Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda. (SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda.
(SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, filial de Sima Perú, constituida en el año 1993.
Su ámbito de operación abarca la Región Amazónica.
FONAFE tiene participación accionaria, a través de SIMA
PERU.
Su objeto es promover y desarrollar la industria naval,
industrias complementarias y conexas, dando prioridad a
la reparación y construcción de los buques de la Marina
de Guerra del Perú, así como los trabajos que ésta le
encargue con relación al mantenimiento de su
equipamiento.
Su misión es efectuar la construcción, mantenimiento y
modernización de las unidades de Marina de Guerra del
Perú y ejecuta proyectos relacionados con la industria
naval y metal mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la
defensa y el desarrollo socio-económico y tecnológico de
la Región
Su visión es ser reconocido como el mejor astillero
naval en la Amazonía, orgullo de la industria Peruana.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por el menor
dinamismo de la inversión privada, caída del sector no
primario (construcción, energía e industria), acompañado
de una lenta recuperación de la economía mundial, así
como volatilidad de los mercados financieros
internacionales.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.5%, inferior en 0.86
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (3.36%), debido
principalmente a las menores exportaciones tradicionales
y no tradicionales, dada la menor demanda externa, el
impacto moderado del Fenómeno del Niño sobre la
agricultura así como la caída de la inversión privada y la
paralización de mega proyectos de inversión.
La tasa de interés de referencia al II Trimestre 2015 se
situó en 3.25%, reflejando una disminución en 0.75
puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año
anterior (4.0%). Dicha reducción tiene como fin
contrarrestar la debilidad del gasto del sector privado y
dar impulso a la actividad económica en general.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2015
alcanzó el 2.22%, situándose dentro del rango meta del
Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
Sima Iquitos S.R.Ltda.
anterior (2.12%), producto del comportamiento de los
precios por alojamiento, alimentos, combustibles,
electricidad y agua.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2015 se situó en S/. 3.161 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
13.14% respecto al mismo periodo del año anterior (S/.
2.794), debido a las señales de recuperación de la
economía estadounidense.
La tasa de interés interbancaria promedio al II
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 14.5 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%), lo cual contribuye a una mejor distribución de la
liquidez entre las entidades del sistema financiero, lo
cual a su vez ha influido en las tasas de interés de los
préstamos en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.15%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.11%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al II
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 60,017 MM, inferior
en US$ 4,564 MM a lo registrado el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,581 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 59,9 por barril, menor en 43.4 %, respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 105.2). Por su parte, el
cobre, la plata, el zinc y el oro alcanzaron una cotización
de 264,8 cUS$/lb; 16,1 US$/oz.tr; 94,9 cUS$/lb; 1,181.8
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 14,2%, 19,1%, 1,7%, 7,6%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al II Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 176 pb., 31 pb
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (145 pb.), debido principalmente al
estancamiento de las inversiones e incertidumbre en el
clima político nacional.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
en la cual atiende las necesidades en construcción,
modernización y reparaciones navales y de metal
mecánica en la Región Amazónica, ofreciendo a la
Marina de Guerra del Perú (MGP), sector estatal y
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
privado una gestión empresarial moderna, flexible,
competitiva y eficiente, mediante la gestión por procesos.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada
viene recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto
grado de participación en el producto es el acero.
Participación en los Ingresos al II Trim 2015
(En MM de S/.)
Contrucciones
Navales
10.5
Reparaciones
Navales
2.4
Operaciones
El Plan Operativo
Las principales líneas de negocio de Sima Iquitos son:
El plan operativo al II Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
84% siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:



Construcciones navales: diseño, construcción,
modernización de naves de la MGP, naves
comerciales, naves de aluminio, fabricación de talleres
flotantes, servicios de consultoría para la industria
naval, investigación y desarrollo de ingeniería naval y
otros servicios.
Reparaciones navales: mantenimiento y reparación de
naves de la MGP, naves comerciales en dique y a
flote, en varadero y otros servicios.
Metal mecánica: diseño, fabricación e instalación de
puentes de acero, tanques de almacenamiento de
fluido, instalación de estructuras metal mecánicas,
reparación y mantenimiento industrial relacionado a la
industria naval y metal mecánica, obras civiles y otros
servicios relacionados a la actividad metal mecánica.
