejecución del proceso atribuibles al
Proyecto. Incumplimiento de los Convenios de Adhesión.
Control de Ejecución. Subejecución en el Programa.
Firmas Consultoras. Falencias administrativas. Falta de
documentación.
Consultoría. Incumplimiento del plazo contractual.
Incumplimiento de las normas locales de contratación.
PROGRAMA DE GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS
EN MUNICIPIOS TURÍSTICOS. OBJETIVOS
Financiar la mejora de la gestión integral de residuos sólidos en municipios
turísticos mediante proyectos que:
1) Implementen soluciones técnica, económica, ambiental y
financieramente viables para la gestión integral de residuos sólidos en
los municipios.
2) Fortalezcan las capacidades de los municipios para que puedan
ejercer efectivamente sus competencias en materia de gestión integral
de residuos.
3) Amplíen la conciencia y participación de las comunidades locales en la
materia.