Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda. (SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda.
(SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, filial de Sima Perú, constituida en el año 1993.
Su ámbito de operación abarca la Región Amazónica.
FONAFE tiene participación accionaria, a través de SIMA
PERU.
Su objeto es promover y desarrollar la industria naval,
industrias complementarias y conexas, dando prioridad a
la reparación y construcción de los buques de la Marina
de Guerra del Perú, así como los trabajos que ésta le
encargue con relación al mantenimiento de su
equipamiento.
Su misión es efectuar la construcción, mantenimiento y
modernización de las unidades de Marina de Guerra del
Perú y ejecuta proyectos relacionados con la industria
naval y metal mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la
defensa y el desarrollo socio-económico y tecnológico de
la Región
Su visión es ser reconocida como el mejor astillero
naval en la Amazonía, orgullo de la industria Peruana.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones tradicionales, aunado a
los efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre
proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de
2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al
crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior
(2.4%), debido principalmente al incremento del sector
pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para
consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior
en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, agua,
Sima Iquitos S.R.Ltda.
electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios
diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de
Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.41 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 14.25% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.99), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al
mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%,
superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.16%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al IV
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior
en US$ 823 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 62,308 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de
Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en
29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior
(52.79 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y
el Oro alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14
US$/oz.tr; 73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente,
lo cual representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%,
11.4%, respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183
pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a
la volatilidad del precio del petróleo.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
en la cual atiende las necesidades en construcción,
modernización y reparaciones navales y de metal
mecánica en la Región Amazónica, ofreciendo a la
Marina de Guerra del Perú (MGP), sector estatal y
privado una gestión empresarial moderna, flexible,
competitiva y eficiente, mediante la gestión por procesos.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada
viene recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto
grado de participación en el producto es el acero.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Operaciones
Las principales líneas de negocio de Sima Iquitos son:

Construcciones navales: diseño, construcción,
modernización de naves de la MGP, naves
comerciales, naves de aluminio, fabricación de talleres
flotantes, servicios de consultoría para la industria
naval, investigación y desarrollo de ingeniería naval y
otros servicios.

Reparaciones navales: mantenimiento y reparación de
naves de la MGP, naves comerciales en dique y a
flote, en varadero y otros servicios.

Metal mecánica: diseño, fabricación e instalación de
puentes de acero, tanques de almacenamiento de
fluido, instalación de estructuras metal mecánicas,
reparación y mantenimiento industrial relacionado a la
industria naval y metal mecánica, obras civiles y otros
servicios relacionados a la actividad metal mecánica.
Principales Servicios
Implementación del sistema de control interno (77%),
debido a que el número de actividades implementadas
fue menor al esperado.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2014, los activos (S/ 31.8 MM)
disminuyeron en 37%, debido a la menor facturación
realizadas a clientes y menor ingreso de efectivo por
retrasos en las cobranzas.
(En Número)
Activos
23
(En MM de S/)
19
30
21
9
20
8
12
3
Construcción de Naves
Reparación de Naves
IV Trim 14
Servicios varios
Ventas por Línea de Negocio
Soles
REPARACIONES
Eje. IV Trim
2015
2,886,304
IV Trim 15
Corriente
Al IV Trimestre 2015, las ventas de la empresa
estuvieron orientadas principalmente a reparaciones
navales (65%), seguido de construcciones navales (20%)
y metal mecánica (15%).
Línea de Negocio
IV Trim 14
IV Trim 15
Los pasivos (S/ 10.8 MM) se redujeron en 63%, debido
a las liquidaciones de los anticipos recibidos por PCM y
pagos pendientes a Sima Perú y Electro Oriente.
El patrimonio (S/ 21.0 MM) se incrementó en 0.4%,
debido a los mayores excedentes de revaluación y
mayor utilidad del ejercicio 2015.