Principales Servicios
(En Número)
13
9
5
4
-
Construcción de Naves
Reparación de Naves
II Trim 14
-
Servicios varios
II Trim 15
Al II Trimestre 2015, en relación a las ventas de la
empresa estuvieron orientadas en 17% a clientes
particulares (Aqua Expeditions y Motomaq) y el 83%
restante corresponde a los servicios prestados a la MGP.
Ventas Colocadas en el II Trimestre 2015
(En Nuevos Soles)
Clientes
Proyectos
Construcciones
Aqua
Expeditions navales
Motomaq
MGP
Reparaciones
navales
Reparaciones
navales
Total
Venta
370,117
 Renovación de maquinaria y equipos de producción
(33%), debido a que la empresa se encuentra en
proceso de cotización y estudio de mercado para las
adquisiciones de maquinarias, equipos e instrumentos
vinculados al proceso productivo del astillero.
 Solicitudes de acciones de mejora implementadas
(50%), debido a que se encuentran realizando el
programa de trabajo para la implementación de las
oportunidades de mejora brindadas mediante auditoría
para la mejora del Sistema de Gestión Integrado (SGI).
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Repentinos cambios climatológicos en la zona
de operación de la Empresa, generan retrasos en el
ritmo de los trabajos que se realizan.
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2014, los activos
(S/. 41.3 MM) aumentaron en 24%, debido a las
cobranzas anticipadas efectuadas a la PCM para la
construcción de las PIAS (Plataforma Itinerante de
Acción Social) Río Morona, Río Putumayo I y II y Pontón
Rio Putumayo I.
Participación
Activos
14%
(En MM de S/.)
75,400
21
3%
2,131,158
83%
2,576,675
100%
20
12
II Trim 14
Corriente
Sima Iquitos S.R.Ltda.
21
II Trim 15
No Corriente
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Los pasivos (S/. 19.8 MM) se incrementaron en 57%,
debido a los créditos obtenidos para la adquisición de
bienes y servicios ligados a la producción.
El saldo final de caja (S/. 6.7 MM) se ejecutó en 22%
por encima de su marco, debido a los menores ingresos
por venta de bienes y servicios.
El patrimonio (S/. 21.5 MM) se incrementó en 4%
debido a los mayores excedentes de revaluación y
resultados acumulados de ejercicios anteriores.
Evaluación Presupuestaria
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
21
21
15
8
5
5
II Trim 14
P. Corriente
II Trim 15
Patrimonio
P. No Corriente
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 13.0 MM)
se incrementaron en 48%, debido a los ingresos
parciales recibidos por los proyectos de construcción
PIAS Rio Morona y PIAS Río Putumayo I de la PCM y
reparación de unidades fluviales de la MGP.
Los ingresos operativos (S/. 15.0 MM) se ejecutaron en
42% respecto a su marco, debido a que se encuentran
pendiente liquidaciones de los ingresos por
construcciones navales para Petroperú y la PCM.
Los egresos operativos (S/. 17.1 MM) se ejecutaron en
80% respecto a su meta, debido a que se encuentra
pendiente la sub contratación de servicios relacionados a
los proyectos de construcción PIASS Rio Yaraví, Rio
Marañón, Rio Ucayali y dos Pontones.
Los gastos de capital (S/. 0.1 MM) se ejecutaron en
16% respecto a su marco, debido a que se encuentra
pendiente la adquisición de equipos y mejoras en la
capacidad de maquinaria.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
0.40
El costo de ventas (S/. 10.5 MM) aumentó en 49%
debido a la ejecución de obras de construcción y
reparaciones señalados anteriormente.
La utilidad del ejercicio (S/. 0.5 MM) aumentó en
S/. 0.4 MM por encima de su marco, debido al
incremento en los ingresos por obras de construcción,
reparaciones y construcción de embarcaciones, así
como la aplicación de menores costos a las órdenes de
trabajo.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
13.0
0.11
0.04
II Trim 14
II Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. -2.2 MM) se ejecutó en
S/. 15.9 MM por debajo su marco (S/. 13.7 MM), debido
a que se encuentran pendientes los ingresos por
construcciones navales y retrasos en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 3.4 MM) se
ejecutó en 87% de su meta, debido a los menores gastos
de personal.
