UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO FACULTAD DE INGENIERÍA AMBIENTAL Y RR. NN ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA AMBIENTAL Y RECURSOS NATURALES. PROYECTO PRIVADO PRODUCTO: “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Docente PABLO RIVERA RODRIGUEZ Asignatura: FORMULACION DE PROYECTOS AMBIENTALES Integrantes CHINGAY TORRES, EVELIN IRIS DIONISIO PINEDO, JOSE MANUEL LAZÓN ZAMORA, JHON EDUARDO MENDOZA GUEVARA, JULIA GIANELLA MONTES SILVESTRE, ANGELI PATRICIA PINTADO PILCO, JORGE JEAN PIERRE ROMÁN YSIDRO, ANAIS 1319520475 1229520431 1319520484 1319510192 1319520172 1319510031 1319520065 Callao, Setiembre, 2017 PERÚ FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO ESTUDIO DE MERCADO || ESTUDIO PRIVADO 2 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO INDICE 1. PRODUCTO .................................................................................................................... 4 1.1. ANALISIS DEL PRODUCTO ...................................................................................... 4 1.1.1. Descripción del producto en materia prima a nivel nacional ............................ 4 1.1.2. Propagación (siembra) ..................................................................................... 5 1.2. CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO ....................................................................... 6 1.2.1. 2. 3. CONDICIONES DE ALMACENAMIENTO ............................................................. 7 ANÁLISIS DE LA DEMANDA ........................................................................................... 8 2.1. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA HISTÓRICA ..................................................... 8 2.2. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA ............................................................................... 9 ANÁLISIS DE LA OFERTA ............................................................................................. 11 3.1. PRODUCTORES DE NÉCTAR DE AGUAYMANTO ..................................................... 11 3.2. OFERTA HISTÓRICA .............................................................................................. 11 3.3. PROYECCIÓN DE LA OFERTA ................................................................................ 12 3.4. PRODUCCIÓN NACIONAL DE BIENES SUSTITUTOS .............................................. 13 4. ANÁLISIS DE PRECIO .................................................................................................. 15 5. SITUACIONES QUE AFECTAN AL MERCADO ................................................................ 17 6. 5.1. POLITICO .............................................................................................................. 17 5.2. SOCIAL (S) ............................................................................................................ 18 5.3 TECNOLÓGICOS (T) .............................................................................................. 20 5.4 ECONÓMICOS (E).................................................................................................. 20 BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA .............................................................................. 22 6.1. ANÁLISIS DE LA ELASTICIDAD ............................................................................. 22 6.2. BALANCE ............................................................................................................... 24 || ESTUDIO PRIVADO 3 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES I. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO PRODUCTO 1.1. ANALISIS DEL PRODUCTO 1.1.1. Descripción del producto en materia prima a nivel nacional El proyecto precisa el estudio de mercado del producto a comercializar, que será: jugo de néctar en aguaymanto, planta oriunda del Perú y América del Sur, posee cultivos en la selva y sierra, es reconocida a nivel internacional por su alto nivel nutricional, diversidad de usos y propiedades, por lo tanto, sus derivados mantienen perennes éstas características. El Néctar de aguaymanto posee principalmente Vitamina A, B1 (tiamina), B2 (tiboflavina), C y E, las cuales aportan carbohidratos, ayuda al funcionamiento del corazón, sistema digestivo, piel, tejidos, músculos y nervios (principalmente el óptico). Tabla 1.1 Producción Total de Aguaymanto en el Perú (Cifras en toneladas métricas) 1.1.1.1. Composición química En un estudio de 2008, realizado en la facultad de Industrias Alimentarias de la Universidad Nacional Agraria La Molina- Perú y publicado en la Revista de la Sociedad Química del Perú, Repo de Carrasco R. y Encina Zelada C. evaluaron la composición química de la fruta aguaymanto procedente del Valle del Mantaro (Huancayo), la cual fue examinada junto con otras frutas nativas del Perú para la determinación de su composición y otros análisis. Parte de los resultados resumidos se presentan a continuación. Tabla 1.2 Características de la fruta estudiada (Aguaymanto – Physalis Peruviana) Fuente: Repo de Carrasco, R., Encina Zelada, C. Revista de la Sociedad Química del Perú ISSN 1810-634x. 2008 || ESTUDIO PRIVADO 4 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 1.1.1.2. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Propiedades y valor nutricional En un estudio de La empresa Agrícola Santa Bárbara (ASBASA) Lima –Perú, se determinó el valor nutricional del aguaymanto: Tabla 1.3 Valor nutricional del aguaymanto Fuente: Agrícola Santa Bárbara 1.1.2. Propagación (siembra) La planta de aguaymanto crece en forma de arbustos, despliega una raíz que llega a más de 80 cm. de profundidad en el suelo. La propagación es de forma sexual por medio de semillas originarias de frutos maduros, cosechados de plantas en buen estado (sin plagas). Las semillas se extraen y se colocan en bandejas, y se someten a un proceso de fermentación durante 24 a 72 horas para que germinen adecuadamente. Luego se lavan con agua limpia y se secan a la sombra sobre un papel absorbente; una vez que estén secas, se almacenan durante 8 días y finalmente se siembran en el semillero. Pasados 25 ó 30 días de la siembra, las plántulas se trasladan a bolsas durante un mes, de donde se llevan finalmente al campo. Los procesos siguientes a la siembra son resumidos en la siguiente tabla: Tabla 1.4 Ciclo de cosecha Fuente: Ministerio de Agricultura de Colombia - AMPEX 2008. || ESTUDIO PRIVADO 5 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 1.2. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO Está elaborado principalmente de pulpa de aguaymanto y algunos preservantes, tiene un sabor agridulce y cierta viscosidad propia de un néctar, se envasa en frascos de vidrio. Este producto adquiere las propiedades propias del fruto que ayudan al fortalecimiento del nervio óptico, sistema inmunológico, purifica la sangre y reduce el colesterol. La presentación del producto será en botellas de plástico, debido a su fácil uso, consumo, son desechables, reusables, biodegradables (amigables con el medio ambiente), fáciles de transportar, agradables a la vista del cliente. La forma del envase es fácil de modelar, protege el producto y posee bajo costo. En las siguientes tablas se presenta las caracteristicas del producto o bien en estudio a presentar. Tabla 1.5 Ficha descriptiva “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO DENOMINACIÓN DEL BIEN DENOMINACIÓN TÉCNICA JUGO DE NECTAR DE AGUYMANTO GRUPO/CLASE JUGOS DE NECTAR CONTENIDO NETO 350 ml. UNIDADES DE PRESENTACION Botella de plástico Se colocará el rotulado en el envase del producto La marca del producto: “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO ROTULADO - Contenido neto: 350 ml - Identificación del lote - Nombre y dirección comercial del proveedor - Advertencia de ingredientes específicos - Lista de ingredientes - Fecha de elaboración - Instrucciones de uso y requerimientos de almacenamiento - Panel de información nutricional - Peso neto y volumen Cajas de 24 unidades de 350 ml cada una, equivalente a 8,4 L. EMBALAJE Elaboración: Propia Tabla 1.6 Composición nutricional COMPONENTES CANTIDAD Carbohidratos (%) 6,43 Energía (Kcal / 100ml) 25,72 Fosforo (mg / l) 5,1 Potasio (mg / l) 100 Vitamina C (mg / 100ml) 24,55 Elaboración: Propia || ESTUDIO PRIVADO 6 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Tabla 1.7 Características Fisicoquímicas CARACTERISTICA JUGO Acidez (mg ácido cítrico / 100 ml de jugo) 0,16469 Densidad (g / ml) 1,13284 º Brix (grados) 15,96667 Viscosidad (centipoises) 49,733 Sólidos Insolubles (mg/100ml) 0,2055 Elaboración: Propia 1.2.1. CONDICIONES DE ALMACENAMIENTO Deberá efectuarse en lugar cerrado, con ventilación protegida del ingreso de insectos, en condiciones óptimas de temperatura y humedad relativa ambiente, separada de productos químicos, maderas, cereales sin procesar o cualquier producto con olores intensos. || ESTUDIO PRIVADO 7 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES II. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO ANÁLISIS DE LA DEMANDA La demanda de aguaymanto va en crecimiento, en los últimos años son varios países que cada año compran más aguaymanto. Esto se debe a que desde el año 2009 y 2010 se buscó brindar este fruto de mayor calidad y así se pueda producir un producto que cumpla con las demandas requeridas por el mercado extranjero. Figura 2.1 – Demanda de aguaymanto en el Mundo Fuente: SUNAT En los países importadores de la partida bolsa 081090 en donde se encuentra incluido el Aguaymanto Fresco, el principal país es China con un porcentaje de participación del 23%, seguido por la Federación de Rusia (9.1%), Alemania (6.9%), Hong Kong (6.9% y Indonesia (5%). Todos estos países son mayormente consumidores de frutas frescas. Mientras que Holanda, Estados Unidos, Reino Unido, Francia e Italia representan una baja participación con 4.9%, 4.6%, 3.5%, 3.5% y 2.5% respectivamente. Holanda, Alemania e Italia son los que mayormente importan Aguaymanto Fresco de Perú. 2.1. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA HISTÓRICA Dentro de la exigencia de los mercados se encuentra el tamaño del fruto (mediano a grande), el color del fruto (amarillo naranja brillante, que indique madurez fisiológica) y el tipo de empaque que puede variar de un mercado a otro, exigiéndose como requisitos básicos una fruta sana e inocua; y cumplir con normas vigentes en cuanto a residuos de pesticidas en cada país. Las alternativas saludables de este tipo de producto están generando un aumento en las comidas orgánicas y aquellas percibidas con beneficios para la salud. Esto ha llevado a un mayor consumo debido a la calidad ofrecida del producto. Tabla 2.1 Demanda Histórica en el mundo Consumo por países 2008 2009 2011 China 348073 515926 575652 738173 Rusia 210061 218883 249952 218251 Estados Unidos 93066 101338 114725 120104 Vietnam 4574 10005 9657 116111 Toneladas métricas || ESTUDIO PRIVADO 2010 8 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Consumo por países 2008 2009 2010 2011 Indonesia 71125 106057 64685 111209 Alemania 64501 63793 65719 82590 Tailandia 37914 46146 51327 55646 Holanda 39774 37951 42416 46608 Reino Unido 24710 23449 31797 40664 OTROS 430085 484644 521059 568734 SUMA TOTAL 1323883 1608192 1726989 2098090 Toneladas métricas Fuente: SUNAT, consumo de aguaymanto de los principales países exportadores de Frutos secos - En Perú Estos datos fueron obtenidos a partir del bien sustituto. Tabla 2.2 Demanda Histórica de aguaymanto en el Perú AÑO CANTIDAD (L) AÑO CANTIDAD (L) 2000 67557 2008 74898 2001 68552 2009 75743 2002 69522 2010 76601 2003 70468 2011 77474 2004 71396 2012 78353 2005 72307 2013 79235 2006 73193 2014 80116 2007 74052 2015 80994 FUENTE: INEI 2.2. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA Es importante saber si el producto tiende a incrementarse según los datos históricos, por lo que se halla una ecuación que satisfaga la curva obtenida a partir de los datos históricos Figura 2.3 Data Proyectada Proyeccion de la Demanda 90000 Cantidad demanda (Tn) 80000 70000 y = 67125e0,0119x R² = 0,9981 60000 50000 Ряд1 40000 30000 20000 10000 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 0 Años Fuente: Elaboración Propia || ESTUDIO PRIVADO 9 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Con la ayuda de la tabla Excel mediante el método de mínimos cuadrados obtenemos la ecuación de la recta y el coeficiente de regresión lineal: y = 67125*e0.0119x Entonces a partir de esta ecuación se podrá proyectar la demanda hasta el año 2027. Tabla 2.3 Demanda Proyectada de aguaymanto en el Perú AÑO CANTIDAD (L) AÑO CANTIDAD (L) 2016 81874 2022 87151 2017 82753.5 2023 88030.5 2018 83633 2024 88910 2019 84512.5 2025 89789.5 2020 85392 2026 90669 2021 86271.5 2027 91054.363 Fuente: Elaboración Propia || ESTUDIO PRIVADO 10 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES III. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO ANÁLISIS DE LA OFERTA 3.1. PRODUCTORES DE NÉCTAR DE AGUAYMANTO La producción de néctar de aguaymanto en el Perú no se ha desarrollado de forma masiva por lo que solo hay pocas empresas productoras del producto dispersas en el país que producen néctar de aguaymanto a pequeña escala y sin lugares de compra específicos. Para poder obtener el producto se debe contactar a un proveedor o comprarlo en línea en botellas de 300 o 475mL. Cuadro 3.1 Productores de Néctar de Aguaymanto en el Perú PRODUCTO INFORMACIÓN PRODUCTO INFORMACIÓN Producto orgánico. Empresa: Cruz Campo. Botellas 300 y 475 mL Néctar de aguaymanto y Chia. Empresa: Super Sano Perú. Botella 300 mL Empresa: NatBIO. Fabricado con aguaymanto celendino Asociación AGRONESIS SAC. Frasco de vidrio 300 mL. Huaraz. Asociación de Productores Agropecuarios Santa Angela. Valle de Cañete Néctar de Aguaymanto. Venta mediante web: Agroaterra Fuente: Elaboración Propia 3.2. OFERTA HISTÓRICA Debido a que el aguaymanto es producido por varias microempresas no se han registrado datos exactos de la producción de néctar de aguaymanto por lo que usaremos los datos del sustituto más cercano al producto, en este caso, el néctar de naranja. Tabla 3.1 Producción total de néctar de naranja en Perú PRODUCCIÓN NECTAR DE NARANJA TOTAL EN EL PERÚ AÑO CANTIDAD EN LITROS AÑO CANTIDAD EN LITROS 2000 28191 2008 30178 2001 22267 2009 39667 2002 30374 2010 41446 2003 30085 2011 41446 2004 27046 2012 44046 2005 32688 2013 52130 2006 30454 2014 53387 2007 31848 2015 54457.31 Fuente: INEI. Elaboración propia || ESTUDIO PRIVADO 11 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Figura 3.1 Gráfica de la producción de néctar de naranja 2000-2015 PRODUCCIÓN TOTAL EN PERÚ 60000 55000 50000 45000 40000 35000 30000 25000 20000 15000 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 Elaboración propia Se puede observar variaciones en la producción del néctar, sin embargo, este no es muy pronunciado y la tendencia es provisoria. Se espera lo mismo con el néctar de aguaymanto porque en los últimos tiempos existe mayor difusión de conocimiento sobre la fruta y sus propiedades. A partir de la difusión de los beneficios del consumo de aguaymanto este podría convertirse en un producto de consumo masivo. Actualmente se observa una mayor oferta porque existe una mayor demanda de este néctar en el mercado nacional. La tendencia de la producción del néctar tiende a aumentar con el paso de los años en forma lineal, usando la fórmula: Y = 2137.2*X + 17017 En donde Y: Cantidad de litros producidos de néctar de aguaymanto X: Año de producción 3.3. PROYECCIÓN DE LA OFERTA Utilizando los datos de la oferta histórica y la línea de tendencia que esta sigue, podemos proyectar los datos de la oferta del néctar de aguaymanto en el futuro. Tabla 3.2 Oferta proyectada de néctar en Perú OFERTA PROYECTADA DE NÉCTAR EN EL PERÚ AÑO CANTIDAD EN LITROS AÑO CANTIDAD EN LITROS 2016 2017 2018 2019 2020 2021 55486.555 57623.745 59760.935 61898.125 64035.315 66172.505 2022 2023 2024 2025 2026 2027 68309.695 70446.885 72584.075 74721.265 76858.455 78995.645 Elaboración propia || ESTUDIO PRIVADO 12 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 3.4. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO PRODUCCIÓN NACIONAL DE BIENES SUSTITUTOS Los bienes sustitutos del néctar de aguaymanto son los néctares y jugos de otros frutos que son más fáciles de conseguir y aunque no tengan las mismas propiedades que el néctar de aguaymanto cumplen la función de ser una bebida a base de un fruto con sabor agradable. El mercado de néctares en el Perú tiene marcas establecidas desde hace años y que son demandadas y ofertadas en gran cantidad. Hablando del mercado de néctares en general, la participación de estas marcas se encuentra de esta forma: Figura 3.2 Participación en el mercado de néctares en Perú MERCADO DE NÉCTARES EN PERÚ Otros 17% Frugos 34% Gloria 9% Laive 10% Pulp 30% Fuente: MBS Perú. Elaboración propia Un sustituto cercano al néctar de aguaymanto por el sabor parecido es del néctar de pera, este néctar también es producido por las marcas con mayor participación en el mercado de néctares. Cuadro 3.2 Marcas de Néctar en el Perú PRINCIPALES MARCAS DE NÉCTAR EN PERÚ FRUGOS LAIVE PULP GLORIA OTROS Elaboración propia || ESTUDIO PRIVADO 13 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO La producción del bien sustituto que vamos a evaluar, néctar de pera, se ha desarrollado de esta forma los últimos años: Tabla 3.1 Producción total de néctar de pera en Perú PRODUCCIÓN NECTAR DE PERA EN EL PERÚ AÑO CANTIDAD EN LITROS AÑO CANTIDAD EN LITROS 2001 41975 2009 43768 2002 42194 2010 43993 2003 42430 2011 44216 2004 42648 2012 44449 2005 42872 2013 44678 2006 43089 2014 44889 2007 43327 2015 45115 2008 43547 2016 45353 Fuente: INEI || ESTUDIO PRIVADO 14 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES IV. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO ANÁLISIS DE PRECIO El aguaymanto es un fruto con atributos gastronómicos, y además se caracteriza por sus propiedades nutricionales, contiene una gran selección de vitaminas (A, C, B1, B2, B6 y B12). Se produce todo el año principalmente en zonas de la Sierra. Los precios estimados para el año 2012 fueron de S/ 3.6 el frasco de vidrio de 350 ml de jugo de néctar de aguaymanto. El precio ha ido variando de acuerdo a la capacidad de adquisición de los consumidores por sus propiedades naturales y además por el conocimiento amplio que existe sobre este néctar en el mercado lo cual se aprovecha para tener la capacidad de adquirirlo en diversos productos tal como es el jugo de néctar de aguaymanto. 4.1. PRECIO HISTORICO Para tener un seguimiento y establecer un precio adecuado para nuestro producto, se considerarán los siguientes datos del precio histórico del jugo de néctar de aguaymanto: Tabla 4.1 Data Histórica 2012 AÑO PRECIO (S/.) x 1 L 16.40 2013 16.50 2014 16.70 2015 17.00 2016 17.20 2017 17.50 Fuente: Elaboración propia 4.2. PRECIO ACTUAL El precio establecido en la actualidad es notorio que ha ido en aumento en relación con el tiempo, ya sea por diversos factores se puede demostrar que la calidad y las propiedades que posee este néctar lo compensa con el precio establecido: Tabla 4.2 Precio actual 2017 “Mistic” Jugo elaborado con Néctar de Aguaymanto Presentación Precio (S/) Botella de plástico (1 L) 17.50 Caja de 24 unidades 420.00 Fuente: Elaboración propia. Debido a que nuestro producto es de marca nacional, tendremos un amplio mercado en la que podamos disponer nuestro producto como bebida para los consumidores, a nivel nacional: De la tabla siguiente se concluye: El precio determinado hasta la actualidad oscila entre S/ 17.50 – S/ 16.40 la botella de 1 L del néctar de aguaymanto según datos obtenidos por las principales empresas productoras de este bien. Según datos estadísticos estimados para el año 2018, en la ciudad de Piura se realizó una encuesta al público sobre la disposición a pagar (DAP) de los consumidores para este producto que es “néctar de aguaymanto”; por lo que como resultado se obtuvo que el 52% de los encuestados están dispuestos a pagar entre S/ 16.00 – S/18.00 el litro de este néctar de aguaymanto. Por ello, para nuestro proyecto consideraremos que el precio a pagar por los consumidores será de S/ 17.50 cada botella de litro. Debido a que puede decirse que esta bebida es de clase “gourmet”, se está dispuesto a pagar más por el precio normal de algunas otras bebidas de frutas naturales, y otro es el caso de bajo porcentaje de zonas de cultivo de este producto por lo que su valor agregado es mucho más. || ESTUDIO PRIVADO 15 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Para nuestro caso, si deseamos que tenga una salida exitosa al mercado para que sea consumido por la mayor cantidad de clientes debemos de tomar en cuenta que nuestro precio de venta debe ser accesible y atractiva a los consumidores para así optar por consumir nuestro producto. Para una buena gestión de costos, se establecerá un precio unitario adecuado para generar mayores ingresos a cambio de tener muchas ventas de nuestro producto lo que compensará el bajo costo con las altas cantidades de ventas que se estima. 4.3. PRECIO DE VENTA El precio de venta se evalúa usando la siguiente fórmula: Pv= Cu + U Donde: - Pv = es el precio de venta - Cu = el costo unitario o costo de producción - U = la utilidad. El costo de unitario o de producción del jugo de néctar de aguaymanto dependerá de los costos de materia prima, costos de mano de obra directa, costos indirectos, gastos administrativos y gastos de ventas. Sin embargo, para nuestro proyecto asumiremos el precio más adecuado de acuerdo a la data histórica recolectada: Tabla 4.3 Factores que determinan el precio de venta Néctar de aguaymanto Costo unitario Botella de 1L 12.30 Botella de 350 mL 4.30 Para estimar el precio actual de nuestro producto, se ha determinado como costo unitario total el valor de S/ 4.30 por 350 ml de jugo elaborado con néctar de aguaymanto. Y además incluye la utilidad que, al adicionarse al precio unitario del producto, obtendremos el valor del precio de venta de nuestro producto, que se aproximará al precio de venta de los datos históricos. Se requiere una utilidad del 40% del costo unitario, que equivale a S/.1.72 por 350 ml, entonces el precio de venta será: Pv= 4.30+ 1.72 = S/. 6.02= S/. 6.00 || ESTUDIO PRIVADO 16 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES V. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO SITUACIONES QUE AFECTAN AL MERCADO 5.1. POLITICO Dentro de este análisis, se determina el marco de acción donde operarán los negocios, y tiene una influencia muy significativa en el desarrollo de los mismos, en relación con las empresas, y en sus operaciones al interior y exterior del país. Con este estudio, se identificarán las oportunidades y amenazas para el sector, así como cuáles son los límites para su desempeño. Una tendencia muy marcada dentro del Gobierno es la promoción y el estímulo del primero en la inversión privada, por medio de la creación de condiciones que facilitan la producción y comercialización de los productos elaborados al interior del país, tales como obras en infraestructura, caminos, electrificación de ciudades, implementación de redes de agua potable, carreteras, etc. En el marco de la estabilidad macroeconómica, el Estado peruano ha planteado las siguientes políticas económicas: Acelerar la inversión a través de asociaciones público-privadas, obras por impuestos e inversión pública. Incrementar la formalización, a través de la reducción de trabas al crecimiento, con menos costos y más beneficios por ser formal. En este ámbito, pueden encontrarse diferentes riesgos, entre los que destacan los siguientes: Insatisfacción política, a causa del desempleo y el empleo precario. || ESTUDIO PRIVADO 17 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO FUENTE: BMI Research 5.2. SOCIAL (S) Dentro de este punto, se identifican las creencias, estilos de vida y cultura de cada país de acuerdo con sus características históricas, geográficas, demográficas, religiosas, etc., que, de una u otra manera, pueden afectar el entorno en el que se desenvuelve el sector, ya que estas tendencias definen la actitud de los consumidores ante un determinado producto o servicio, así como su decisión de compra. Según el Índice de Progreso Social (IPS) Mundial 2017, el Perú alcanzó una calificación de 72.15 puntos, que muestra una ligera mejora de 1.38 puntos respecto a los 70.77 puntos que obtuvo el 2014, cuando se realizó la primera medición. El IPS es la primera medida holística del desempeño social de un país. Está construido con base en indicadores sociales y ambientales que reflejan tres dimensiones del progreso social: Necesidades Humanas Básicas, Fundamentos del Bienestar y Oportunidades. En la dimensión Necesidades Básicas Humanas, el Perú se halla casi a la mitad de la tabla (posición 72 y 76.59 puntos). El indicador con peor posición relativa es acceso rural a fuentes agua mejoradas, donde se registra que solo el 69% de la población rural tiene acceso, que lo ubica en la posición 100 de 128 países. En el continente, el Perú está en último lugar en este rubro, Ecuador y Bolivia tienen una