Part
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/)
64.6%
CONSTRUCCIONES
907,576
20.3%
METAL MECÁNICA
670,985
15.0%
Total
4,464,865
Fuente: Informe de Evaluación Financiera SIMA Iquitos
100.0%
No Corriente
24
21
21
9
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
94% siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Renovación de maquinaria y equipos de producción
(80%), debido a la baja producción, así como se
encuentra pendiente la aprobación del préstamo para la
compra de maquinarias vinculadas al proceso
productivo.
Sima Iquitos S.R.Ltda.
5
2
IV Trim 14
P. Corriente
IV Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 28.0 MM)
se incrementaron en 36%, debido a los ingresos
parciales recibidos por los proyectos de construcción e
implementación de equipo médico PIAS Río Morona,
Río Marañón, Río Putumayo y dos Pontones para las
entidades del Estado.
El costo de ventas (S/ 22.6 MM) aumentó en 41%,
debido a las liquidaciones de los Proyectos Construcción
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
PIAS Rio Morona e Implementación Equipamiento
médico PIAS Rio Morona y Pontón.
La utilidad del ejercicio (S/ 0.3 MM) se incrementó en
133%, debido a los ingresos parciales recibidos por los
proyectos de construcción e implementación de equipo
médico PIAS.
El resultado económico (S/ -3.2 MM) se ejecutó en S/
10.2 MM por debajo su marco, debido a la no ejecución
del contrato para las 4 PIASS para entidades del Estado.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 7.1 MM) se
ejecutó en 89% de su meta, debido a los menores gastos
de personal.
Utilidad Neta
(En MM de S/)
28.0
La población laboral de la empresa alcanzó a 222, mayor
en 3.3 % registrado el IV Trimestre del año anterior.
20.7
Población Laboral
0.5
0.9
0.1
IV Trim 14
Ingresos
0.3
IV Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Servicios de
Terceros
41
Planilla
178
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
IV Trim 14
IV Trim 15
Var.
Liquidez
1.21
1.38

Solvencia
1.41
0.52

Locadores
3
El saldo final de caja (S/ 1.4 MM) se ejecutó en 7%
respecto de su meta, debido a las menores cobranzas
del convenio suscrito con la MGP aunado a la no
ejecución de 4 PIASS.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 23.2 MM) se ejecutaron en
35% respecto a su meta, debido a la no ejecución del
contrato para las 4 PIASS para entidades del Estado y
del expediente técnico y adelantos programados para la
construcción de un embarcadero para MTC y puente
basculante y pontón para Enapu; aunado a la devolución
pendiente de cartas fianzas del proyecto de fabricación
de una embarcación de aluminio para Senasa.
Los egresos operativos (S/ 26.2 MM) se ejecutaron en
46% respecto a su meta, debido a que se encuentra
pendiente la sub contratación de servicios relacionados a
los proyectos de construcción PIASS Río Yaraví, Río
Marañón, Río Ucayali y dos Pontones para entidades del
Estado, y la construcción de un embarcadero para MTC.
Los gastos de capital (S/ 0.3 MM) se ejecutaron en 12%
respecto a su meta, debido al retraso en la adquisición
de herramientas para los talleres de maniobras,
seguridad y salud ocupacional.
Gastos de Capital
(En MM de S/)
2
1
0.3
0.2
IV Trim 14
Presupuestado
Sima Iquitos S.R.Ltda.
