Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda. (SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda.
(SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, filial de Sima Perú, constituida en el año 1993.
Su ámbito de operación abarca la Región Amazónica.
FONAFE tiene participación accionaria, a través de SIMA
PERU.
Su objeto es promover y desarrollar la industria naval,
industrias complementarias y conexas, dando prioridad a
la reparación y construcción de los buques de la Marina
de Guerra del Perú, así como los trabajos que ésta le
encargue con relación al mantenimiento de su
equipamiento.
Su misión es efectuar la construcción, mantenimiento y
modernización de las unidades de Marina de Guerra del
Perú y ejecuta proyectos relacionados con la industria
naval y metal mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la defensa
y el desarrollo socio-económico y tecnológico de la Región
Su visión es ser reconocida como el mejor astillero naval
en la Amazonía, orgullo de la industria Peruana.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención que se adoptaron por el
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en 1%
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.25%),
dicho aumento responde a las expectativas de inflación
desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada
en el mismo periodo del año anterior (3.13%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, bebidas, esparcimiento y
servicios educativos.
Sima Iquitos S.R.Ltda.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al II
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior en
US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 61,316 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior (53.24 US$/bl).
Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc alcanzaron una
cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 81 cUS$/lb;
respectivamente, lo cual representó una caída de 20.9%,
4.2%, 16%, respecto a lo registrado el mismo periodo del
año anterior. Por otra parte, la cotización del Oro alcanzó
los 1,220 US$/oz.tr., mayor en 1.2% respecto al mismo
periodo del año anterior (1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
en la cual atiende las necesidades en construcción,
modernización y reparaciones navales y de metal
mecánica en la Región Amazónica, ofreciendo a la Marina
de Guerra del Perú (MGP), sector estatal y privado una
gestión empresarial moderna, flexible, competitiva y
eficiente, mediante la gestión por procesos.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada viene
recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto grado
de participación en el producto es el acero.
Operaciones
Las principales líneas de negocio de Sima Iquitos son:

Construcciones navales: diseño, construcción,
modernización de naves de la MGP, naves comerciales,
naves de aluminio, fabricación de talleres flotantes,
servicios de consultoría para la industria naval,
investigación y desarrollo de ingeniería naval y otros
servicios.

Reparaciones navales: mantenimiento y reparación de
naves de la MGP, naves comerciales en dique y a flote,
en varadero y otros servicios.

Metal mecánica: diseño, fabricación e instalación de
puentes de acero, tanques de almacenamiento de
fluido, instalación de estructuras metal mecánicas,
reparación y mantenimiento industrial relacionado a la
industria naval y metal mecánica, obras civiles y otros
servicios relacionados a la actividad metal mecánica.
Principales Servicios
(En Número)
13
7
7
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mantenimiento de las Certificaciones Internacionales
del Sistema integrado de Gestión (ISO 9001:2008; ISO
14001:2004 y OHSAS 18001:2007).
 Suscripción del contrato con Petroperú para la
construcción de doce barcazas para el transporte de
hidrocarburos de Refinería Selva.
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2015, los activos (S/ 56 MM) se
incrementaron en 36%, debido a las facturas pendientes
de cobro emitidas por la construcción de 2 Lanchas River
Runner para la MGP, barcazas de doble fondo para
Petroperú, la elaboración de expediente técnico para
construcción de un puente basculante y portón para
Enapu, reparación de ejes del sistema de propulsión
Motonave Aria, modificación del tanque de agua y
combustible de la M/N Jantu, trabajos diversos M/F
“Phytelephas” y pendientes de facturación a la PCM por la
construcción del PIASS Río Morona y un portón, la
valorización de construcción del PIASS Río Putumayo I y
PIASS Rio Putumayo II.
Activos
2
(En MM de S/)
-
Construcción de Naves
Reparación de Naves
II Trim 15
36
-
Servicios varios
II Trim 16
21
Al II Trimestre 2016, las ventas de la empresa estuvieron
orientadas a las construcciones navales (87%) y
reparaciones navales (13%).
20
20
II Trim 15
II Trim 16
Corriente
Ventas por Línea de Negocio
Soles
Línea de Negocio
CONSTRUCCIONES NAVALES
REPARACIONES NAVALES
Eje. II Trim
2016
13,400,276
Part
86.7%
2,062,647
13.3%
METAL MECÁNICA
0
0.0%
Total
15,462,923
100.0%
No Corriente
Los pasivos (S/ 36.8 MM) se incrementaron en 86%,
debido a los trabajos a ejecutarse a Petroperú para la
construcción de 12 barcazas de doble fondo.
El patrimonio (S/ 19.2 MM) disminuyó en 11%, debido a
los menores resultados acumulados y la regularización de
las diferencias temporales del excedente de revaluación.
