Ministerio de Economía, Industria y Comercio Informe de

Ministerio de Economía, Industria y
Comercio
Informe de Seguimiento Semestral
Ejercicio Económico 2015
Dirección General de Presupuesto Nacional
1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL
a. Competencias
El Ministerio de Economía, Industria y Comercio (MEIC) es el encargado de propiciar el desarrollo
económico y social del país a través de un adecuado funcionamiento del mercado, mediante un
marco regulatorio que incentive el comercio, así como emitiendo los reglamentos técnicos,
brindando asistencia técnica a las Pequeñas y Medianas Empresas (PYMES), resolviendo los
reclamos y denuncias interpuestas por los consumidores que buscan hacer valer sus derechos.
Además, manteniendo una vigilancia permanente del mercado mediante constantes estudios, así
como tutelando la competencia entre los diferentes agentes económicos.
b. Gestión financiera
El siguiente cuadro muestra los datos de los recursos asignados y ejecutados al 30 de junio de
2015 con ingresos corrientes y de financiamiento (001, 280) respectivamente:
Autorizado
Partida
0-Remuneraciones
1-Servicios
2-Materiales y Suministros
(Ley 9289 y Modif.)
Ejecutado
2/
% Ejecución
4.730.160.213
2.107.279.429
992.293.262
349.443.483
35,2
77.755.204
16.836.637
21,7
3-Intereses y Comisiones
-
-
4-Activos Financieros
-
-
44,5
-
5-Bienes Duraderos
129.510.386
6.378.825
6-Transferencias Corrientes
132.572.405
38.632.989
7-Transferencias de Capital
-
-
-
8-Amortización
-
-
-
9-Cuentas Especiales
-
-
-
SUB TOTAL
6.062.291.470
2.518.571.363
41,5
Transferencias no vinculadas 1/
1.333.154.530
398.909.450
29,9
TOTAL GENERAL
7.395.446.000
2.917.480.813
39,4
1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas
ejecutadas por los entes a los cuales se les asignaron los recursos.
a
la
gestión,
4,9
29,1
que
son
2/Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción
de bienes y servicios a conformidad por parte del órgano, independientemente de cuando se
efectúe el pago de la obligación.
Fuente: Elaboración propia con base en Sistema Integrado de Gestión de la Administración
Financiera (SIGAF).
Dirección: Edificio Noga, 100 metros este del Banco Nacional Paseo Colón, frente edificio Centro Colón. San José, Costa Rica.
Tel:(506)2539-6240 - www.hacienda.go.cr
1
De acuerdo con lo detallado en el cuadro anterior, el nivel de ejecución en el apartado de las
remuneraciones se considera aceptable ya que el mismo depende de la erogación quincenal
ordinaria de los salarios que el Gobierno Central realiza según la programación de la Tesorería
Nacional, solamente afectada por la existencia de plazas vacantes o incapacidades eventuales de
algunos funcionarios.
La ejecución presentada en la partida de servicios, considera el pago de los diversos servicios
públicos necesarios para el funcionamiento normal de la institución (agua, electricidad, teléfono,
etc.) así como la utilización de los recursos de las subpartidas de servicios de gestión y apoyo, en
las cuales se realizaron erogaciones para cumplir con contratos ya establecidos como es el caso
de la empresa CONSISA ANS S.A. que brinda el servicio de atención médica a todos los
funcionarios del MEIC, así como el desarrollo de un sistema informático en la Dirección de Mejora
Regulatoria. Además, se considera el servicio de atención de la línea 800-CONSUMO y su
mantenimiento y los gastos de viáticos y viajes tanto dentro como fuera del país que en algunos
casos son requeridos por las gestiones de ingreso a la Organización de Cooperación para el
Desarrollo Económico (OCDE), entre otros gastos. A pesar de la ejecución presentada,
actualmente se encuentran en trámite diversas contrataciones y acciones proyectadas que se
estarán llevando a cabo durante el segundo semestre lo cual permitirá mejorar la ejecución, en
cuya situación se encuentra el desarrollo de “web service” que busca lograr una interoperabilidad
entre instituciones asociado con el Sistema de Información Empresarial Costarricense (SIEC).
En lo que respecta a la ejecución en materiales y suministros, durante el primer semestre la
existencia de inventario contribuyó en gran parte a que la institución pudiera cumplir con sus
obligaciones y tareas cotidianas, sin embargo, se encuentran en proceso gestiones para la compra
de materiales, e inclusive se espera que al liberar la cuota del segundo semestre la ejecución
mejore.