IV Trim 15
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Construcción de Naves
Reparación de Naves
Metalmecánica
Servicios varios
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
SOLVENCIA
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Número
Número
Número
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
31
29
31
9
9
8
19
20
23
0
0
0
3
0
0
492,751
653,776
906,372
140,360
260,873
326,621
0.98
0.48
1.03
0.67
1.22
1.56
1.41
1.58
0.52
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
173
0
0
0
38
103
32
2
40
40
0
8
223
179
0
0
0
39
107
33
4
41
41
0
7
231
178
0
0
0
38
107
33
3
41
41
0
7
229
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
1.22
1.56
100.0%
Margen Operativo
Porcentaje
2.37
3.24
100.0%
Nivel de satisfacción promedio de los clientes
Porcentaje
95.00
90.00
94.7%
Renovación de maquinaria y equipos de
producción
Porcentaje
15.02
12.00
79.9%
Planificación de Recursos Informáticos
Porcentaje
90.00
88.00
97.8%
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Porcentaje
90.00
90.00
100.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
100.00
80.00
80.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.00
77.00
77.0%
Solicitudes de acciones de mejora
Implementadas
Porcentaje
25.00
25.00
100.0%
Optimizar la calidad de la información
Porcentaje
80.00
83.00
100.0%
Implementación del Sistema de Gestión de
Seguridad de la Información
Porcentaje
60.00
68.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
93.6%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
REPOSICIÓN DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCIÓN
SISTEMA DE GESTIÓN CERTIFICABLE
ESTUDIOS DE PREINVERSION
TOTAL
Sima Iquitos S.R.Ltda.
MARCO
AL IV TRIM 2015
110,385
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015
111,402
NIVEL
EJECUCIÓN
101%
1,017
42%
2,036,917
109,190
5%
-1,927,727
41%
2,600
25,580
984%
22,980
10%
22,050
22,050
100%
0
8%
2,171,952
268,222
12%
-1,903,730
100%
DIFERENCIA
PART %
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
8,894,074
0
14,260,729
52,530
0
5,095,615
0
0
0
1,232,168
0
29,535,116
0
0
1,455,588
0
0
0
0
18,479,384
799,153
0
0
20,734,125
50,269,241
32,845,984
0
0
0
0
22,992,858
513,707
483,089
0
0
0
367,705
0
24,357,359
0
0
0
0
887,593
1,399,606
0
0
0
2,732,098
5,019,297
29,376,656
0
23,035,275
0
190,400
3,265,747
337,106
0
-5,935,943
0
20,892,585
50,269,241
32,845,984
1,420,541
0
2,113,946
174,959
0
6,284,827
0
0
0
1,820,151
0
11,814,424
0
0
1,455,588
0
0
0
0
17,830,823
691,494
0
0
19,977,905
31,792,329
14,015,749
0
0
0
0
6,994,249
1,049,601
51,854
0
0
0
446,731
0
8,542,435
0
0
0
0
943,182
1,336,306
0
0
0
0
2,279,488
10,821,923
0
23,035,275
0
190,400
0
337,106
0
-5,710,422
3,118,047
20,970,406
31,792,329
14,015,749
VAR %
-84.0
0.0
-85.2
233.1
0.0
23.3
0.0
0.0
0.0
47.7
0.0
-60.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.5
-13.5
0.0
0.0
-3.6
-36.8
-57.3
0.0
0.0
-69.6
104.3
-89.3
0.0
0.0
0.0
21.5
0.0
-64.9
0.0
0.0
0.0
6.3
-4.5
0.0
0.0
0.0
-100.0
-54.6
-63.2
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
-3.8
0.0
0.4
-36.8
-57.3
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
66,051,362
23,193,530
35.1
Venta de Bienes y Servicios
65,933,845
23,077,124
35.0
Ingresos Financieros
114,098
112,987
99.0
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de Tributos
0
0
0.0
Otros
3,419
3,419
100.0
EGRESOS DE OPERACIÓN
53,911,706
30,041,535
55.7
Compra de Bienes
30,756,961
14,079,225
45.8
Gastos de personal
5,645,225
5,825,695
103.2
Servicios prestados por terceros
15,945,512
8,616,703
54.0
Tributos
1,101,603
1,040,951
94.5
Por Cuenta Propia
997,003
929,071
93.2
Por Cuenta de Terceros
104,600
111,880
107.0
Gastos diversos de Gestión
392,666
412,890
105.2
Gastos Financieros
69,739
66,071
94.7
Otros
0
0
0.0
FLUJO OPERATIVO
12,139,656
-6,848,005
-56.4
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
2,171,952
160,102
7.4
Presupuesto de Inversiones - FBK
2,171,952
160,102
7.4
Proyecto de Inversión
0
0
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
2,171,952
160,102
7.4
Inversión Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
9,967,704
-7,008,107
-70.3
FINANCIAMIENTO NETO
1,425,436
-465,426
-32.7
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
1,425,436
-465,426
-32.7
Financiam iento Largo Plazo
1,425,436
-465,426
-32.7
Desembolsos
2,000,000
0
0.0
Servicios de Deuda
574,564
465,426
81.0
Amortización
521,589
432,132
82.8
Intereses y Comisiones de la Deuda
52,975
33,294
62.8
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
11,393,140
-7,473,533
-65.6
SALDO INICIAL DE CAJA
8,894,074
8,894,074
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
20,287,214
1,420,541
7.0
RUBRO
Estado de Resultados Integrales
Soles
EJECUCIÓN
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Iquitos S.R.Ltda.