El Plan Operativo
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/)
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
66% siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
27
21
19
15
10
5
Rentabilidad patrimonial - ROE (0%), debido a la menor
ejecución en la suscripción de contratos.
Margen operativo (0%), debido a retrasos en la
suscripción de contratos para construcción de PIASS,
embarcaderos y puentes basculantes.
Sima Iquitos S.R.Ltda.
II Trim 15
P. Corriente
II Trim 16
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 15.5 MM) se
incrementaron en 19%, debido a las ventas realizadas por
la liquidación parcial y final de los proyectos de
construcción: cañonera fluvial, 2 lanchas River Runner
para MGP, PIASS Río Morona, PIASS Río Putumayo I,
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
PIASS Río Putumayo II, implementación de equipamiento
médico PIASS del Río Putumayo II, un pontón PIASS Río
Morona, un pontón PIASS Rio Putumayo I para la PCM;
trabajos de reparaciones navales del Bap. Morona, Bap.
Ucayali, Bap. Marañón, Bap. Stiglich, PIASS Río Morona,
PIASS Río Napo, Bap. Clavero, Motochata Cenepa, Bap.
Río Napo y unidad JFMF Santa Rosa para MGP;
reparaciones particulares de la motonave “Aria” de la
empresa Aqua Expeditions, modificación del tanque de
agua y combustible de la motonave “Jantu” de Senasa;
trabajos diversos a la motonave “Phytelephas” de la
empresa Rivers & Forest Expeditions, elaboración de
expediente técnico para la construcción de un puente
basculante y portón para Enapu.
turística Río Aria para Aqua Expeditions y trabajos de
reparación y mantenimiento del E/F. Ciudad de Iquitos de
Petroperú.
El costo de ventas (S/ 13.7 MM) aumentó en 30%,
debido a la liquidación de los principales proyectos de
construcción: cañonera fluvial, 2 lanchas River Runner
para la MGP, PIASS Río Morona, PIASS Río Putumayo I,
PIASS Río Putumayo II, implementación de equipamiento
médico PIASS del Río Putumayo II, un pontón PIASS Río
Morona, un pontón PIASS Rio Putumayo I para la PCM;
trabajos de reparaciones navales del Bap. Morona, Bap.
Ucayali, Bap. Marañón, Bap. Stiglich, PIASS Río Morona,
PIASS Río Napo, Bap. Clavero, Motochata Cenepa, Bap.
Río Napo y unidad JFMF Santa Rosa para la MGP;
reparaciones particulares de la motonave “Aria” de la
empresa Aqua Expeditions, modificación del tanque de
agua y combustible de la motonave “Jantu” de Senasa;
trabajos diversos a la motonave “Phytelephas” de la
empresa Rivers & Forest Expeditions, elaboración de
expediente técnico para la construcción
Los egresos operativos (S/ 8.6 MM) se ejecutaron en
35% respecto a su meta, debido a no haberse concretado
los proyectos de construcción: 4 PIASS para entidades del
Estado, un embarcadero para el MTC y la embarcación
turística Río Aria para Aqua Expeditions.
La pérdida del ejercicio (S/ - 1.6 MM) disminuyó en
S/ 2.1 MM respecto al mismo periodo del año anterior
(S/ 0.5 MM), debido a que los mayores costos y gastos
relacionados al giro del negocio fueron superiores a las
ventas.
Utilidad Neta
(En MM de S/)
15
13
0.4
0.5
-1.6
II Trim 15
Ingresos
-1.6
II Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
1.39
3.74

Solvencia
0.92
1.92

El saldo final de caja (S/ 0.6 MM) se ejecutó en 12%
respecto a su meta, debido a los retrasos en las
cobranzas de la valorización final por la construcción de
las PIASS Río Morona y Putumayo II para la PCM y al no
haberse ejecutado la construcción de las 4 PIASS para
entidades del Estado, un embarcadero para el MTC, un
puente basculante y portón para Enapu, una embarcación
Sima Iquitos S.R.Ltda.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 2.9 MM) se ejecutaron en
10% respecto a su meta, debido a los retrasos en la
cobranza de la valorización por la construcción de las
PIASS Rio Morona y Río Putumayo II para la PCM y por
no haberse ejecutado la construcción de 4 PIASS para
entidades del Estado, un embarcadero para el MTC, un
puente basculante y portón para Enapu y una
embarcación turística Río Aria para Aqua Expeditions,
Los gastos de capital (S/ 0.3 MM) se ejecutaron en 24%
respecto a su meta, debido a la adquisición pendiente de
activos fijos administrativos (bienes y servicios) y la
reposición de activos ligados a la producción.