De igual manera, en el caso de los bienes duraderos, la gran mayoría de recursos se encuentran
pendientes de ejecutar ya que actualmente están en proceso de compra mediante el sistema
CompraRed la adquisición de equipo de cómputo y de oficina, por lo que también se espera que la
ejecución se incremente para el segundo semestre.
En cuanto a las transferencias corrientes, el porcentaje de ejecución alcanzado se debe a que, en
el caso de las que están vinculadas a las gestión, los rubros que están asociados a salarios se han
venido ejecutando de acuerdo con los pagos de salarios a los funcionarios, siendo afectado en el
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apartado de prestaciones legales pues a pesar de que se han realizado pagos por este concepto,
la ejecución es baja ya que esta depende de la cantidad de funcionarios que se acogen a su
derecho de pensión. Sobre las transferencias que se consideran no vinculadas con la gestión la
ejecución es deficiente por cuanto solamente se le ha girado al Laboratorio Costarricense de
Metrología (LACOMET) el 32,9% de los recursos y en el caso de las cuotas a organismos
internacionales no han sido ejecutadas, a excepción del Centro para la Promoción de la Micro y
Pequeña Empresa (CENPROMYPE) para la cual se cancelaron ¢ 8,0 millones y se indica que se
realizó en forma puntual, sin embargo el monto total asignado en el presupuesto 2015 fue de
¢ 11,0 millones según requerimiento de la institución tanto para el pago de cuota ordinaria como
para el pago de licencia anual y gastos del programa de seguimiento y administración de clientes
SBDC (NEOCATS) durante la formulación del anteproyecto respectivo, lo que refleja una diferencia
considerable entre lo solicitado y lo realmente necesario, de lo cual no hace mención en cuanto a
las razones de dicha diferencia o con respecto a algún pago pendiente.
2.
RESULTADOS DE LA GESTIÓN
En lo que respecta a los resultados de la gestión realizada, a continuación se detalla la
clasificación de los indicadores de acuerdo con lo establecido en la Ley de Presupuesto 2015 y sus
modificaciones:
Cuadro 2.1
Ministerio de Economía, Industria y Comercio
Cantidad de indicadores operativos y estratégicos, por tipo de indicador,
según Centro de Gestión
Al 30 de Junio de 2015
Indicadores
Centro de Gestión
Operativo
Estratégico
Gestión de Reglamentación Técnica
-
3
Dirección General de Pequeña y Mediana Empresa
-
1
Protección al Consumidor
-
5
Promoción de la Competencia
-
1
TOTAL GENERAL
-
10
Nota: Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios.
Fuente: Elaboración propia, clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional.
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Tal y como se visualiza en el cuadro anterior, la participación de los indicadores estratégicos son el
100,0%.
En lo que respecta a la evaluación de los indicadores estratégicos, el MEIC aplicó ajustes a la
programación mediante decreto ejecutivo, con el fin de integrar los elementos y compromisos
contemplados en el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 (PND) en la Ley de Presupuesto 2015,
por lo que a nivel institucional se incorporaron los indicadores estratégicos del PND y como
complemento el MEIC se propuso la meta institucional de reducir el tiempo de respuesta en el
análisis de concentraciones económicas para el cual alcanza un 2,0% debido a que se han recibido
más resoluciones de las esperadas, sin embargo esperan alcanzar la meta propuesta al finalizar el
año.
En lo que respecta al nivel programático, el cumplimiento de los indicadores en cada uno de los
programas se considera
aceptable ya que en su mayoría han alcanzado un avance igual o
superior al 50,0%, a excepción del programa Defensa del Consumidor que en uno de sus
indicadores registra un 38,0% en lo que se refiere al porcentaje de consumidores y comerciantes
capacitados en temas de protección al consumidor y el cumplimiento de las regulaciones vigentes,
debido a que se registró poca asistencia a las capacitaciones programadas, por lo que para el
segundo semestre darán mayor divulgación a las actividades.
Por otra parte, el programa Dirección General de Pequeña y Mediana Empresa (DIGEPYME)
presenta en el único indicador asociado al producto un nivel de cumplimiento del 100,0%, sin
embargo, dicho avance no se considera, ya que la institución lo determinó con base en el criterio
de “PYME atendida”, cuando lo correcto es el criterio de “PYME atendida con crecimiento”.
La siguiente información se refiere al programa Dirección General de Pequeña y Mediana Empresa
(DIGEPYME), que representa el centro de gestión al cual el órgano de la República le asignó una
mayor cantidad de recursos en el ejercicio 2015.