8.8
0.08
0.44
0.05
II Trim 14
Ingresos
0.08
0.45
II Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
La población laboral de la empresa alcanzó a 220, mayor
en 4.3% registrado el II Trimestre del año anterior.
Ganancia (Pérdida) Neta
Población Laboral
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Servicios de
Terceros
40
Ratios Financieros
Planilla
177
II Trim 14
II Trim 15
Var.
Liquidez
1.60
1.39

Solvencia
0.61
0.92

Sima Iquitos S.R.Ltda.
Locadores
3
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Construcción de Naves
Reparación de Naves
Metalmecánica
Servicios varios
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
SOLVENCIA
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
Número
Número
Número
Número
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
MARCO
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
5
9
0
0
43,821
55,695
0.13
0.27
0.68
3
10
0
0
-76,245
-82,788
-0.13
-0.40
1.98
4
13
0
0
436,530
450,774
1.09
2.10
0.92
169
0
0
0
33
101
35
5
37
37
0
8
219
174
0
0
0
39
103
32
4
40
40
0
12
230
177
0
0
0
37
107
33
3
40
40
0
8
228
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Plan Operativo
UNIDAD DE
PRINCIPALES INDICADORES
MEDIDA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
-0.40
2.10
100.0%
Margen Operativo
Porcentaje
-0.51
3.37
100.0%
Nivel de satisfacción promedio de los clientes
Porcentaje
95.00
100.00
100.0%
Renovación de maquinaria y equipos de
producción
Porcentaje
30.00
10.00
33.3%
Planificación de Recursos Informáticos
Porcentaje
50.00
41.00
82.0%
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Porcentaje
90.00
100.00
100.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
30.00
27.00
90.0%
Número
3.00
3.00
100.0%
Solicitudes de acciones de mejora
Implementadas
Porcentaje
20.00
10.00
50.0%
Optimizar la calidad de la información
Porcentaje
50.00
29.00
58.0%
Implementación del Sistema de Gestión de
Seguridad de la Información
Porcentaje
40.00
40.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.4%
Mantenimiento de las Certificaciones
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
REPOSICION DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCION
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
SISTEMA DE GESTION CERTIFICABLES
TOTAL
Sima Iquitos S.R.Ltda.
MARCO
ANUAL 2015
783,168
268,253
56,300
1,107,721
MARCO
II TRIM 2015
547,144
91,074
41,800
680,018
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
II TRIM 2015
EJECUCIÓN
80,006
15%
-467,138
30,990
34%
-60,084
0
0%
-41,800
110,996
16%
-569,022
PART %
72%
28%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
3,685,280
0
3,729,661
249,020
0
3,227,851
0
0
0
976,419
0
11,868,231
0
0
1,455,588
0
0
0
0
18,848,858
896,429
0
0
21,200,875
33,069,106
13,380,315
0
0
0
0
5,839,243
406,712
460,330
0
0
0
481,875
0
7,188,160
0
0
0
0
1,094,445
1,462,906
0
0
0
2,658,620
5,215,971
12,404,131
0
23,035,275
0
190,400
3,413,447
337,106
0
-6,311,253
0
20,664,975
33,069,106
13,380,315
VAR %
6,656,125
0
5,130,216
123,852
0
6,897,186
0
0
0
2,133,935
0
20,941,314
0
0
1,455,588
0
0
0
0
18,122,787
745,265
0
0
20,323,640
41,264,954
22,974,287
0
0
0
0
13,688,384
369,920
462,149
0
0
0
594,397
0
15,114,850
0
0
0
0
674,580
1,399,606
0
0
0
2,586,530
4,660,716
19,775,566
0
23,035,275
0
190,400
0
337,106
0
-5,339,140
3,265,747
21,489,388
41,264,954
22,974,287
80.6
0.0
37.6
-50.3
0.0
113.7
0.0
0.0
0.0
118.5
0.0
76.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.9
-16.9
0.0
0.0
-4.1
24.8
71.7
0.0
0.0
134.4
-9.0
0.4
0.0
0.0
0.0
23.4
0.0
110.3
0.0
0.0
0.0
-38.4
