RESUMEN EJECUTIVO La Tesorería Municipal de la Alcaldía del

RESUMEN EJECUTIVO
La Tesorería Municipal de la Alcaldía del Municipio San Diego, es la
responsable de la administración de los recursos financieros, permitiendo el
resguardo del mismo. Para lo cual la meta a ejecutar cumpliendo con la
ordenanza de presupuesto de ingresos y gastos municipales para el año 2012,
es recaudar la suma de Bolívares Trescientos Millones Seiscientos Setenta y
Un Mil Trescientos Setenta y Ocho sin Céntimos (Bs.300.671.378, 00).
El presente Informe incluye las distintas Actividades que ha realizado la
Tesorería Municipal a través de sus distintos departamentos administrativos
comprendiendo de Enero- Marzo del año en curso.
El departamento de Caja, dentro de sus responsabilidades de la ejecución del
presupuesto fiscal 2012, planifico y coordino la ejecución de acciones de su
competencia con la finalidad de recaudar el ingreso determinado por las
liquidaciones de la Hacienda Municipal. De igual forma estableció mecanismos
necesarios para la recepción de efectivo procedentes de cada unas de las
obligaciones tributarias de contribuyente que hace vida económica en la
jurisdicción. A fin de detallar las ejecuciones aplicadas en este trimestre, se
hace mención a lo siguiente:

Planificación y ejecución del operativo de recaudación 2012: En el
marco de la recaudación de ingresos, extendida en los meses de Enero y
Febrero del presente año. La coordinación del área de caja, incorporo a
sus actividades inherentes, la contratación exclusiva de cinco (5) personas
(Cajeros), quienes dieron apoyo logístico a las actividades de recaudación.
En este sentido se le brindo a la colectividad Sandiegana, la puesta en
marcha de 9 taquillas de pago, con la finalidad de atender los diversos
contribuyentes que acudieron a cancelar los impuestos determinados.

Agilización de Procesos: La ejecución del cobro de las obligaciones
tributarias, se apoyo en el nuevo sistema informático de recaudación
(SIGEM), el cual permitió que las transacciones fueran procesadas en
menor tiempo, permitiéndole al contribuyente que su estadía en las cajas
recaudadoras no excediera de grandes lapsos de tiempo.

Calidad en el servicio a los diversos contribuyentes: El departamento
de caja, como es costumbre recibe todo tipo de contribuyente, desde aquel
que solo acude para realizar una sola transacción, como aquellos que
realizan diversos trámites (Gestores o Liquidaciones masivas), de esta
manera se ubicaron puestos de trabajo o taquillas exclusivas para este tipo
de trámites, dando prioridad a las personas de tercera edad, embarazadas
y discapacitados que acudieron a efectuar el pago de sus tributos.

Horarios Extendidos: Como comportamiento Histórico y por aprobación de
la máxima autoridad de conceder descuentos especiales (20%) por pronto
pago en los rubros de inmuebles urbanos y vehículos; las cajas
recaudadoras extendieron los horarios de trabajo en jornadas corridas que
iniciaban desde las 8:00 AM hasta las 4:30 PM, a fin de garantizar la
participación masiva de los contribuyentes que acudieron a recibir dicho
beneficio.
De igual forma la labor realizada en el 1er. trimestre del año 2.012, en dicho
departamento, conjugo actividades diarias propias de su actividad, las cuales
permitieron que el Municipio recaudara en dicho periodo (Enero/Marzo) la
cantidad de Bolívares Setenta y Cinco Millones Ochocientos Sesenta y Cinco
Mil Novecientos Setenta y Ocho con Noventa y Cuatro Céntimos. (Bs.
75.865.978,94), los cuales están compuestos en cada unas de las partidas del
presupuesto de Ingresos Vigente detalladas en el siguiente cuadro:
CUADRO Nº 1
Recaudación de Ingresos Municipales en el 1er Trimestre del año 2.012.
IMPUESTOS INDIRECTOS
Recaudado Bs.
90
IMPUESTO CASINOS, SALAS DE BINGO Y MAQ.
TRAGA NIQUELES
3
INMUEBLES URBANOS
5.299.901,09
80
PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO
47.233.826,35
2
PATENTE VEHICULO
1.307.793,81
4
PROPAGANDA COMERCIAL
784.330,06
7
ESPECTACULOS PUBLICOS
950.081,69
-
DEUDAS MOROSAS
81
DEUDA MOROSA INMUEBLE URBANOS
1.307.645,49
83
DEUDA MOROSA PATENTE DE IND. Y COMERCIO
2.049.525,65
84
DEUDA MOROSA PATENTE DE VEHICULO
244.424,78
86
DEUDA MOROSA DE PROPAGANDA COMERCIAL
61.482,78
INGRESOS POR TASAS
8
PERMISOS MUNICIPALES
261.149,61
85
CERTIFICACIONES Y SOLVENCIAS
20.371,70
10
OTROS TIPOS DE TASAS
352.889,38
INGRESOS POR LA VENTA DE BIENES Y SERV. DE LA ADMON PUBLICA
16
INGRESOS POR LA VENTA DE PUBLICACIONES Y
FORMULARIOS
7.579,40
INGRESOS DE LA PROPIEDAD
77.476,57
17
INTERESES POR DEPOSITOS A LA VISTA
19
INTERESES POR FIDEICOMISOS LAEE
-
20
INTERESES POR FIDEICOMISOS FIDES
-
21
INTERESES POR DEPOSITO A PLAZO FIJO
728.750,00
96/91
ALQUILERES DE EDIFICIOS Y LOCALES
118.135,00
DIVERSOS INGRESOS
1.526.251,60
23
REPAROS FISCALES
11
MULTAS Y RECARGOS
912.383,56
12
SANCIONES FISCALES (POLICIALES)
160.722,00
40
INTERESES MORATORIOS
1.180.769,13
OTROS INGRESOS ORDINARIOS
15
OTROS INGRESOS ORDINARIOS
TOTAL INGRESOS PROPIOS
473.050,81
65.058.540,46
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
-
24
TRANSF. CORRIENTES INTERNAS DEL PODER ESTADAL
18
SITUADO MUNICIPAL
5.507.140,50
92
FONDO DE COMPENSACION INTERTERRITORIAL F.C.I.
1.477.352,00
TOTAL TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
6.984.492,50
DISMINUCION DE DISPONIBILIDADES
DISMINUCION DE BANCOS PRIVADOS
-
OTROS INGRESOS NO CONTEMPLADOS EN EL PRESUPUESTO INICIAL
97
INGRESOS RECAUDADOS EN AÑOS ANTERIORES
69.352,36
98
OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS
2.347,37
100
VENTA Y/O DESINCORPORACION DE ACTIVOS FIJOS
-
101
LIQUIDACIÓN ENTES DESCENTRALIZADOS
-
102
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
259.000,00
TOTAL OTROS INGRESOS NO OPRESUPUESTADOS
330.699,73
TOTAL INGRESOS
75.865.978,94
Fuente: Tesorería (2.012)
Esta cifra demuestra que hasta la fecha del ejercicio (Enero/Marzo) se percibido
el 25,3% de lo presupuestado para el 2012.
De igual manera la labor desarrollada en el departamento de Finanzas,
prosiguió con las actividades propias referentes a la cancelación de
compromisos adquiridos por la institución (órdenes de pago), para lo cual se
realizaron 1.070 registros, compuestos por cheques y transacciones bancarias,
totalizando de esta manera un gasto de Bolívares Sesenta y Cuatro Millones
Trescientos Cuarenta y Un Mil Trescientos Noventa y Tres con Setenta y Siete
Céntimos.(Bs. 64.341.393,77) lo que representa un 21%, del monto
presupuestado. Adicional a ello se realizaron las siguientes actividades:

Registro contable de ingresos y egresos de recursos financieros del
Municipio: Dentro de las actividades realizadas en este apartado, se puede
mencionar el registro contable de los ingresos diarios, los cuales son
aportados por el departamento de caja. A si mismo se recibió el reintegro
de excedentes de los órganos desconcentrados, donde se recibió de el
Concejo Municipal de San diego la cantidad de Bolívares Ciento Veintidós
Mil Novecientos Uno con Veintinueve Céntimos (Bs. 122.901,29), y la suma
de Bolívares Doscientos Cuarenta y Cuatro mil Trescientos Treinta y Tres
con Veintinueve Céntimos (Bs. 244.332,29) aportado por la Contraloría
Municipal.

Cancelación de Retenciones de Fondos a Tercero: Se procedió a
realizar cada una de las órdenes de pago correspondiente a los aportes
personales del I.V.S.S, por concepto de pago de Seguro Social Obligatorio
(S.S.O.), Régimen prestaciones de Empleo (L.R.P.E.), de igual forma las
retenciones correspondientes al Fondo Especial de Jubilaciones y
Pensiones, Banco Nacional de Vivienda y Hábitat, Póliza de Seguros (H.C.)
de familiares de los empleados entre otras.

Registro de Aportes y Donaciones del Sector Privado: Como es
tradición en el municipio la celebración de las festividades carnestolendas,
la tesorería recibió de organizaciones empresariales como Agrobigott,
Sergama, Ferretería Epa, Urbaser, Inmobiliaria 20037, la cantidad de
Bolívares Doscientos Cincuenta y Nueve Mil sin Céntimos (Bs. 259.000,00),
por concepto de aporte y donaciones para la realización dichas actividades.

Colocaciones Bancarias: Siguiendo instrucciones de la ley, y algunas
recomendaciones de instituciones sin fines de lucro como Transparencia
Venezuela, se procedió a seguir colocando dinero en efectivo en
instituciones bancarias, permitiendo tener en promedio una inversión a
plazo de Bolívares Sesenta Millones sin céntimos (60.000.000,00),
generando así un rendimiento para la institución de Bolívares Setecientos
Veintiocho Mil Setecientos Cincuenta sin Céntimos (Bs.728.750,00)
ejecutables en 11 certificados nominativos a corto plazo.
De igual manera esta dependencia totalizo un egreso o un gasto corriente y de
capital por el cumplimiento de sus funciones (Tesorería, por la suma total de
Bs. 241.581,77, de los cuales corresponden a: Pagos de sueldos y salarios,
partida 401, la cantidad de Bs. 205.507,91, Materiales y Suministros de
mercancías la suma de Bs. 13.825,83 y la suma de Bs. 22.248,03 como
Servicios No Personales de las partidas 403.
Cada una de las labores implementadas en el trascurso del periodo ha
permitido operar en forma visible, eficiente, transparente y enfocada en las
necesidades y derechos de los contribuyentes, buscando la construcción de
una cultura tributaria.