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Cuadro 2.2
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Porcentaje de avance y monto de recursos, según productos e indicadores estratégicos asociados
Al 30 de junio de 2015
Descripción
del
Producto
Descripción del
Indicador
Porcentaje de avance
100%
99%-81%
Recursos en m illones de colones
80%-71% 70%-1% 0%
Program ados
1/
Ejecutados
1/ 2/
Dirección General de Pequeña y M ediana Empresa
Servicio de
Asistencia
Técnica a las
Micro,
Pequeñas y
Medianas
Empresas.
Porcentaje de PYME
atendidas
mediante
Servicios de Desarrollo
Empresarial, que han
tenido algún crecimiento.
Total de recursos
Porcentaje de ejecución
X
985,1
406,1
985,1
406,1
41,2%
1/ Estimación realizada por la institución para el cumplimiento del indicador, basada en los recursos asignados en el Presupuesto
Nacional, excluyendo las transferencias no vinculas a la gestión.
2/ El ejecutado corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad,
por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación.
Fuente: Elaboración propia, clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional.
De acuerdo con lo que se detalla en el cuadro y lo mencionado anteriormente, el cumplimiento del
indicador es considerado de un 0%, debido a que según lo indicado en el informe, el criterio de
referencia utilizado por el programa es la cantidad de Pequeñas y Medianas Empresas (PYME)
que recibieron Servicios de Desarrollo Empresarial (SDE), criterio que no corresponde a la
medición correcta, ya que el indicador se refiere al porcentaje de PYME atendidas y que han tenido
algún crecimiento, esto por cuanto el registro del crecimiento de las empresas es obtenida
mediante los datos que genera el Sistema de Información Empresarial Costarricense (SIEC)
durante un período de doce meses en el cual se les da el debido proceso de acompañamiento y
seguimiento con el fin de alcanzar un nivel de crecimiento determinado, entendiéndose éste como
el incremento ya sea en ventas o empleos cuya medición es anual. Por lo tanto, a la fecha no se
cuenta con la información necesaria para establecer el nivel de cumplimiento alcanzado, el cual se
podrá determinar al finalizar el período presupuestario 2015 y sería evaluado en el informe anual.
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Ministerio de Economía, Industria y Comercio
Ficha resumen
Al 30 de junio de 2015
Información general del Programa o Subprograma
Programa
Dirección General de Pequeña y Mediana Empresa (DIGEPYME)
Propósito del programa.
Ejecutar las acciones de rectoría para le fortalecimiento competitivo y sostenible
de las PYME, mediante el desarrollo de diversos proyecto y programas de
apoyo de asistencia técnica, a los sectores de la industria, comercio y
servicios, permitiendo mejorar el nivel socioeconómico de éstas.
Presupuesto del programa 1/
985,1
Porcentaje ejecutado del presupuesto
41,2
Período de seguimiento
Enero a junio de 2015
Fuente de Información
Informes de autoevaluación realizados por las instituciones y análisis realizado
por la DGPN .
1/
No incluye transferencias no vinculadas a la gestión ni recurso externo.
3.
RECOMENDACIONES Y OBSERVACIONES
La existencia de materiales y suministros en inventario es unos de los aspectos reportados que
afectan la ejecución, por lo que se recomienda efectuar un mayor control sobre los requerimientos
y gestiones que se realizan al respecto, con el fin de no incurrir en compras innecesarias que
obstaculicen la adquisición de elementos realmente importantes para la operatividad de la
institución.
Por otra parte, en los casos en que la ejecución es baja y que se espera que mejore para el
segundo semestre, la institución debe dar el seguimiento adecuado a los tiempos de gestión de los
procesos, con el fin de que los recursos se puedan utilizar de forma oportuna y que no surjan
inconvenientes o situaciones que puedan afectar la ejecución de los proyectos y que se conviertan
en obstáculos para la ejecución efectiva y eficiente del presupuesto.
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Con respecto a la programación presupuestaria, el rezago considerable en el cumplimiento del
indicador institucional referente a la disminución de los tiempos de respuesta, es un factor al que el
MEIC debe poner especial atención en la aplicación de ajustes en los niveles que considere
necesarios con el fin de obtener los resultados esperados al final del ejercicio presupuestario.
En el caso del indicador referente al crecimiento de las PYME, el hecho de no poseer información
oportuna y actualizada sobre los avances en el cumplimiento de las metas, dificulta
considerablemente la capacidad de la institución de determinar durante el periodo presupuestario
la condición real del avance de los indicadores, lo cual le permita aplicar las correcciones
respectivas en caso de ser necesario. Por lo tanto, se deben realizar los esfuerzos por implementar
mecanismos que le faciliten al MEIC dar el seguimiento adecuado con el fin mejorar el proceso de
rendición de cuentas.
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