-4.3
0.0
0.0
0.0
-2.7
-10.6
59.4
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
-15.4
0.0
4.0
24.8
71.7
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 EJEC %
35,749,284
15,044,739
42.1
35,687,784
14,964,070
41.9
61,500
77,250
125.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
3,419
0.0
13,588,517
16,951,502
124.7
5,244,298
8,977,797
171.2
3,260,852
2,591,547
79.5
4,428,243
4,581,582
103.5
512,299
484,113
94.5
242,964
430,174
177.1
269,335
53,939
20.0
94,190
280,814
298.1
48,635
35,649
73.3
0
0
0.0
22,160,767
-1,906,763
-8.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
680,018
98,764
14.5
680,018
98,764
14.5
0
0
0.0
680,018
98,764
14.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
21,480,749
-2,005,527
-9.3
-232,422
-232,422
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-232,422
-232,422
100.0
-232,422
-232,422
100.0
0
0
0.0
232,422
232,422
100.0
213,013
213,013
100.0
19,409
19,409
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
21,140,697
-2,237,949
-10.6
8,894,074
8,894,074
100.0
30,034,771
6,656,125
22.2
0
0
0.0
21,373,119
-2,005,527
-9.4
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Iquitos S.R.Ltda.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
AL II TRIM 2015
VAR %
4,542,330
2,691,284
7,233,614
5,784,389
1,449,225
436,126
1,136,650
10,538,004
2,423,272
12,961,276
10,529,549
2,431,727
700,615
1,418,032
132.0
-10.0
79.2
82.0
67.8
60.6
24.8
0
233,376
0
109,825
343
107,868
28,964
157,165
0
123,450
0
436,530
28,742
51,529
19,409
46,618
-47.1
0.0
297.5
8,279.6
-52.2
-33.0
-70.3
0
0
0
0
31,907
0
450,774
0
31,907
450,774
0
31,907
0
450,774
0.0
0.0
0.0
1,312.8
0.0
1,312.8
0.0
1,312.8
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sima Iquitos S.R.Ltda.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 EJEC %
35,749,284
15,044,739
42.1
34,697,784
13,574,836
39.1
990,000
1,389,234
140.3
61,500
77,250
125.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
3,419
0.0
21,391,035
17,131,494
80.1
7,063,796
9,089,161
128.7
6,878,996
8,959,788
130.2
184,800
129,373
70.0
0
0
0.0
3,585,115
3,115,633
86.9
2,248,446
2,057,454
91.5
1,502,580
1,434,192
95.4
8,928
12,864
144.1
344,274
271,596
78.9
214,584
186,634
87.0
95,466
72,360
75.8
82,614
79,808
96.6
186,510
197,800
106.1
156,240
161,627
103.4
0
0
0.0
35,100
12,015
34.2
0
0
0.0
958,819
686,737
71.6
329,333
217,841
66.1
95,000
0
0.0
0
0
0.0
36,930
44,231
119.8
0
0
0.0
0
0
0.0
10,200
15,919
156.1
0
0
0.0
0
0
0.0
487,356
408,746
83.9
10,438,594
4,516,289
43.3
34,200
19,237
56.2
176,316
97,219
55.1
268,819
237,462
88.3
33,619
36,060
107.3
0
0
0.0
22,800
27,800
121.9
212,400
173,602
81.7
386,036
151,357
39.2
45,000
55,000
122.2
13,195
18,547
140.6
13,195
18,547
140.6
0
0
0.0
0
0
0.0
300
800
266.7
9,514,728
3,936,667
41.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
9,514,728
3,936,667
41.4
99,300
52,996
53.4
1,500
1,917
127.8
97,800
51,079
52.2
119,030
310,797
261.1
17,882
101,185
565.8
15,000
14,804
98.7
9,000
0
0.0
77,148
194,808
252.5
0
0
0.0
77,148
194,808
252.5
85,200
46,618
54.7
0
0
0.0
14,358,249
-2,086,755
-14.5
680,018
110,996
16.3
680,018
110,996
16.3
0
0
0.0
680,018
110,996
16.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
13,678,231
-2,197,751
-16.1
-232,422
-232,422
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-232,422
-232,422
100.0
-232,422
-232,422
100.0
0
0
0.0
232,422
232,422
100.0
213,013
213,013
100.0
19,409
19,409
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
13,445,809
-2,430,173
-18.1
3,882,129
3,386,446
87.2
0
0
0.0
-6-