cobertura de 76% y Chile 93%. || ESTUDIO PRIVADO 18 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Otros indicadores con bajos resultados relativos son los referidos al componente Seguridad Personal. La percepción de criminalidad es alta, con cuatro puntos en una escala del 1 al 5 y la tasa de homicidios se ubica en 6.7 por cada 100 mil muertes. En Fundamentos del Bienestar hay mejoras notables que catapultan al Perú al puesto 34 con 81.55 puntos. El componente Salud y Bienestar es el que mejor desempeño tiene: puesto 15 con 80.78 puntos, un resultado por encima de Chile, Colombia y México. Esto se debe especialmente a mejoras en el servicio de salud, sobre todo en el número de muertes prematuras a causa de enfermedades no contagiosas, con un total de 183 casos por cada 100 mil muertes. Este desempeño hace que el país se sitúe en el puesto 2 del ranking, por debajo solamente de Suiza con 180 muertes. Otro componente que ha mejorado es el de Calidad Medioambiental: el Perú está en el puesto 36 con 75.5 puntos. Un resultado impulsado por los resultados de la emisión de gases de efecto invernadero, con un indicador de 269.64 equivalentes de CO2 por PBI, un resultado mejor al obtenido por Chile (274), y mucho mejor que México (367.1). En la dimensión Oportunidades, en términos agregados, hay mejoras, pero son leves, lográndose el lugar 48 con 58.3 puntos. El componente con mejor resultado es el de Derechos Personales con el puesto 40, aunque bastante lejos de Chile (16). Entre las variables que mejor desempeño tenemos figuran: la Libertad de Expresión, donde podemos decir que existe casi una completa libertad con puntaje de 15 (puesto 19), mejor que Colombia que obtiene un 12 en un rango de 0 a 16 (0=ninguna libertad; 16= completa libertad), o México con 13. Este índice es de gran ayuda para descifrar y desarrollar los productos, servicios y estrategias que cubran las necesidades de la sociedad, desde acciones provenientes del sector público o del sector privado. En este ámbito, pueden encontrarse diferentes riesgos, entre los que destacan los siguientes: || ESTUDIO PRIVADO 19 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 5.3 “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO TECNOLÓGICOS (T) Uno de los principales problemas es el tecnológico ya que este se renueva cada cierto periodo para facilitar las tareas en los procesos industriales. Para realizar nuestro proyecto de manera industrial y a mayor escala es necesario la maquinaria, por ello en el mercado existen proveedores de maquinaria para el procesamiento y comercialización del néctar de aguay manto. Dentro del medio encontramos a empresas como: 5.4 ANIXER JORVEX (FAJAS TRANSPORTADORAS) VULCANO (PULPEADORA) ALNICOLSA MAQUINARIAS PERU (EMPAQUETADORA), entre otras. ECONÓMICOS (E) Uno de los principales problemas que afectan el mercado son las exportaciones, actualmente el kilo de aguaymanto tiene un precio de entre US$ 5 y US$ 6 el kilo en Estados Unidos e importa solo de Colombia un total de US$ 15 millones anuales de aguaymanto fresco. Entre enero y septiembre del año 2016 el valor de las exportaciones de aguaymanto alcanzó los 2.4 millones de dólares, lo que representó un crecimiento de 81,5% respecto al monto alcanzado a similar periodo del 2015 (1.3 millones), informó Sierra y Selva Exportadora. || ESTUDIO PRIVADO 20 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO FUENTE: SUNAT ELABORADO POR PROMPERU FUENTE SUNAT ELABORADO POR PROMPERU FACTORES ALENTARÁN Y FRENARÁN LA ECONOMIA ENTORNO NACIONAL “La economía peruana se encuentra actualmente en una fase de recuperación, caracterizada por la implementación de una política macroeconómica contra cíclica, la disipación de los choques adversos de inicios de año y un contexto internacional favorable”. El PBI consolidará su crecimiento en torno a su potencial de 4% entre los años 2019-2021, el que se buscará apuntalar hacia tasas de 5% a través de una mayor simplificación administrativa, mejora de la calidad regulatoria, fomento del empleo formal y competitivo. Se espera, una aceleración de la inversión pública (17.5% de crecimiento) debido al proceso de reconstrucción (1.2% del PBI) y a las obras de construcción de los Juegos Panamericanos (0.3% del PBI). “Ambos proyectos cuentan con marcos normativos especiales que agilizarán su ejecución”. En tanto, en la inversión privada crecerá 3.5% en el 2018, debido al mayor impulso fiscal, que generará oportunidades de negocio. Como consecuencia, el MMM del MEF señala que el consumo privado se acelerará de 2.3% en el 2017 a 2.8% en el 2018, en un contexto de ausencia de factores climatológicos que impacten en el incremento de precios de productos de primera necesidad. ENTORNO INTERNACIONAL El entorno internacional tiene componentes mixtos para el crecimiento del Perú en este año, pero el efecto neto puede ser menos favorable que lo esperado. El endurecimiento de la política monetaria de Estados Unidos incrementaría el costo de financiamiento de las empresas peruanas. El proceso de flexibilización monetaria en Europa recientemente anunciado por el Banco Central Europeo encarecería, relativamente, las exportaciones peruanas hacia Europa que representa un quinto de los envíos peruanos al exterior. || ESTUDIO PRIVADO 21 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES VI. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA 6.1. ANÁLISIS DE LA ELASTICIDAD La elasticidad precio de la demanda (Ed) es una medida utilizada en economía para mostrar el grado de respuesta, o elasticidad, de la cantidad demandada del producto a los cambios en el precio de dicho producto que se pretende insertar en el mercado. Tabla 6.1 Precio – Demanda - Aguaymanto AÑO COSTO EN S/. por Litro CANTIDAD DEMANDADA (L) 2017 17.21 82753.5 2018 17.43 17.64 83633 2019 2020 84512.5 85392 17.86 18.07 2021 2022 86271.5 87151 18.29 18.50 2023 2024 88030.5 88910 18.71 18.93 19.14 19.36 2025 2026 2027 89789.5 90669 91054.36 Fuente: Elaboración Propia Calculando la elasticidad se tiene lo siguiente: En el análisis de la elasticidad se observa que se trata de una demanda inelástica (|e|<1), lo cual quiere decir que la variación porcentual de la cantidad demandada es menor que la variación porcentual del precio. Esto nos puede inducir a pensar dos cosas sobre nuestro producto: 6.1.1. No existe o hay poca disponibilidad de sustitutos. El consumidor considera imprescindible el producto. Elasticidad cruzada Con la elasticidad cruzada mediremos la influencia de la variación de un bien sustituto (néctar de naranja) en la demanda del néctar de aguaymanto. Tabla 6.2 Producción – Precio – néctar de naranja AÑO PRODUCCIÓN PRECIO (S/.) 2017 45570 2018 45795 2019 46020 11.54 11.75 11.96 2020 46245 12.18 || ESTUDIO PRIVADO 22 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO AÑO PRODUCCIÓN PRECIO (S/.) 2021 46470 12.39 2022 46695 12.61 2023 46920 12.82 2024 47145 13.04 2025 47370 13.25 2026 47595 13.46 2027 47820 13.68 Fuente: Elaboración Propia Tabla 6.3 Precio Néctar de Naranja– Demanda Néctar Aguaymanto 2017 81874 2018 82753.5 PRECIO (S/.) Néctar de naranja Por Litro 11.54 11.75 2019 83633 11.96 2020 84512.5 12.18 2021 85392 12.39 2022 86271.5 12.61 2023 87151 12.82 2024 88030.5 13.04 2025 88910 13.25 2026 89789.5 13.46 2027 90669 13.68 AÑO PRODUCCIÓN NECTAR DE AGUAYMANTO (L) Fuente: Elaboración Propia En el análisis de la elasticidad cruzada se observa que se trata de una Elasticidad Cruzada de Bienes Sustitutos (exy positiva), lo cual quiere decir que La demanda de un bien puede aumentar cuando sube el precio de otro bien. || ESTUDIO PRIVADO 23 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 6.2. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO BALANCE Figura 6.2 Balance de Oferta y Demanda 180000 160000 Demanda Acumulada 140000 Demanda potencial 120000 100000 Oferta acumulada 80000 60000 40000 20000 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Data histórica Data presente Data proyectada Tiempo Fuente: Elaboración Propia Demanda acumulada= 2230501.863 Oferta acumulada = 1396603.51 Demanda potencial=demanda acumulada-oferta acumulada=2230501.863-1396603.51=833898.353 L/año Ahora se procede a calcular la demanda efectiva: Demanda efectiva= (833898.353) /cantidad de competidores Cantidad de competidores =6 Demanda efectiva= 833898.353/ 6= 138 983 Litros/año || ESTUDIO PRIVADO 24 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO ESTUDIO TÉCNICO || ESTUDIO PRIVADO 25 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO CONTENIDO I. ESTUDIO TÉCNICO.................................................................................................................................. 27 1.1. TAMAÑO DE PLANTA....................................................................................................................... 27 1.1.1. Factores condicionantes de tamaño...................................................................................... 27 1.1.2. Tamaño de producción ........................................................................................................... 27 1.1.3. Análisis y determinación del tamaño óptimo de la planta ................................................. 28 1.1.4. Análisis de materia prima, tecnológico y de recursos financieros .................................... 30 1.1.4.1. Análisis de materia prima ................................................................................................... 30 1.1.4.2. Análisis tecnológico.............................................................................................................. 32 II. LOCALIZACIÓN ÓPTIMA ..................................................................................................................... 37 2.1. MACRO LOCALIZACIÓN .................................................................................................................. 37 2.1.1. Análisis de disponibilidad de materia prima ......................................................................... 37 2.1.2. Distribución geográfica del aguaymanto .............................................................................. 37 2.1.3. Análisis de la disponibilidad de mano de obra .................................................................... 37 2.1.4. Ponderación en el método cualitativo por puntos .............................................................. 38 2.2. MICRO LOCALIZACIÓN ................................................................................................................... 39 2.2.1. Análisis de disponibilidad de materia prima ......................................................................... 39 2.2.2. Análisis de la disponibilidad de mano de obra .................................................................... 39 2.3. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO ........................................................................................................ 40 || ESTUDIO PRIVADO 26 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES I. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO ESTUDIO TÉCNICO 1.1. TAMAÑO DE PLANTA 1.1.1. Factores condicionantes de tamaño Relación TAMAÑO-MERCADO El aguaymanto es un producto muy demandado y cotizado en el exterior, su gran valor nutritivo ha despertado el interés de grandes países. Según Ampex, países como Estados Unidos, Rusia, Francia y China importan cerca de 590 millones de dólares en aguaymanto fresco. El aguaymanto importado principalmente proviene de países como Colombia, Ecuador y Perú. En el Perú, la producción se centra totalmente en la sierra. El departamento de mayor producción a nivel nacional es Cajamarca, casi toda la producción de este departamento es destinada para realizar mermeladas, pasas, comida gourmet y exportación de aguaymanto, dejando casi de lado el rubro de los néctares. Consideramos 6 competidores a pequeña escala que producen y comercializan néctar de aguaymanto en el Perú, no consideramos las empresas grandes como Frugos, Pulp, Gloria como competencia pues tienen un mercado sólido en el rubro de los néctares de fruta y es prácticamente imposible competir contra ellos. Relación TAMAÑO-MATERIA PRIMA El aguaymanto es el recurso más importante dentro del proceso productivo a diseñar, su disponibilidad influirá en gran medida el tamaño de la línea. Se planea ubicar la planta en un lugar cercano a la Sierra norte del país debido a que un pequeño distrito de Cajamarca que ha desarrollado un proyecto para sembrar dicha fruta en un espacio de 1 Ha del cual se producirá aguaymanto cada 40 días, se planea ser uno de los principales compradores de los agricultores de este distrito. Relación TAMAÑO- TECNOLOGÍA En el mercado existen empresas nacionales e internacionales (tanto para tecnologías de tipo mecánico, semiautomático y automático) las cuales nos pueden suministrar de equipos especializados como: balanzas, pulpeadoras, refinadoras, tanques, pasteurizadores y envasadoras. La producción de néctar de aguaymanto requiere, entre otras, estas maquinarias para la elaboración del producto: 1.1.2. Balanza electrónica Faja Transportadora Pulpeadora Mezcladora Pasteurizador Llenador de botellas Tamaño de producción La materia prima anual que se espera tener será de 98 toneladas anuales aproximadamente. Se laborarán 12 meses por lo que tenemos 8.17 toneladas como capacidad mensual con dos periodos de producción de 2 semanas de duración y en cada periodo se procesará 4.08 toneladas. || ESTUDIO PRIVADO 27 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Esta cantidad la dividimos entre el número de días útiles, que podemos considerar 12, obteniendo 0.34 toneladas o 340kg., que equivale a la capacidad diaria de la planta. Como se planea tener solo un turno de trabajo en la planta, ese turno debe abarcar la producción con esa cantidad de materia prima. Durante el turno existen horas en las que no habrá producción, llamadas horas muertas en las que se considera horario de almuerzo y capacitaciones del personal. En total se considera un trabajo de 6 horas diarias de producción en las que se debe recibir un aproximado de 57 kg de aguaymanto por hora. 1.1.3. Análisis y determinación del tamaño óptimo de la planta DEMANDA EFECTIVA La demanda efectiva es obtenida por la diferencia entre la demanda acumulada y la oferta acumulada. Para este análisis se usaron los datos anteriormente expuestos en los capítulos de Demanda y Oferta. Gráfico 1.1 – Demanda Potencial 180000 160000 AGUAYMANTO (L) 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 Fuente: Elaboración Propia A partir de la Demanda Potencial se evaluó la Demanda Efectiva de 136 500 L a introducirse en el mercado. || ESTUDIO PRIVADO 28 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Gráfico 1.2 – Demanda Efectiva 300000 AGUAYMANTO (L) 250000 200000 150000 100000 50000 0 Oferta Acumulada Demanda efectiva Demanda Acumulada Fuente: Elaboración Propia PUNTO DE EQUILIBRIO En el siguiente gráfico se evalúa el punto de equilibrio a través de la estimación del costo fijo total de S/. 6700 para una planta cuya producción máxima es de 136,500 L donde el costo variable por 350 mL es de S/. 4.30 Obteniéndose la siguiente tabla: Tabla 1.1 – Obtención del Punto de Equilibrio Cantidad Q (L) Costo Variable Total CVT (S/.) Costo Total CT (S/.) Ingreso Total (S/.) Utilidad (S/.) 0 Costo Fijo Total CFT (S/.) 65325 0 65325 0 -65325 10000 65325 43000 108325 60000 -48325 20000 65325 86000 151325 120000 -31325 34000 65325 146200 211525 204000 -7525 36000 65325 154800 220125 216000 -4125 38000 65325 163400 228725 228000 -725 38426.47 65325.00 165233.82 230558.82 230558.82 0.00 40000 65325 172000 237325 240000 2675 50000 65325 215000 280325 300000 19675 60000 65325 258000 323325 360000 36675 65000 65325 279500 344825 390000 45175 70000 65325 301000 366325 420000 53675 75000 65325 322500 387825 450000 62175 80000 65325 344000 409325 480000 70675 90000 65325 387000 452325 540000 87675 100000 65325 430000 495325 600000 104675 120000 65325 516000 581325 720000 138675 136500 65325 586950 652275 819000 166725 Fuente: Elaboración Propia || ESTUDIO PRIVADO 29 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Gráfico 1.3 –Punto de Equilibrio Punto de Equilibrio 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Cantidad Q (L) Costo Fijo Total CFT (S/.) Costo Variable Total CVT (S/.) Costo Total CT (S/.) Fuente: Elaboración Propia El punto de equilibrio nos indica la mínima cantidad a producirse, donde las utilidades serán S/. 0. Por lo que se desprende que: Se necesita producir un mínimo de 38 426.47 L para obtener utilidades igual a cero. 1.1.4. Análisis de materia prima, tecnológico y de recursos financieros 1.1.4.1. Análisis de materia prima La producción de néctar de aguaymanto para en el año 2016 fue de 54 457.31 litros. Las tres principales regiones productoras de Aguaymanto en el año 2016 fueron Cajamarca (79.5%), Ancash (4.4) y Huánuco (3.5%). La disponibilidad de recursos se determinó en función de los principales ofertantes a nivel empresa, teniendo en cuenta el tamaño de mercado que abastece. Gráfico 1.4 –Principales empresas ofertantes de néctar Frugos Pulp Gloria Watts Otros Fuente: Elaboración Propia La producción de Aguaymanto en el año 2016 || ESTUDIO PRIVADO 30 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Tabla 1.2 – Producción de aguaymanto en el año 2016 Producción Nacional 114343 Disponibilidad de RR. NN (Tn/año) Departamento Producción % Producción (Tn) Disponibilidad de RR. NN (%) Cajamarca 63.3 72379.119 0.25 Ancash 14.4 16465.392 0.8 131.723 Huánuco 8.3 9490.469 1 94.905 13,500 Fuente: Elaboración Propia La materia prima principal para nuestro proyecto es la fruta aguaymanto, la cual provendrá del departamento de Cajamarca. Un plantón de aguaymanto se estima que produce de 3 a 4 Kg. de aguaymanto por cosecha. Obtendremos el 20 % del aguaymanto generado en la hectárea, unas 1.5 toneladas cada 40 días, siendo este el máximo valor disponible para nuestra empresa. Por otro lado, las botellas de plástico en las que el néctar se embotellará provendrán de la empresa Citrulsa de México S.A. con un costo de S/. 0.28 cada botella de 350 mL. Para el análisis es importante considerar que no todo el aguaymanto entra al proceso en el proceso se pierde aproximadamente el 5%. Tabla 1.3 – Pérdida de aguaymanto Disponibilidad de RR. NN (Tn/año) Pérdida de RR.NN. en el proceso (%) Capacidad de Planta 13.500 5 12.825 131.723 5 125.137 94.905 5 90.159 TOTAL - 228.121 (Tn) Fuente: Elaboración Propia Preservantes, estabilizadores e insumos Los preservantes que se usarán en nuestro proceso son: Sorbato de Potasio: El Sorbato de Potasio es la sal de potasio del ácido sórbico utilizado en alimentación como conservante. Es común en la industria alimenticia. Es un conservante fungicida y bactericida. Se aplica en los jugos, pizzas congeladas, salsa de tomate, vinos, entre otros. El precio es de S/. 8.6/kg. Benzoato de sodio: Es un preservante que actúa como bactericida. Es utilizado principalmente en productos como: vinagres, bebidas carbonatadas, jugos de fruta, mayonesas, entre otros. El precio es de S/. 3.27/ kg. Las empresas que nos proveerán serán: Globenatural International S.A.: Se ubica en el distrito de Chorrillos – Lima Ecopro S. A.: Ubicado en el Callao – Lima Por otra parte, como insumo al néctar de aguaymanto, el jarabe a utilizar en el proceso de estandarización, que se detallará más adelante, es el estabilizador más usado llamado Carboxi Metil Celulosa (C.M.C.) cuyo costo es de S/.17.0/Kg. || ESTUDIO PRIVADO 31 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO La CMC es utilizada en alimentos como agente auxiliar en el batido de helados, cremas y natas, como auxiliar para formar geles en gelatinas y pudines, como espesante en aderezos y rellenos, como agente suspensor en jugos de frutas, como coloide protector en emulsiones y mayonesas, como agente protector para cubrir la superficie de las frutas y estabilizador en productos listos para hornear. Debido a que la CMC no es metabolizada por el cuerpo humano ha sido aprobada su utilización en los alimentos bajos en calorías. Este jarabe será proporcionado por un proveedor mexicano Abaquim S.A. 1.1.4.2. Análisis tecnológico Las maquinarias para utilizar durante el proceso son: Tabla 1.4 – Maquinaria Costos de equipos TIEMPO VIDA ÚTIL Precio (S/.) Cantidad Costo Total (S/.) Balanza Electrónica 1 5 S/. 400.00 1 S/. 400.00 Balanza Electrónica 2 5 S./ 600.00 1 S./ 600.00 Faja Transportadora Lavadora 10 S/. 10 400.00 1 S/. 10 400.00 Correa Elevadora 10 S./ 15 900.00 1 S./ 15 900.00 Pulpeadora 10 S/. 4 000.00 1 S/. 4 000.00 Refinadora 10 S./ 10 400.00 1 S./ 10 400.00 Tanques Industriales 10 S/. 1 300.00 2 S/. 2 600.00 Mezcladora 10 S./ 15 700.00 2 S./ 31 400.00 Pasteurizador 10 S./ 18 000.00 1 S./ 18 000.00 Llenadora de Botellas 10 S./ 57 500.00 1 S./ 57 500.00 Tapado 10 S./ 28 800.00 1 S./ 28 800.00 Empacadora 10 S./ 6 500.00 1 S./ 6 500.00 TOTAL S./ 180 100.00 Fuente: Elaboración Propia || ESTUDIO PRIVADO 32 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Descripción y especificaciones En las siguientes tablas se detallan las caracteristicas de los equipos necesarios, asimismo, se los describen en párrafos siguientes MAQUINA Balanza Plataforma Industrial Balanza Electrónica Digital MODELO IP68 Bench Scale ACS COUNTING SCALE CAPACIDAD 60 kg x 10 kg 30 kg VIDA UTIL 5 años 5 años COSTO S/. 400.00 S/. 600.00 OPCIÓN ÓPTIMA SI SI MAQUINA Transportador de faja Transportador de faja Faja Transportadora de Lavado MARCA VYMSA INGENIEROS S. A NEGAVIM DEL PERU E.I.R. L VULCANO transportada/ hora 2.8 TM de aguaymanto transportada/ hora 1.2 TM de aguaymanto transportada/ hora PRODUCTIVIDAD ANUAL 79872 TM / año 6988.8 TM / año 2995.2 TM / año VIDA UTIL 7,5 años 7,5 años 10 años COSTO S/. 93,810.00 (Incluye IGV) S/. 18,762.00 (Incluye IGV) S/. 10,400.00 (Incluye IGV) PRODUCTIVIDAD 32.0 TM de aguaymanto OPCIÓN ÓPTIMA NO NO MAQUINA Pulpeadora Pulpeadora MARCA INOX TRON INOX TRON PRODUCTIVIDAD 0.05 TM de aguaymanto / hora 1 TM de aguaymanto / hora PRODUCTIVIDAD ANUAL 427 TM/ año VIDA UTIL 10 años 10 años COSTO S/. 9,200.00 (Incluye IGV) S/. 10,400.00 (Incluye IGV) OPCIÓN ÓPTIMA NO 8 544 TM / año SI MAQUINA Correo Elevadora MARCA Hairise Chains VIDA UTIL 10 años COSTO S/. 15 900.00 OPCIÓN ÓPTIMA || ESTUDIO PRIVADO SI 33 SI NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO MAQUINA Mezcladora MARCA Mezclador en Línea ALVAK® VIDA UTIL 10 años PRODUCTIVIDAD 15.000 kg sólido/h / 90.000 l/h (caudal de mezcla). COSTO S/. 15 700.00 OPCIÓN ÓPTIMA SI MAQUINA Pasteurizadora MODELO Fricrema PC 25-60-110-220 VIDA UTIL 10 años PRODUCTIVIDAD 200 litros por ciclo (2horas) COSTO S/. 18 000.00 OPCIÓN ÓPTIMA MAQUINA Llenadora de Botellas MARCA BORMAN MACHINERY – BM 2L VIDA UTIL 10 años PRODUCTIVIDAD 900 botellas por hora COSTO S/. 57 500.00 OPCIÓN ÓPTIMA SI MAQUINA Tapadora de Botellas MARCA EQUITEK – Serie ERAL VIDA UTIL 10 años PRODUCTIVIDAD 200 botellas / minuto COSTO S/. 28 800.00 OPCIÓN ÓPTIMA || ESTUDIO PRIVADO SI 34 SI NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Balanza Plataforma Industrial Modelo IP68 Bench Scale Plataforma y estructura 100% fabricada en acero inoxidable, su plataforma e indicador de bordes redondeados permite todos los métodos de limpieza moderna y ecológica, así mismo evita la proliferación de colonias de hongos, bacterias anaeróbicas cumpliendo la Norma HACCP (Norma Internacional para garantizar la inocuidad de los alimentos). Protección IP68; protegiéndola contra polvo y por largos periodos de inmersión en agua bajo alta presión. La estructura de la Balanza Plataforma Industrial Modelo IP68 Bench Scale es de sólida construcción en perfiles y planchas de acero inoxidable. Lleva cuatro apoyos regulables fabricados acero inoxidable para la nivelación, y su diseño permite una sobrecarga de 150% de su capacidad sin afectar la estructura. Memoria automática de acumulación. Balanza Electrónica Digital Modelo ACS COUNTING SCALE Construcción robusta de diseño ergonómico. Pantalla LCD retroiluminada para visualizar los valores de peso aún en lugares con muy poca iluminación. Fuente de energía 220 voltios y batería recargable que le brinda completa autonomía de trabajo aun en zonas son corriente AC. Nivel de burbuja para plena estabilidad de la pesada. Plataforma de pesada en acero inoxidable. Protección eléctrica por fusible de fácil localización e intercambio. Faja Transportadora de Lavado Lava de manera continua frutas y verduras particularmente delicadas en su manejo, sumergiéndolas y agitándolas primero en una tina con agua recirculada y enjuagándolas después con chorros de agua limpia, eliminando residuos como tierra, basura, abono, insectos y pesticidas adheridos al producto. Correa Elevadora Transportación de materiales en forma vertical, ampliamente utilizada en las siguientes industrias: construcción, minería, industria liviana y química, trasportación de granos y en centrales eléctricas. Ocupa poco espacio, no contamina, gran capacidad de transporte, especial para la transportación de materiales a granel. Es fabricada tanto con una lona EP como con un centro de acero, ambas con cobertura anti rompimiento, resiste un uso constante y tiene bajo costo