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
12,021,317
8,635,039
20,656,356
16,086,882
4,569,474
1,390,272
3,068,372
23,975,812
4,041,167
28,016,979
22,620,706
5,396,273
1,594,335
3,158,107
VAR %
99.4
-53.2
35.6
40.6
18.1
14.7
2.9
0
0
0.0
381,921
0
492,751
3,235
259,481
53,595
316,161
262,541
0
906,372
40,822
92,129
34,468
315,652
-31.3
0.0
83.9
1,161.9
-64.5
-35.7
-0.2
0
0
0.0
0
0
0.0
385,711
689,203
78.7
245,351
362,582
47.8
140,360
326,621
132.7
0
0
0.0
140,360
326,621
132.7
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sima Iquitos S.R.Ltda.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC %
66,051,362
23,193,530
35.1
61,808,009
19,356,166
31.3
4,125,836
3,720,958
90.2
114,098
112,987
99.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,419
3,419
100.0
56,947,298
26,158,124
45.9
27,514,682
11,594,665
42.1
27,242,338
11,370,407
41.7
272,344
224,258
82.3
0
0
0.0
7,444,850
6,582,105
88.4
4,548,893
4,237,849
93.2
3,005,158
2,855,014
95.0
82,745
82,525
99.7
688,548
625,515
90.8
402,728
372,744
92.6
180,432
154,129
85.4
189,282
147,922
78.1
421,964
422,246
100.1
335,303
327,542
97.7
0
0
0.0
70,200
44,840
63.9
0
0
0.0
2,068,490
1,549,628
74.9
474,004
330,134
69.6
176,060
0
0.0
0
0
0.0
93,694
71,732
76.6
0
0
0.0
40,185
58,270
145.0
49,768
51,110
102.7
0
0
0.0
111,713
143,882
128.8
1,123,066
894,500
79.6
21,001,714
6,688,799
31.8
66,899
50,434
75.4
247,457
265,130
107.1
500,799
452,121
90.3
36,060
36,060
100.0
0
0
0.0
50,600
50,600
100.0
414,139
365,461
88.2
450,665
239,467
53.1
70,000
67,500
96.4
43,777
43,777
100.0
43,777
43,777
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
11,688
5,538
47.4
19,610,429
5,564,832
28.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
19,610,429
5,564,832
28.4
198,600
299,001
150.6
3,346
3,312
99.0
195,254
295,689
151.4
574,089
677,902
118.1
148,578
132,376
89.1
35,534
34,611
97.4
1,408
308
21.9
388,569
510,607
131.4
0
0
0.0
388,569
510,607
131.4
213,363
315,652
147.9
0
0
0.0
9,104,064
-2,964,594
-32.6
2,171,952
268,222
12.3
2,171,952
268,222
12.3
0
0
0.0
2,171,952
268,222
12.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6,932,112
-3,232,816
-46.6
1,425,436
-465,426
-32.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,425,436
-465,426
-32.7
1,425,436
-465,426
-32.7
2,000,000
0
0.0
574,564
465,426
81.0
521,589
432,132
82.8
52,975
33,294
62.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
3,698,242
0.0
8,357,548
0
0.0
8,024,960
7,112,614
88.6
301,625
362,582
120.2
-6-