Gastos de Capital
(En MM de S/)
1.2
0.7
0.3
0.1
II Trim 15
II Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ - 6 MM) se ejecutó en
S/ 8.6 MM por debajo de su marco, debido a la no
ejecución de los proyectos de construcción de las 4 PIASS
para entidades del Estado, un embarcadero para el MTC,
un puente basculante y portón para Enapu y la
embarcación turística Río Aria; y retraso en el programa
de inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 3.7 MM) se
ejecutó en 84% respecto su meta, debido a los menores
gastos de personal relacionado al personal civil y militar
del astillero.
La población laboral de la empresa alcanzó a 212, menor
en 3.6 % registrado el II Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Servicios de
Terceros
38
Planilla
172
Locadores
2
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Construcción de Naves
Reparación de Naves
PERSONAL
Planilla
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
MARCO
AL II TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
Número
Número
4
13
4
8
7
13
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
177
37
107
33
3
40
0
8
228
179
39
107
33
3
42
0
8
232
172
38
102
32
2
38
0
8
220
Plan Operativo
UN ID A D D E
M E D ID A
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
4.7
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
Margen Operativo
Porcentaje
2.3
-10.6
0.0%
Nivel de Satisfacción Promedio de los Clientes
Renovación de Maquinaria y Equipos de
Producción
Planificación de Recursos Informáticos
Porcentaje
95.0
100.0
100.0%
Porcentaje
85.0
21.0
24.7%
Porcentaje
28.0
72.0
100.0%
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
90.0
100.0
100.0%
Porcentaje
40.0
42.0
100.0%
Porcentaje
30.0
24.0
80.0%
3.0
4.0
100.0%
20.0
2.0
10.0%
30.0
59.0
100.0%
40.0
33.0
82.5%
Mantenimiento de las Certificaciones
Número
Solicitudes de Acciones de Mejora
Porcentaje
Implementadas
Optimizar la Calidad de la Información
Porcentaje
Implementación del Sistema de Gestión de
Porcentaje
Seguridad de la Información
TOTAL CUMPLIMIENTO
-7.8
0.0%
66.4%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
ANUAL 2016
MARCO
AL II TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
150,996
143,736
110,496
77%
-33,240
39%
1,224,288
1,045,220
173,157
17%
-872,063
61%
OTROS
0
0
0
0%
0
0%
TOTAL
1,375,284
1,188,956
283,653
24%
-905,303
100%
REPOSICIÓN DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCIÓN
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
Sima Iquitos S.R.Ltda.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
6,656,125
0
5,130,216
123,852
0
6,897,186
0
0
0
2,133,935
0
20,941,314
0
0
1,455,588
0
0
0
0
18,122,787
745,265
0
0
20,323,640
41,264,954
22,974,287
0
0
0
0
13,688,384
369,920
462,149
0
0
0
594,397
0
15,114,850
0
0
0
0
674,580
1,399,606
0
0
0
2,586,530
4,660,716
19,775,566
0
23,035,275
0
190,400
0
337,106
0
-5,339,140
3,265,747
21,489,388
41,264,954
22,974,287
VAR %
555,101
0
31,364,751
106,701
0
2,601,462
0
0
0
1,559,924
0
36,187,939
0
0
1,455,588
0
0
0
0
17,700,223
672,192
0
0
19,828,003
56,015,942
39,170,281
0
0
0
0
3,379,904
860,742
4,912,895
0
0
0
515,100
0
9,668,641
0
0
0
0
770,616
1,336,306
0
0
0
25,040,314
27,147,236
36,815,877
0
23,035,275
0
190,400
0
337,106
0
-7,480,763
3,118,047
19,200,065
56,015,942
39,170,281
-91.7
0.0
511.4
-13.8
0.0
-62.3
0.0
0.0
0.0
-26.9
0.0
72.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.3
-9.8
0.0
0.0
-2.4
35.7
70.5
0.0
0.0
-75.3
132.7
963.1
0.0
0.0
0.0
-13.3
0.0
-36.0
0.0
0.0
0.0
14.2
-4.5
0.0
0.0
0.0
868.1
482.5
86.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
40.1
-4.5
-10.7
35.7
70.5
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
28,024,143
2,855,227
10.2
27,911,289
2,458,864
8.8
112,854
15,396
13.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
380,967
0.0
23,230,166
8,308,566
35.8
11,902,103
2,005,956
16.9
4,330,020
2,822,619
65.2
6,083,299
2,551,174
41.9
781,169
534,781
68.5
739,889
436,500
59.0
41,280
98,281
238.1
94,425
340,381
360.5
39,150
53,655
137.0
0
0
0.0
4,793,977
-5,453,339
-113.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,188,956
29,109
2.4
1,188,956
29,109
2.4
0
0
0.0
1,188,956
29,109
2.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,605,021
-5,482,448
-152.1
-451,709
4,617,008 -1,022.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-451,709