de mantención. Pulpeadora Apropiada para separar en forma continua la pulpa, cáscara y pepas de diferentes tipos de frutas y hortalizas, para su posterior procesamiento en mermeladas, jugos, néctares, pastas, etc. Recomendado para la elaboración de: jugos, néctares, pastas, mermeladas, compotas, jaleas. Fabricada totalmente en acero inoxidable con acabado sanitario, de funcionamiento sencillo y mantenimiento mecánico prácticamente innecesario. Incluye caja de mando con dispositivos para protección de motor. Refinadora Realiza el proceso de refinado mediante un sistema continuo de laminado, volteo y plegado de la masa, hasta que está afinada según los deseos del cliente. Podemos programar los ciclos de trabajo que ha de realizar la masa hasta estar según nuestras preferencias e indicaciones. Cada ciclo consiste en pasar la masa por los laminadores que son regulables en espesor, plegarse sobre la cinta de recepción en forma de manta (también es regulable la elongación), girar la cinta con la masa 90º y a continuación accionar dicha cinta para que pase de nuevo la masa por los cilindros laminadores, y comience un nuevo ciclo. El refinado de la masa termina cuando acaba de realizar el nº de ciclos que le hemos indicado, y en este último ciclo, la máquina se detiene y espera al operador a que retire la misma, coloque una nueva porción y comience de nuevo el proceso. La anchura de los cilindros puede ser de 600 mm u 800 mm. || ESTUDIO PRIVADO 35 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Tanques Industriales Los tanques Industriales están desarrollados con materias primas seleccionadas y expuestos a exigentes normas de calidad. Estos productos poseen una gran resistencia química. Contenedor de productos finales, intermedios y materias primas. Es importante aclarar que previo a su instalación el profesional matriculado a cargo de la obra debe verificar la normalización vigente por el ente regulador de instalaciones sanitarias de su zona geográfica. Mezcladora Los mezcladores en línea realizan las funciones de disolución y dispersión de sólidos en líquidos; y de emulsión, dilución y mezcla de líquidos, que también son propias de los agitadores. Mezclar en línea supone numerosas ventajas, respecto al sistema “clásico” de mezcla por agitación. Con los mezcladores en línea de VAK KIMSA obtendrá productos excelentes: sin grumos, sin aire, de gran finura y de gran estabilidad. Así como procesos óptimos: flexibilidad de lotes, depósitos sin adherencias de sólidos, disolución total de sólidos higroscópicos y diluciones en continuo. Pasteurizador Fricrema PC 25-60-110-220 El pasteurizador Fricrema es un pasteurizador programable por recetas. Alcanza hasta 200ºC, permite cargas mínimas (20%), agitación regulable en velocidad, inversión de giro y giro intermitente. Grifo de vaciado de gran capacidad Ø80mm (modelo patentado) y circuito de refrigeración mixto (aire +agua). La versatilidad de los pasteurizadores FRICREMA, permite elaboraciones muy diversas que abarcan desde el sector pastelero para la preparación de cremas pasteleras, mermeladas, turrones, caramelo líquido, dulce de leche, etc. o hasta el sector del catering para la preparación de pasta de croquetas, bechamel, todo tipo de salsas y en resumen una amplia gama de productos culinarios. FRICREMA es el primer pasteurizador especialmente diseñado para realizar pequeñas producciones con la misma calidad que las cargas completas, es decir, desde 4 litros hasta 220 litros. Llenadora de Botellas Máquina llenadora de botellas lineal automática, para líquidos en botellas plásticas o de vidrio. Permite envasar agua, licores, refrescos, yogur, aguas aromáticas, etc. Alimentación del producto desde un distribuidor de presión hasta cada una de las boquillas de llenado. Puede envasar simultáneamente desde 2 hasta 12 botellas. Desplaza las botellas hasta posicionarlas debajo de cada boquilla, y luego de llenadas son evacuadas. Transportador con banda Table Top de acero inoxidable. Estructura robusta fabricada en acero inoxidable A304, que garantiza una alta calidad y durabilidad, cumpliendo además con exigencias sanitarias para envasado. Boquillas de diseño especial para evacuación y recuperación del exceso de producto. Guías regulables según el diámetro del envase. Boquillas con desplazamiento neumático y regulación de altura según el envase. Llenado con alto caudal hasta el 90% del volumen y completado a bajo caudal. Tapado – Serie ERAL La serie ERAL consta de un cabezal de enroscado lineal, equipado con bandas laterales para sujetar el envase en el recorrido a través del sistema de colocación de tapa y 3 juegos de discos de velocidad y apertura ajustables, los cuales, al viajar por las bandas, se coloca la tapa en el envase, y se aplican un giro a la tapa con un torque controlado, logrando así el enroscado de esta. El equipo está diseñado para poder cambiar fácilmente el formato de la tapa y el envase. Los discos de apriete cuentan con un sistema neumático de control de torque, el cual puede ser manipulado en cualquier momento para lograr el torque buscado. Este equipo es un gran complemento de envasadoras lineales o rotativas, pudiendo colocarse en extensiones de transportador de estas mismas o sobre extensiones de transportador de equipos de etiquetado. || ESTUDIO PRIVADO 36 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO II. LOCALIZACIÓN ÓPTIMA 2.1. MACRO LOCALIZACIÓN 2.1.1. Análisis de disponibilidad de materia prima Según lo mencionado en párrafos anteriores, estableceremos los sitios mejor adecuados para la edificación de la planta de fabricación del aguaymanto, de acuerdo a su disponibilidad de materia prima. Se presentan dos espacios geográficos en la cual existe la disponibilidad de materia prima las cuales se encuentran en la zona andina y la zona de la costa norte del Perú: Zona Andina: El cultivo se encuentra principalmente en zonas frías y esta es su ventaja de una mayor producción como se presentan en Ancash, Huánuco, Junín, Ayacucho, Arequipa, Cajamarca y Cusco. Zona de la Costa Norte: El cultivo en estas zonas con temperaturas bajas presentan una regular producción por la disponibilidad adecuada que existen en el norte, tales son Piura, La Libertad o Cajamarca. 2.1.2. Distribución geográfica del aguaymanto Este alimento silvestre tradicional en zonas andinas tiene una disponibilidad geográfica de cultivo en la zona norte, así como también en la zona andina del Perú, en los cuales más resaltan las regiones de Ancash, Ayacucho, Cajamarca y Cusco (Valles interandinos hasta los 3300msnm). Gráfico 2.1 - Disponibilidad Geográfica del Aguaymanto Fuente: 2.1.3. Análisis de la disponibilidad de mano de obra Para determinar la Población Económicamente Activa, nos basamos en la información recopilada por el INEI (2004 – 2012). Obteniendo lo siguiente para la población adecuadamente empleada: Tabla 2.1 – Población económicamente activa || ESTUDIO PRIVADO 37 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Departamento PEA (%) Piura 43 Ancash 42 Cajamarca 32 Cusco 46 Huánuco 28 Junín 44 Ayacucho 29 Arequipa 60 Fuente: INEI Hasta este punto de la investigación se ha podido observar que los lugares óptimos para la implementación de la planta de fabricación del aguaymanto son: Piura, por la gran cantidad de demanda que existe en la zona, por su PEA que presenta valores óptimos ya por la cercanía a un buen ambiente geográfico de disponibilidad de aguaymanto. Cusco, por la gran cantidad de disponibilidad de aguaymanto en la misma región, por una PEA elevada y una adecuada demanda de aguaymanto que en el futuro puede mejorar 4este requerimiento del producto. Cajamarca, representa un aproximado del promedio de la PEA siendo el 32%, presentando buenas condiciones para disponer de mano de obra. 2.1.4. Ponderación en el método cualitativo por puntos Para determinar los ponderados de los factores relevantes se considerará lo siguiente como importante: Para la Materia Prima Disponible se le dará la ponderación más alta por ser parte importante de nuestra producción con un valor del 30%, como siguiente factor importante le sigue la mano de obra disponible con un valor del 25%, el siguiente factor se le atribuye al costo de los insumos que serán base importante para elaborar el producto final con un valor del 20%, la cercanía a los mercados con un ponderado de 15% y finalmente el costo y disponibilidad de terrenos con un valor de 10%. Tabla 2.2 – Ponderación, método cualitativo Factor relevante Materia Prima disponible Mano de Obra disponible Costo de insumos Cercanía a los mercados Costo y disponibilidad de terrenos TOTAL Fuente: Elaboración Propia Peso asignado (%) 0.30 0.25 0.20 0.15 0.10 1.00 La calificación que se les dará a las zonas de posible localización óptima será evaluada desde cero (0) hasta diez (10), considerando lo siguiente: Tabla 2.3 – Calificación VALOR 0 10 Fuente: Elaboración Propia || ESTUDIO PRIVADO 38 CALIFICACIÓN Muy bueno Muy deficiente NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Tabla 2.4 - Matriz de Factores Relevantes para la determinación de la Macro localización Opciones de Macro localización Factores Relevantes Peso Asignado Piura Cajamarca Calificación Calificación Ponderada Calificación Calificación Ponderada Materia Prima disponible 0.30 6.0 1.800 8.0 2.40 Mano de Obra disponible 0.25 4.3 1.075 3.2 0.80 Costo de insumos 0.20 5.0 1.000 5.0 1.00 Cercanía a los Mercados 0.15 8.0 1.200 7.0 1.05 Costo y disponibilidad de terrenos 0.10 6.0 0.600 6.0 0.60 TOTAL Fuente: Elaboración Propia 1 5.675 5.85 2.2. MICRO LOCALIZACIÓN 2.2.1. Análisis de disponibilidad de materia prima En la región de Cajamarca existen lugares principales donde se producen una gran cantidad de aguaymanto, estas son: las ciudades de Baños del Inca y la ciudad de Llacanora, que están ubicados entre los 2500 y 3500 msnm, y se estima que hay un equivalente a 1 8 hectáreas cultivas en la provincia de Cajamarca que producen alrededor de 40TM de aguaymanto al año. 2.2.2. Análisis de la disponibilidad de mano de obra Para determinar la Población Económicamente Activa se estimó los datos obtenidos del INEI, de acuerdo con la población de 15 años a más, y en la provincia de Cajamarca se tiene un 46.5 % de la PEA, en la cual es muy adecuado para ejecutar las obras en nuestro proyecto de producción de aguaymanto. Tabla 2.5 – Datos sobre la Disponibilidad de Mano de Obra PEA TASA DE ACTIVIDAD NO PEA PROVINCIA TOTAL HOMBRES MUJERES TOTAL HOMBRES MUJERES TOTAL HOMBRES MUJERES TOTAL 355 372 279 167 76 205 356 862 69 810 287 052 49,9 80,0 21,0 Cajamarca 63 540 46 861 16 679 73 070 18 151 54 919 46,5 72,1 23,3 Cajabamba 19 488 15 899 3 589 19 495 2 668 16 827 50,0 85,6 17,6 Celendín 25 162 17 402 7 760 20 973 4 751 16 222 54,5 78,6 32,4 Chota 43 179 33 841 9 338 50 120 9 674 40 356 46,3 77,6 18,8 Contumaza 9 468 7 822 1646 11 011 2 526 8 485 46,2 75,6 16,2 Cutervo 37 527 31 355 6 172 39 588 6 773 32 815 48,7 82,2 15,8 Hualgayoc 20 016 15 877 4 139 22 884 4 631 18 253 46,7 77,4 18,5 || ESTUDIO PRIVADO 39 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Jaén 52 808 41 166 11 642 40 567 6 874 33 693 56,6 85,7 San Ignacio 33 786 28 659 5 127 24 560 3 146 21 414 57,9 90,1 San Marcos 13 702 11 187 2 515 14 846 2 678 12 168 48,0 80,7 San Miguel 18 460 14 176 4 284 17 913 3 237 14 676 50,8 81,4 San Pablo 6 506 5 554 952 7 760 1 314 6 446 45,6 80,9 Santa Cruz 11 730 9 368 2 362 14 075 3 297 10 778 45,5 74,0 25,7 19,3 17,1 22,6 12,9 18,0 Fuente: Tabla 2.6 - Matriz de Factores Relevantes para la determinación de la Micro localización Opciones de Micro localización Factores Relevantes Peso Asignado Baños del Inca Llacanora Calificación Calificación Ponderada Calificación Calificación Ponderada 0.30 8.0 2.40 7.0 2.10 0.25 4.56 1.14 4.56 1.14 Costo de insumos 0.20 5.0 1.00 5.0 1.00 Cercanía a los Mercados 0.15 8.0 1.20 8.0 1.20 0.10 8.0 0.80 7.0 0.70 Materia Prima disponible Mano de Obra disponible Costo y disponibilidad de terrenos TOTAL Fuente: Elaboración Propia 1 6.54 6.14 De acuerdo con la puntuación ponderada se escogió ubicar la Planta en la Ciudad de Baños del Inca ubicada en la Provincia de Cajamarca - Región de Cajamarca, contemplando los factores relevantes asociados a la disponibilidad de materia prima y la PEA identificada en dicha región siendo los principales factores relevantes en nuestra matriz de Factores Relevantes. Facilidad de acceso El acceso a la planta debe ser fácil para los trabajadores y tener una mayor oferta de mano de obra dispuesta a trabajar en la producción del néctar de aguaymanto. Por lo que debe ubicarse en un lugar cercano a ciudad en donde se encuentran productores de aguaymanto y mano de obra para el trabajo en planta. Disponibilidad de terrenos Debido a la centralización en el país, los terrenos han sido ocupados por viviendas y edificios. Esto hace que se descarte lugres céntricos de la ciudad para la construcción de la planta pues los terrenos no se encuentran disponibles. 