4,617,008 -1,022.1
-451,709
-232,992
51.6
0
0
0.0
451,709
232,992
51.6
406,924
225,116
55.3
44,785
7,876
17.6
0
4,850,000
0.0
0
4,850,000
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,153,312
-865,440
-27.4
1,420,541
1,420,541
100.0
4,573,853
555,101
12.1
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Iquitos S.R.Ltda.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2016
10,538,004
2,423,272
12,961,276
10,529,549
2,431,727
700,615
1,418,032
12,950,676
2,512,247
15,462,923
13,682,531
1,780,392
2,091,730
1,343,617
VAR %
22.9
3.7
19.3
29.9
-26.8
198.6
-5.2
0
0
0.0
123,450
0
436,530
28,742
51,529
19,409
46,618
16,903
0
-1,638,052
879
72,129
11,920
53,964
-86.3
0.0
-475.2
-96.9
40.0
-38.6
15.8
0
0
0.0
0
0
0.0
450,774
-1,630,928
-461.8
0
0
0.0
450,774
-1,630,928
-461.8
0
0
0.0
450,774
-1,630,928
-461.8
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bie ne s
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gas tos de Pe rs onal (GIP)
2.2.1 Sue ldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros ga stos de persona l (GIP)
2.2.7.1 Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2 Unif ormes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Se rvicios Pre s tados por Te rce ros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarif as de Servicios Públicos
2.3.3 Honora ri os Profesi ona l es (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vi gi l a nci a , Gua rdi a ní a y Li mp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gas tos Dive rs os de Ge s tión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gas tos Financie ros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Pre s upue s to de Inve rs ione s - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transf erencias
5.2 Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam ie nto Exte rno Ne to
6.1.1 Financiam ie nto Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servi ci os de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam ie nto Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam ie nto Inte rno Ne to
6.2.1 Financiam ie nto Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam ie nto Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im pue s to a la Re nta
Sima Iquitos S.R.Ltda.
MARCO
AL II TRIM 2016
28,024,143
26,412,558
1,498,731
112,854
0
0
0
24,293,065
10,844,621
10,657,421
187,200
0
3,944,134
2,253,402
1,558,056
12,780
345,042
191,568
97,434
48,522
211,008
169,854
0
34,998
0
1,274,872
337,710
176,000
0
49,998
0
0
15,860
0
0
695,304
9,068,638
31,200
175,800
380,200
75,100
0
22,800
282,300
365,646
30,000
25,000
25,000
0
0
34,972
8,025,820
0
0
0
8,025,820
100,221
1,740
98,481
249,951
88,560
11,160
9,000
141,231
0
141,231
85,500
0
3,731,078
1,188,956
1,188,956
0
1,188,956
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,542,122
-451,709
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-451,709
-451,709
0
451,709
406,924
44,785
0
0
0
0
0
0
2,090,413
4,360,494
0
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
2,855,227
298,509
2,160,355
15,396
0
0
380,967
8,589,194
2,160,608
2,110,253
50,355
0
3,298,948
2,116,083
1,431,188
24,087
345,748
224,296
60,450
30,314
252,595
204,252
0
23,598
0
702,420
196,821
0
0
31,834
0
0
27,155
0
0
446,610
2,651,885
33,392
87,127
307,195
41,600
0
22,800
242,795
62,757
7,500
15,120
15,120
0
0
1,150
2,137,644
0
0
0
2,137,644
86,391
889
85,502
243,672
64,652
30,424
0
148,596
0
148,596
53,963
93,727
-5,733,967
283,653
283,653
0
283,653
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6,017,620
4,617,008
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,617,008
-232,992
0
232,992
225,116
7,876
4,850,000
4,850,000
0
0
0
0
-1,400,612
3,651,687
0
NIVEL
EJEC %
10.2
1.1
144.1
13.6
0.0
0.0
0.0
35.4
19.9
19.8
26.9
0.0
83.6
93.9
91.9
188.5
100.2
117.1
62.0
62.5
119.7
120.3
0.0
67.4
0.0
55.1
58.3
0.0
0.0
63.7
0.0
0.0
171.2
0.0
0.0
64.2
29.2
107.0
49.6
80.8
55.4
0.0
100.0
86.0
17.2
25.0
60.5
60.5
0.0
0.0
3.3
26.6
0.0
0.0
0.0
26.6
86.2
51.1
86.8
97.5
73.0
272.6
0.0
105.2
0.0
105.2
63.1
0.0
-153.7
23.9
23.9
0.0
23.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-236.7
-1,022.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-1,022.1
51.6
0.0
51.6
55.3
17.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-67.0
83.7
0.0
-6-