2.3. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO Diagrama 2.1 - Ingenieria del proceso 0 || ESTUDIO PRIVADO 40 1 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO RECEPCION DE MATERIA PRIMA PELADO Y SELECCIÓN PESADO DE FRUTA LAVADO PULPEADO 6 11 Fuente: Elaboración Propia Recepción y pesado de materia prima: Consiste en recibir la fruta, del camión contenedor, para el pesado y conformidad de la cantidad pactada en el envío. Una vez pesada la fruta, se guarda en el almacén la cantidad de materia prima que se utilizará durante los 40 días productivos de ese lote. Cabe recordar que esta operación se hará cada vez que llegue la materia prima del proveedor (40 días). Pelado y selección: Consiste en retirar la cáscara envoltoria del aguaymanto, para pasar la fruta pelada a unas bandejas donde se guardan solo las que están en buen estado (habrá un cartel de indicación || ESTUDIO PRIVADO 41 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO gráfica para los operarios). Por otra parte, en unas cajas se pondrán las frutas magulladas y en mal estado. Pesado de fruta sin envoltorio: Consiste en pesar las frutas sin envoltorio, para determinar la cantidad en peso de cuántos kilogramos entrarán al proceso de producción. Lavado: Consiste el colocar la fruta pelada en una faja transportadora de lavado con agua, donde se eliminarán partículas extrañas que puedan estar adheridas a la fruta. Pulpeado: Consiste en separar la pulpa del aguaymanto de los demás residuos como semillas, cáscara y otros. La operación es la de pasar la pulpa de la fruta a través de una malla que retira la semilla, provocado por la presión que ejercen dos o cuatro paletas metálicas enlazadas a un eje que gira a velocidad fija. La fuerza de giro de las paletas lleva el flujo másico contra la malla y allí es arrastrada logrando que el fluido pase a través de los orificios de la malla. El proceso de despulpado se inicia introduciendo la fruta entera, en este caso, el aguaymanto en la pulpeadora. Finalmente, se obtiene un concentrado de aguaymanto de color anaranjado con una concentración cercana a los 13.5° Brix, según el experimento de laboratorio realizado por nosotros (el detalle del experimento se presentará más adelante). Refinado: Consiste en eliminar partículas que aún quedaron adheridas en el proceso anterior. El refinado empleará una malla que separará toda partícula de la pulpa, mejorando el aspecto de la misma. La malla empleada será de forma cilíndrica con perforaciones más pequeñas que las empleadas en el pulpeado, cerca de 0,5 mm. de diámetro, evitando que pasen las fibras gruesas o grumos. El producto de esta etapa será la pulpa refinada con una textura fina y uniforme. Estandarización: Según un estudio de prefactibilidad de la Producción de néctar de Aguaymanto en la empresa Inversiones UPN S.A., realizado por Jurado Espinoza P. el proceso de estandarización consiste en mezclar una parte de pulpa y seis partes de jarabe para obtener un néctar a 14 ºBrix. La solución puede ser preparada en estanques de acero inoxidable con volúmenes graduales, provistos de agitador. Se debe agitar constantemente el producto hasta completar el volumen final. Proceso de extracción y envasado de néctar de aguaymanto: Calentamiento: Consiste en calentar agua en un tanque con la finalidad de eliminar las bacterias presentes en la misma, luego de ello, se le agregará azúcar blanca. Utilizaremos este tipo de azúcar para no alterar la propiedad de color del néctar de aguaymanto. Mezclado con el jugo: Consiste en mezclar el agua azucarada, los preservantes y el néctar concentrado conseguido en el proceso de obtención de jugo concentrado. Pasteurizado: Consiste en un tratamiento térmico, en el que se somete al néctar a una temperatura de 60°C, durante 30 segundos. La finalidad de este proceso es desinfectar el jugo. El jugo no debe calentarse por mucho tiempo ya que perdería su característico sabor. Envasado: Consiste en llenar las botellas de plástico mediante la máquina llenadora de néctar, después asegurar bien la tapa. En este proceso el néctar sigue caliente. Empaquetado: Consiste en colocar las botellas llenas de néctar en la máquina empaquetadora de bolsas plásticas para finalmente llevarlas al almacén de productos terminados. Tabla 2.7 - Balance de maquinaria y equipos Costos de Equipos y Utensilios TIEMPO VIDA ÚTIL Precio Unitario (S/.) Cantidad Costo Total (S/.) Balanza Electrónica 5 S/. 400.00 1 S/. 400.00 Balanza Electrónica 5 S/. 600.00 1 S/. 600.00 Faja Transportadora Lavadora 10 S/. 10,400.00 1 S/. 10,400.00 || ESTUDIO PRIVADO 42 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Correa Elevadora 10 S/. 15,900.00 1 S/. 15,900.00 Pulpeadora 10 S/. 4,000.00 1 S/. 4,000.00 Refinadora 10 S./ 10 400.00 1 S./ 10 400.00 Tanques Industriales 10 S/. 1,300.00 2 S/. 2,600.00 Mezcladora 10 S/. 15,700.00 2 S/. 31,400.00 Pazteurizador 10 S/. 18,000.00 1 S/. 18,000.00 Llenadora de Botellas 10 S/. 57,500.00 1 S/. 57,500.00 Tapado 10 S/. 28,800.00 1 S/. 28,800.00 Empacadora 10 S/. 6,500.00 1 S/. 6,500.00 S/. 180,100.00 TOTAL Fuente: Elaboración Propia Tabla 2.8 - Costos por ventas Cargo Sueldo (Mensual) Subtotal (S/.) Costo Anual (S/.) Jefe de Ventas S/. 2,000.00 1 S/. 2,000.00 S/. 28,000.00 Distribuidores S/. 1,100.00 4 S/. 4,400.00 S/. 17,600.00 Vendedores S/. 850.00 1 S/. 850.00 S/. 11,900.00 Cantidad FIJOS Subtotal VENTAS S/. 69,400.00 S/. 69,400.00 TOTAL Comisiones 2.5 % : VENTAS AL 100 % Y 104,9 % Fuente: Elaboración Propia Tabla 2.9 - Costos por mantenimiento Sueldo (Mensual) Cantidad Subtotal (S/.) Costo Anual (S/.) Electricista S/. 2,000.00 1 S/. 2,000.00 S/. 24,000.00 Ingeniero Mecánico S/. 2,000.00 1 S/. 2,000.00 S/. 24,000.00 Mecánico S/. 1,500.00 3 S/. 4,500.00 S/. 54,000.00 Otros S/. 1,000.00 5 S/. 5,000.00 S/. 60,000.00 Cargo TOTAL S/. 162,000.00 Fuente: Elaboración Propia Costo por tonelada producida: Balance de mano de obra Se definirá el balance del personal de acuerdo con la producción del Proyecto. || ESTUDIO PRIVADO 43 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Tabla 2.10 – Balance de Mano de Obra ÁREA PROCESO 1 RECEPCIÓN DE AGUAYMANTO 2 SELECCIÓN DE MATERIA PRIMA 3 6 7 8 CANTIDAD SUELDOS (Mensual) GASTOS (S/.) Operario 1 1624.80 1624.80 Obrero 2 880.10 1760.20 Operario 1 1624.80 1624.80 Obrero 2 880.10 1760.20 Operario 1 1624.80 1624.80 Obrero 2 880.10 1760.20 Operario 1 1624.80 1624.80 Obrero 1 947.80 947.80 Operario 1 1624.80 1624.80 Obrero 2 880.10 1760.20 Operario 1 1624.80 1624.80 Obrero 2 880.10 1760.20 Operario 1 1624.80 1624.80 Obrero 2 880.10 1760.20 Operario 1 1624.80 1624.80 Obrero 2 880.10 1760.20 PELADO 4 5 MANO DE OBRA DIRECTA LAVADO CENTRIFUGADO DESHIDRATADO EMPAQUETADO ALMACENAMIENTO PARA SU DISTRIBUCIÓN COSTO TOTAL DE LA MANO DE OBRA DIRECTA S/. 26,267.60 Fuente: Elaboración propia Considerando 14 sueldos al año, el costo de mano de obra directa con la producción máxima de planta por año, asciende a S/. 367,746.40 PRODUCCION = 136,500 LITROS/AÑO Costo por 350 ml producido OTROS Cantidad Producida (anual) Sub Total (anual) Empacado de Producto (COSTO VARIABLE) Botella de plástico de 350 mL (unidades) S/. 0.28 390,000 botellas S/. 109,200.00 Cajas (*24 unidades) S/. 0.4 14 520 cajas S/. 5,808.00 Ambiental (COSTO FIJO) Tratamiento de Efluentes y Otros S/. 2.0 Costo Total 20,000 S/. 40,000.00 S/. 143,600.00 Fuente: Elaboración Propia || ESTUDIO PRIVADO 44 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Tabla 2.12 - CUADRO DE OBRAS CIVILES Y AREA REQUERIDA PARA LA PLANTA BALANCE DE INFRAESTRUCTURA AREAS DENTRO DEL PROCESO AREAS FUERA DEL PROCESO PROCESOS Dimensión (m2) Costo (S/.336.2 9x m2) Gerencia general Dimensión (m2) Costo (S/.201.77 x m2 ) Recepción y pesado de materia prima 90 30266.1 Gerencia de producción y ventas 20 4035.4 Pelado y selección 40 13451.6 Dirección de medio ambiente 20 4035.4 Pesado de fruta 40 13451.6 Secretariado 20 4035.4 Lavado 50 16814.5 Baño de empleados 25 5044.25 Pulpeado 50 16814.5 Baño de administrativos 30 6053.1 Refinado 40 13451.6 50 10088.5 Personal de trabajo 150 30265.5 Carga y descarga 250 50442.5 VETIDORES 15 3026.55 EMERGENCIA 15 3026.55 SALA DE ESPERA 10 2017.7 AREA DE TRANSITO DE PERSONAS 400 80708.0 OFICINAS BAÑOS COMEDOR Mezclado con el Jugo 60 20177.4 Pasteurizado 70 23540.3 Llenado y envasado 80 26903.2 Almacenamiento 60 20177.40 ESTACION AMIENTO Comedor general Área parcial 580 m2 Área parcial 1005 m2 Inversión en infraestructura S/.195 048.20 Inversión en infraestructura S/.202 778.85 INVERSION TOTAL POR INFRAESTRUCTU RA Fuente: Elaboración Propia S/.397827.05 Organización y funciones de la parte administrativa de la empresa Organigrama de la empresa La autoridad máxima descansa en la asamblea general de accionistas, seguido por consejo de administración, el cual nombrara al gerente general; a él se reportan los jefes de ventas, producción y mantenimiento, los cuales a su vez tendrán personal bajo su responsabilidad. La empresa se dividirá en tres áreas: administración, ventas y producción, las cuales tendrán las siguientes funciones, entre otras: || ESTUDIO PRIVADO 45 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Administración -Administrar, planificar y controlar las actividades de la empresa. -Reclutamiento, selección y contratación del personal cuando se requiera. -Elaboración de los contratos de trabajo, así como de las liquidaciones del sueldo del personal. -Emisión de las facturas al crédito y contado, así como del control de las ventas de la empresa. - Emisión de cheques para pago de proveedores y acreedores Compras de materiales, insumos, materia prima, otros. Ventas -Se encarga de dar a conocer el producto al mercado al cual estará dirigido. -Verificar que el producto se encuentre en buen estado al momento de venderlo. -Se encarga de la distribución del producto. -Se encargará de realizar los cobros de las cuentas por cobrar a los clientes. Producción: -Manejo de los almacenes temporales de producto terminado y materia prima Verificar que todas las materias primas necesarias para la producción del producto se encuentren listas para su uso. -Se encarga del proceso de producción del producto. -Se encargará de que todas las maquinarias correspondientes al área de producción se mantengan en buen estado. -Se encarga que el producto sea almacenado en un lugar que reúna las condiciones necesarias para un correcto almacenamiento, evitando algún deterioro en el producto. Las funciones y personal de cada área se describen: a) Gerente general: Funciones: Contratar todas las jefaturas de área. Evaluar periódicamente el cumplimiento de los objetivos. Planear y desarrollar los objetivos anuales, asimismo plantear las pautas para llegar a dichas metas. Establecer las políticas y filosofía de la empresa. Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros y sus análisis se están llevando correctamente. Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, gerentes Corporativos y proveedores para mantener el buen funcionamiento de la empresa. b) secretaria: Funciones: Asistir tanto al gerente general, jefe de ventas y todo el personal administrativo. Brindar toda la información que estas personas requiera, mismo proyectar una buena imagen de la empresa. Reportes a la gerencia. Elaboración de cheques. Atención al público. Atender planta telefónica. Recepción y envío de documentos. Redacción de correspondencia interna y externa. || ESTUDIO PRIVADO 46 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Mantener en orden los archivos de la empresa. Manejo de caja chica. c) Asistente administrativo: Funciones: Planifica programación y control financiero. Manejo de la planilla, y encargado del pago de obligaciones laborales Identificar y definir los indicadores de costo-efectividad de las operaciones de compra/venta realizadas por la empresa. Administrar el efectivo y los seguros contratados por la empresa d) Asistente legal: Funciones: Defiende los intereses de nuestra empresa en todo tipo de procedimientos judiciales. Estudia y resuelve los problemas legales relacionados con la empresa, sus contratos, convenios y normas legales. Emite informes jurídicos sobre las distintas áreas de la empresa. Negocia y redacta contratos. Asesora a nuestra empresa en materia fiscal, preparando todo tipo de declaraciones y obligaciones fiscales y tributarias. e) jefe de producción: Funciones: Controlar todo el proceso de la producción. Solicitud de las materias primas. Mantenimiento y programación de la maquinaria, control de las líneas de producción. Control del almacén de materias primas y producto terminado. Asignación de funciones a los operarios. Supervisión del buen cumplimiento de las tareas indirectas a la producción en la empresa (limpieza, seguridad). f) jefe de control de calidad: Funciones: Hacer un muestreo estadístico por lotes y verificar con un nivel de con fianza de por lo menos 95% que los productos cuenten con las condiciones establecidas para su comercialización. Realizar la verificación de todos los productos fabricados en caso de que el muestreo de un nivel menor al establecido. g) jefe ventas: Funciones: Es el encargado de ver todo lo relacionado a las estrategias para colocar y posicionar el producto en el mercado. Establecer las metas y objetivos a nivel de ventas tanto a corto como a largo plazo. Contactar a los clientes y llevar el control de los mismos. h) Operarios: Funciones || ESTUDIO PRIVADO 47 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Encargados directos de las distintas fases de producción Aseo y limpieza de su área de trabajo después de la jornada de labores Reporte de problemas con la maquinaria. Servicio de terceros Los servicios que contratar a terceros son: Servicio de Vigilancia, se contratará una empresa que brinde el servicio de vigilancia, se estima que se necesitará un total de dos vigilantes durante el periodo del proyecto, cabe resaltar debe haber dos vigilantes en la noche y dos en el día, para que aseguren juntos la defensa y seguridad de las instalaciones. Servicio de transporte de productos terminad os; se necesitará contratar un servicio de trasporte que lleve desde las instalaciones de la planta hasta el puerto de embarque los productos que se ofrecen. Servicio de limpieza, se contratará este servicio a terceros para la limpieza de la planta y las oficinas administrativas. Servicio de Asesoría de Recursos Humanos: en cuanto a la necesidad de contratar personal se acudirá a una consultora, la cual tenga un mayor acceso a personas interesadas en trabajar en el puesto de trabajo necesario, ésta también está más preparada para calificar al personal que se necesite y poder evaluar su personalidad y capacidades personales, aspectos muy importantes y necesarios para que se pueda contratar a un empleado. En función de un conjunto de objetivos básicos establecidos en sus estatutos, se ha señalado una estructura orgánica que representa las relaciones de autoridad entre las diversas áreas funcionales, lo cual se representa en la figura continua. Diagrama 2.2 – Organigrama Estructural GERENCIA GENERAL Departamento Legal Gerencia de Ventas Gerencia de Recursos Humanos Jefe administrativo de ventas Asistente de recursos humanos Gerencia de Logística Gerencia de producción Gerencia administrativa y financiera Jefe de distribución Director de mantenimiento Jefe de presupuestos Jefe de compras de materias primas Control de calidad Director de contabilidad Jefe de transporte Fuente: Elaboración Propia || ESTUDIO PRIVADO 48 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Aspecto legal La empresa contratará el servicio de un abogado especialista en formulación de proyectos quien se encargará de los siguientes trámites legales: Licencia de funcionamiento municipal Legalización documentaria Contratos de compra de tecnología Capacitación de trabajo a cargo de una empresa externa. Permisos municipales. Autorización sectorial. Registro de marcas y patentes en la SUNARP, etc. Base Legal: Ley N°26842 Ley General de Salud Ley N°27444 Ley de Procedimiento Administrativo General. Decreto Supremo N°007-98- SA que aprueba el Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas. Resolución Ministerial N°461- 2007/ MINSA que aprueba la guía técnica para el análisis microbiológico de superficies en contacto con alimentos y bebidas. Resolución Ministerial N°591- 2008/SA/DM, que aprueba la NTS N°071-MINSA/DIGESA-V 01 Norma Sanitaria que establece los criterios microbiológicos de calidad sanitaria e inocuidad para los alimentos y bebidas de consumo humano. Requisitos microbiológicos Tabla 2.13 - Requisitos microbiológicos del néctar de aguaymanto Categoría Clase n c Limite por mL m M 2 3 5 2 10 102 Mohos 2 3 5 2 1 10 Levaduras 2 3 5 2 1 10 Coliformes 5 2 5 0 < 2.2 ----- Agente microbiano Aerobios mesófilos Fuente: Elaboración Propia Donde: n = número de muestras que se van a examinar c = número de máximo de muestras permitidas entre m y M m = Índice máximo permisible para indicar el nivel de buena calidad M = Índice máximo permisible para indicar el nivel de calidad aceptable || ESTUDIO PRIVADO 49 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO ESTUDIO ECONÓMICO || ESTUDIO PRIVADO 50 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO CONTENIDO INVERSIÓN INICIAL ..........................................Ошибка! Закладка не определена. I. 1.1. COSTOS TANGIBLES ....................................Ошибка! Закладка не определена. 1.1.1. Balance de maquinaria y equipos ..........Ошибка! Закладка не определена. 1.1.2. Costo de terreno ....................................Ошибка! Закладка не определена. 1.1.3. Costo de infraestructura ........................Ошибка! Закладка не определена. 1.2. COSTOS INTANGIBLES ................................Ошибка! Закладка не определена. 1.3. CAPITAL DE TRABAJO ..................................Ошибка! Закладка не определена. 1.3.1. Método para calcular el capital de trabajo:Ошибка! Закладка не определена. 1.4. INVERSIÓN TOTAL INICIAL .........................Ошибка! Закладка не определена. 1.5. PRODUCCIÓN ..............................................Ошибка! Закладка не определена. 1.6. COSTOS DE PRODUCCIÓN ...........................Ошибка! Закладка не определена. II. Resumen .........................................................Ошибка! Закладка не определена. || ESTUDIO PRIVADO 51 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO 1. COSTOS DE PRODUCCIÓN De los estudios de Mercado y Técnico se tiene que la capacidad de producción de la planta es de 136,500 L/año, unos 11,375L/mes pero por introducción del Producto al Mercado, este empezará con una capacidad de 122,500 L/año, la cual irá aumentando con el pasar de los años (sin sobrepasar la capacidad Instalada). Periodo Del 1er al 4to año Tamaño de Planta Producción 122,500 L/año Unidades (x 350 mL) 350,000 botellas Del 5to al 10mo año 136,500 L/año 390,000 botellas La materia prima que tenemos disponible equivale a 10.89 toneladas cada 40 días como máximo. TIEMPO KG. DE AGUAYMANTO 40 días 10 890 1 mes 8166 1 año 98,000 LITROS DE NECTAR EN UN AÑO KG DE AGUAYMANTO EN UN AÑO LITROS POR CADA KG. DE AGUAYMANTO 136,500 109,200 1.25 Producción para ingreso al mercado LITROS DE NECTAR AL AÑO KG. DE AGUAYMANTO AL AÑO KG. MENSUAL DE AGUAYMANTO UNIDADES DE PRODUCTOS AL AÑO 122,500 98,000 8167 350,000 LITROS DE NECTAR AL AÑO KG. DE AGUAYMANTO AL AÑO KG. MENSUAL DE AGUAYMANTO UNIDADES DE PRODUCTOS AL AÑO 136,500 109,200 9100 390,000 Producción máxima || ESTUDIO PRIVADO 52 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 2. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO COSTOS DE PRODUCCIÓN Son los desembolsos directos e indirectos para la producción del producto, de los cuales se ha tomado en cuenta los siguientes: ➢ Costos de Materia Prima, Insumos y Suministros ➢ Costos de Mano de Obra Directa ➢ Costos de Administración ➢ Costos por Ventas ➢ Costos por Mantenimiento ➢ Otros (Empaque, Costos Ambientales, etc.) A continuación se detalla cada uno de ellos, para los cuales se tiene en consideración una producción inicial de 122,500 L/año en el desarrollo de los primeros años que aumentarán con el paso del tiempo hasta llegar a una producción máxima de 136,500 L/año. 2.1. Costos de Materia Prima, Insumos y Suministros. Producto Cantidad Mensual (Kg o Kw) Precio unitario(S/Kg o S./Kw) Subtotal (S/.) Costo Anual (S/.) S/. 28,584.50 S/. 343,014 S/. S/. 43,800 MATERIA PRIMA Aguaymanto 8167 S/. 3.5 INSUMOS Preservantes 1460 S/. 2.5 3,650.00 SUMINISTROS Electricidad S/. 3,500.00 Agua S/ 1,500.00 TOTAL S/. 18.000 S/. 446,814 || ESTUDIO PRIVADO S/. 42,000 53 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO COSTO DE PRODUCCION BOTELLAS PRODUCIDAS (ANUAL) COSTO DIRECTO DE PRODUCCIÓN COSTO ANUAL Producción de inicio 350,000 S/. 1.28 por botella S/. 446,814 Producción al máximo tamaño de planta 390,000 S/. 1.28 por botella S/. 497,880 || ESTUDIO PRIVADO 54 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 2.2. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Costos de Mano de Obra Directa Mano de obra para un tamaño de planta de 350,000 unidades producidas AREA PROCESO RECEPCIÓN DE AGUAYMANTO 1 2 MANO DE OBRA DIRECTA CANTIDA D SUELDO (por cada caja de 24 unidades) SUELDO 1210 cajas GASTOS (S/.) Operario 1 S/. 1.20 S/. 1452.00 1452.00 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00 1 S/. 1.20 S/. 1452.00 1452.00 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00 1 S/. 1.20 S/. 1452.00 1452.00 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00 Operario 1 S/. 1.20 S/. 1452.00 1452.00 Obrero 1 S/. 0.70 S/. 847.00 847.00 Operario 1 S/. 1.20 S/. 1452.00 1452.00 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00 1 S/. 1.20 S/. 1452.00 1452.00 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00 1 S/. 1.20 S/. 1452.00 1452.00 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00 1 S/. 1.20 S/. 1452.00 1452.00 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00 Obrero (1/2 producción) SELECCIÓN DE MATERIA PRIMA Operario Obrero (1/2 producción) PELADO 3 Operario Obrero (1/2 producción) LAVADO 4 CENTRIFUGADO 5 Obrero (1/2 producción) DESHIDRATADO 6 Obrero (1/2 producción) EMPAQUETADO 7 8 Operario Operario Obrero (1/2 producción) ALMACENAMIENT O PARA SU DISTRIBUCIÓN Operario Obrero (1/2 producción) COSTO TOTAL DE LA MANO DE OBRA DIRECTA || ESTUDIO PRIVADO 55 23474.0 0 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Por considerarse 14 sueldos al año, el total anual de mano de obra directa es S/. 328,636.00 || ESTUDIO PRIVADO 56 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Mano de obra para un tamaño de planta de 350,000 unidades producidas AREA 1 2 PROCESO RECEPCIÓN DE AGUAYMANTO SELECCIÓN DE MATERIA PRIMA PELADO 3 LAVADO CANTIDAD SUELDO (por cada caja de 24 unidades) SUELDO 1354 CAJAS GASTOS (S/.) Operario 1 S/. 1.20 S/. 1624.80 1624.80 Obrero (1/2 producción) 2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20 Operario 1 S/. 1.20 S/. 1624.80 1624.80 Obrero (1/2 producción) 2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20 Operario 1 S/. 1.20 S/. 1624.80 1624.80 Obrero (1/2 producción) 2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20 Operario 1 S/. 1.20 S/. 1624.80 1624.80 Obrero 1 S/. 0.70 S/. 947.80 947.80 Operario 1 S/. 1.20 S/. 1624.80 1624.80 Obrero (1/2 producción) 2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20 Operario 1 S/. 1.20 S/. 1624.80 1624.80 Obrero (1/2 producción) 2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20 Operario 1 S/. 1.20 S/. 1624.80 1624.80 Obrero (1/2 producción) 2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20 Operario 1 S/. 1.20 S/. 1624.80 1624.80 Obrero (1/2 producción) 2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20 MANO DE OBRA DIRECTA 4 CENTRIFUGADO 5 DESHIDRATADO 6 EMPAQUETADO 7 8 ALMACENAMIENTO PARA SU DISTRIBUCIÓN COSTO TOTAL DE LA MANO DE OBRA DIRECTA 26267.60 Considerando 14 sueldos al año, el costo de mano de obra directa con la producción máxima de planta por año, asciende a S/. 367,746.40 || ESTUDIO PRIVADO 57 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 2.3. ÁREA “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Costos de Administración PROCESO MANO DE OBRA INDIRECTA SUELDOS (Mensual) CANTIDA D GASTOS (S/.) GASTOS (S/. POR AÑO) Supervisión 1800 1 1800 25,200 Supervisión 1800 1 1800 25,200 Supervisión 1800 1 1800 25,200 Gerente general 4000 1 4000 56,000 Jefe de producción 3000 1 3000 42,000 Secretaria 1000 2 2000 28,000 Ingenieros 2500 2 5000 70,000 Contador 2000 1 2000 28,000 Chofer 1000 4 4000 56,000 Abogado 1500 1 1500 21,000 Vigilante 900 3 2700 37,800 S/. 29,600 S/.414,40 0 RECEPCIÓN DE AGUAYMANTO 1 SELECCIÓN Y LIMPIEZA 2 PERLADO 3 LAVADO 4 CENTRIFUGADO 5 DESHIDRATADO 6 EMPAQUETADO 7 DISTRIBUCIÓN 8 AREA ADMINISTRAT. COSTO DE LA MANO DE OBRA INDIRECTA || ESTUDIO PRIVADO 58 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 2.4. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Costos por Ventas Cargo Sueldo Cantidad Subtotal (S/.) Costo Anual (S/.) FIJOS Jefe de Ventas Distribuidores S/. 2,000.00 (mensual) 1 S/. 2,000.00 S/. 28,000.00 S/. 1,100.00 (trimestral) 4 S/. 4,400.00 S/. 17,600.00 Vendedores S/. 850.00 (mensual) 1 S/. 850.00 S/. 11 900.00 Subtotal VENTAS S/. 69 400.00 TOTAL S/. 69 400.00 Comisiones 2.5 % : VENTAS AL 100 % Y 104,9 % Elaboración propia 2.5. Costos por Mantenimiento Cargo Técnico de manteamiento Jefe Ayudante Sueldo (Mensual) Cantidad Subtotal (S/.) Costo Anual (S/.) S/. 4,000.00 1 S/. 4,000.00 S/. 48,000.00 S/ 850.00 TOTAL 2 S/. 1700.00 S/. 20,400.00 S/. 68,400.00 Elaboración propia 2.6. Otros (Botellas, Costos Ambientales, etc.) Costo X Unidad (botellas 350 ml) OTROS Cantidad Producida (anual) SubTotal (anual) Empacado de Producto (COSTO VARIABLE) Botellas de plástico de 350 ml (unidades) S/. 0.280 350,000 botellas S/. 98 000.00 Cajas (*24unidades) S/. 0.40 14 000 cajas S/. 5 600.00 S/. 40,000.00 Ambiental (COSTO FIJO) Tratamiento de Efluentes y Otros S/. 2.00 20 000 S/. 143 600.00 TOTAL Elaboración propia || ESTUDIO PRIVADO 59 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Costo X Unidad (botellas 350 ml) OTROS Cantidad Producida (anual) SubTotal (anual) Empacado de Producto (COSTO VARIABLE) Botellas de plástico de 350 ml (unidades) S/. 0.280 390,000 botellas S/. 10 9200.00 Cajas (*24unidades) S/. 0.40 14 520 cajas S/. 5 808.00 S/. 42,000.00 Ambiental (COSTO FIJO) Tratamiento de Efluentes y Otros S/. 2.00 21 000 S/. 157 008.00 TOTAL Otros costo con la producción máxima de planta por año, asciende a S/. 157 008.00 3. INVERSIÓN INICIAL En este ítem se detallará, en términos monetarios, la Inversión Inicial requerida para la “Instalación de la Planta de Aguaymanto”, para lo cual se tomarán en cuenta 3 tipos inversiones: Activos Fijos, también conocido como Activo Tangible1, por ejemplo: maquinas, equipos, infraestructura, entre otros; Activos Intangibles2, por ejemplo: permisos, registros, entre otros; el Capital de Trabajo3, asimismo, se está incluyendo gastos de pago de personal, de Materia Prima, Insumos, entre otros necesarios. A continuación, se detallan estos: 3.1. COSTOS TANGIBLES Costo de maquinaria y equipos 3.1.1. Balance de maquinaria y equipos Tabla 1.2 – Costo Tangibles del Balance de Maquinaria y Equipos PROCESO Recepción y pesado de materia prima MAQUINARIA / EQUIPO TIEMPO VIDA ÚTIL CANTIDAD PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL Balanza Plataforma Industrial 5 años 1 S/. 400.00 S/. 400.00 Faja Transportadora Lavadora 10 años 1 S/. 10 400.00 S/. 10 400.00 Correa Elevadora 10 años 1 S./ 15 900.00 S./ 15 900.00 Balanza Electrónica Digital 5 años 1 S/. 600.00 S/. 600.00 Pelado y selección Pesado de fruta Es un bien físico verificable (Agustín, 2015). No tienen sustancia física, no se verifican a simple vista (Agustín, 2015). 3 Son aquellos recursos que requiere la empresa para poder operar (@Gerencie, 2016). 1 2 || ESTUDIO PRIVADO 60 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO MAQUINARIA / EQUIPO TIEMPO VIDA ÚTIL CANTIDAD PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL Tanques Industriales 10 2 S/. 1 300.00 S/. 2 600.00 Pulpeado Pulpeadora 10 años 1 S/. 4 000.00 S/. 4 000.00 Refinado Refinadora 10 años 1 S./ 4 000.00 S./ 4 000.00 Mezclado con el Jugo Mezcladora 10 2 S./ 15 700.00 S./ 31 400.00 Pasteurizador 10 1 S./ 18 000.00 S./ 18 000.00 Llenadora de Botellas, Empacadora y tapado 10 1 S./ 92 800.00 S./ 92 800.00 PROCESO Lavado Pasteurizado Empaquetado y envasado S/. 180,100.00 TOTAL Elaboración Propia 3.1.2. Costo de terreno Tabla 1.3 – Costo Tangibles del costo de terreno4 Valor de terreno AREA DIMENSIONES AREA TOTAL Valor por m2 Valor TOTAL s/ 350.00 s/. 700,000.00 2 000m² Elaboración Propia 3.1.3. Costo de infraestructura Tabla 1.3 – Costo Tangibles de Infraestructura BALANCE DE INFRAESTRUCTURA AREAS DENTRO DEL PROCESO AREAS FUERA DEL PROCESO PROCESOS Dimensión (m2) Costo (S/.336.2 9x m2) Gerencia general Dimensión (m2) Costo (S/.201.77 x m2 ) Recepción y pesado de materia prima 90 30266.1 Gerencia de producción y ventas 20 4035.4 Pelado y selección 40 13451.6 Dirección de medio ambiente 20 4035.4 Pesado de fruta 40 13451.6 Secretariado 20 4035.4 Lavado 50 16814.5 Baño de empleados 25 5044.25 Pulpeado 50 16814.5 Baño de administrativos 30 6053.1 OFICINAS BAÑOS 4 Información obtenida de la página: https://ciudadcajamarca.olx.com.pe/q/terrenos-banos-del-inca/c-410 || ESTUDIO PRIVADO 61 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO BALANCE DE INFRAESTRUCTURA AREAS DENTRO DEL PROCESO Refinado 40 AREAS FUERA DEL PROCESO 13451.6 Comedor general COMEDOR Mezclado con el Jugo 60 20177.4 Pasteurizado 70 23540.3 Llenado y envasado 80 26903.2 Almacenamiento 60 50 10088.5 Personal de trabajo 150 30265.5 Carga y descarga 250 50442.5 VETIDORES 15 3026.55 EMERGENCIA 15 3026.55 SALA DE ESPERA 10 2017.7 AREA DE TRANSITO DE PERSONAS 400 80708.0 ESTACION AMIENTO 20177.40 Área parcial 580 m2 Área parcial 1005 m2 Inversión en infraestructura S/.195 048.20 Inversión en infraestructura S/.202 778.85 INVERSION TOTAL POR INFRAESTRUCTU RA Elaboración Propia Fuente: Costo unitario R.M. 241-2012 –VIVIENDA 3.2. S/.397827.05 COSTOS INTANGIBLES En este punto se incluirán todos los costos que se realizan en la fase pre operativa. Estos se renovarán cada vez que pierdan su vigencia. Aquí también se incluyen los gastos para la Puesta en marcha, que incluyen pruebas para simular la producción, estos costos serán en base a una estimación. Se tomará el 2% de los Costos Totales de Producción. Tabla 1.4 – Costos totales de la producción COSTOS Costos Total Materia Prima, Insumos y Suministros S/. 446,814.00 Mano de Obra Directa S/. 328,636.00 Gastos de Ventas S/. 69,400.00 Otros S/. 143,600.00 Gastos administrativos Mantenimiento S/. 414,400.00 S/. 68,400.00 COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN S/. 1 471 250.00 Costo de la Puesta en Marcha= 2%*(costo total de producción) = 2%*(1 471 250.00) = S/. 29 425.00 || ESTUDIO PRIVADO 62 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Ahora analizaremos los demás costos intangibles: Tabla 1.4 – Costos desembolsados en trámites TRÁMITE Costo (S/.) Capacitaciones de trabajo (empresa externa) S/. 800.00 Permiso municipal S/. 300.00 Autorización sectorial S/. 1,300.00 Licencia de funcionamiento S/. 1,100.00 Legalización documentaria S/. 1,000.00 Registro de marca ante la SUNARP S/. 700.00 Contratos de compra de tecnología S/. 1,400.00 Certificación Ambiental S/. 6,000.00 Gastos de Producción de Prueba S/. 58,419.6166 TOTAL S/. 71,019.616 A continuación, se presenta un cuadro resumen de los costos intangibles para nuestro proyecto: Tabla 1.5 – Costos intangibles 3.3. COSTOS INTANGIBLES VALOR (S/.) Puesta en marcha S/. 29 425.00 Trámites S/. 71,019.62 TOTAL S/. 100,444.62 CAPITAL DE TRABAJO Cantidad de dinero que se requiere para afrontar los desembolsos que se generan en un ciclo productivo o hasta que se obtenga ingresos por ventas. El ciclo productivo considerado para nuestro proyecto será de 90 días, como observamos a continuación: 15 días Producción 15 días Almacenamiento 30 días Transporte y distribución || ESTUDIO PRIVADO 63 30 días Comercialización NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 3.3.1. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Método para calcular el capital de trabajo: Método Desfase del Ciclo Operativo: Permite calcular la cuantía de la Inversión en Capital de Trabajo que debe financiarse desde el instante en que se adquiere los insumos hasta el momento en que se recupera el Capital invertido mediante la venta del producto, el monto recuperado se destinará a financiar el siguiente Ciclo Productivo. Fórmula a emplear: 𝐶𝑇 = 𝐶𝑎 𝑥𝑁𝑑 365 Donde: Ca: Costo total del año. Nd: Número de días del ciclo efectivo • Entonces el Capital de trabajo para el Inicio de producción (año 1) será: Costos Totales de Producción =S/. 1 471 250 CT = (1 471 250/365) * 90 CT = S/. 362 773.97 3.4. INVERSIÓN TOTAL INICIAL A continuación, presentamos un cuadro resumen del total de la inversión inicial para nuestro proyecto: Tabla 1.6 – Inversión total inicial CONCEPTO Tangibles COSTO (S/.) S/. 1 277 927.05 Intangibles S/. 100 444.62 Capital de Trabajo S/. 362 773.97 Inversión Inicial Total S/. 1 741 145.64 || ESTUDIO PRIVADO 64 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 4. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Resumen COSTOS Costos Total Costos directos de producción (materia prima, insumos, suministros) S/. 446,814.00 Mano de Obra Directa S/. 328,636.00 Ventas S/. 69 400.00 Otros S/. 143 600.00 Administrativos S/.414,400.00 Mantenimiento S/. 68,400.00 COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN S/. 1,471,250.00 Elaboración propia COSTOS Costos Total Costos directos de producción al máximo tamaño de planta S/. 495,300.00 Mano de Obra Directa con producción al máximo tamaño de planta S/. 367,746.40 Ventas S/. 69 400.00 Otros S/. 157 008.00 Administrativos S/.414,400.00 Mantenimiento S/. 68,400.00 COSTO DE PRODUCCIÓN AL MÁXIMO TAMAÑO DE PLANTA S/. 1,612,254.40 Elaboración propia || ESTUDIO PRIVADO 65 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES 5. “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Flujo de Caja Flujo de Caja Puro Descripción INVERSIÓN INICIAL Costos Tangibles Costo de Balance de Maquinaria y Equipos Costo de Terreno Costo de Infraestructura Costo Intangibles Costo de Puesta en Marcha Costos Desembolsados en Trámites Capital de Trabajo Depreciación = Precio (S/.) 1,741,145.64 1,277,927.05 180,100.00 700,000.00 397,827.05 100,444.62 29,425.00 71,019.62 362,773.97 57,792.71 Considerando la depreciación en 10 años Precio Venta Comisión Venta 6 2.5% Nota: Los 4 primeros años nuestras ventas fueron de 350,000 unidades del producto, y los años posteriores existe un aumento de tamaño de planta para llegar a producir 390,000 unidades. De 0 - 4 año: De 4 - 10 año: 350000 unidades 390000 unidades COSTOS DE PRODUCCIÓN (Egresos afecto a Impuesto) Costo de materia prima, insumos, suministros Costo de mano de obra directa Gasto administrativo Gasto por ventas Gasto por mantenimiento Otros (empaque, costos ambientales, transporte) Costo por producción || ESTUDIO PRIVADO 66 Fijo Variable Total 592,200.00 879,050.00 1,471,250.00 446,814.00 328,636.00 414,400.00 69,400.00 68,400.00 40,000.00 103,600.00 no va NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Para aumento de tamaño de Planta C. Variable Costo de materia prima, insumos, suministros Otros (empaque, costos ambientales, transporte) Costo por fabricación Mano de obra directa C. Fijo Total 1,020,054.40 592,200.00 1,612,254.40 495,300.00 157,008.00 no va 367,746.40 VAN DE FLUJO DE CAJA PURO VAN 1,535,250.31 || ESTUDIO PRIVADO 67 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO || ESTUDIO PRIVADO 68 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Flujo de Caja Financiero Descripción INVERSIÓN INICIAL Costos Tangibles Costo de Balance de Maquinaria y Equipos Costo de Terreno Costo de Infraestructura Costo Intangibles Costo de Puesta en Marcha Costos Desembolsados en Trámites Capital de Trabajo Depreciación = Precio (S/.) 1,741,145.64 1,277,927.05 180,100.00 700,000.00 397,827.05 100,444.62 29,425.00 71,019.62 362,773.97 57,792.71 Considerando la depreciación en 10 años Precio Venta Comisión Venta 6 2.5% Nota: Los 4 primeros años nuestras ventas fueron de 350,000 unidades del producto, y los años posteriores existe un aumento de tamaño de planta para llegar a producir 390,000 unidades. De 0 - 4 año: De 4 - 10 año: 350000 unidades 390000 unidades Fijo Variable Total COSTOS DE PRODUCCIÓN (Egresos afecto a Impuesto) 592,200.00 879,050.00 1,471,250.00 Costo de materia prima, insumos, suministros 446,814.00 Costo de mano de obra directa 328,636.00 Gasto administrativo 414,400.00 Gasto por ventas 69,400.00 Gasto por mantenimiento 68,400.00 Otros (empaque, costos ambientales, transporte) 40,000.00 103,600.00 no va Costo por producción || ESTUDIO PRIVADO 69 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO Para aumento de tamaño de Planta C. Variable Costo de materia prima, insumos, suministros Otros (empaque, costos ambientales, transporte) Costo por fabricación Mano de obra directa 1,020,054.40 495,300.00 157,008.00 no va 367,746.40 C. Fijo Total 592,200.00 1,612,254.40 VAN DE FLUJO DE CAJA FINANCIERO VAN 1,822,667.94 || ESTUDIO PRIVADO 70 NOVIEMBRE FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL Y DE RECURSOS NATURALES “MISTIC” JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO || ESTUDIO PRIVADO 71 NOVIEMBRE
