Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda. (SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda.
(SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, filial de Sima Perú, constituida en el año 1993.
Su ámbito de operación abarca la Región Amazónica.
FONAFE tiene participación accionaria, a través de SIMA
PERU.
Su objeto es promover y desarrollar la industria naval,
industrias complementarias y conexas, dando prioridad a
la reparación y construcción de los buques de la Marina
de Guerra del Perú, así como los trabajos que ésta le
encargue con relación al mantenimiento de su
equipamiento.
Su misión es efectuar la construcción, mantenimiento y
modernización de las unidades de Marina de Guerra del
Perú y ejecuta proyectos relacionados con la industria
naval y metal mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la
defensa y el desarrollo socio-económico y tecnológico de
la Región
Su visión es ser reconocida como el mejor astillero
naval en la Amazonía, orgullo de la industria Peruana.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones no tradicionales.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando
Sima Iquitos S.R.Ltda.
una depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al
mismo periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la
proximidad del fin de la política monetaria expansiva de
la Reserva Federal y temores de desaceleración por
parte de la economía China.
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20
puntos porcentuales, respecto al mismo periodo del año
anterior (3.80%). Dicha reducción se dio para
incrementar la tasa de crecimiento del crédito en moneda
nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior
en US$ 3,501 MM a lo registrado el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,850 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su
parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (150 pbs), debido al deterioro de las
expectativas mundiales, así como incertidumbre en el
clima político nacional.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
en la cual atiende las necesidades en construcción,
modernización y reparaciones navales y de metal
mecánica en la Región Amazónica, ofreciendo a la
Marina de Guerra del Perú (MGP), sector estatal y
privado una gestión empresarial moderna, flexible,
competitiva y eficiente, mediante la gestión por procesos.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada
viene recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto
grado de participación en el producto es el acero.
Participación en los Ingresos al III Trim 2015
(En MM de S/.)
Contrucciones
Navales
17.9
Operaciones
Las principales líneas de negocio de Sima Iquitos son:

Construcciones navales: diseño, construcción,
modernización de naves de la MGP, naves
comerciales, naves de aluminio, fabricación de talleres
flotantes, servicios de consultoría para la industria
naval, investigación y desarrollo de ingeniería naval y
otros servicios.

Reparaciones navales: mantenimiento y reparación de
naves de la MGP, naves comerciales en dique y a
flote, en varadero y otros servicios.

Metal mecánica: diseño, fabricación e instalación de
puentes de acero, tanques de almacenamiento de
fluido, instalación de estructuras metal mecánicas,
reparación y mantenimiento industrial relacionado a la
industria naval y metal mecánica, obras civiles y otros
servicios relacionados a la actividad metal mecánica.
Principales Servicios
(En Número)
16
Reparaciones
Navales
3.0
El Plan Operativo
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
73% siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
 Renovación de maquinaria y equipos de producción
(25%), debido a la baja producción, así como se
encuentra pendiente la aprobación del préstamo para
la compra de maquinarias vinculadas al proceso
productivo.
 Optimizar la calidad de la información (53%), debido a
que se encuentran realizando el programa de trabajo
para la implementación de nuevos módulos de
software.
12
8
Hechos Relevantes
7
3
Construcción de
Naves
Reparación de Naves
III Trim 14
Servicios varios
III Trim 15
Al III Trimestre 2015, las ventas de la empresa
estuvieron orientadas principalmente a reparaciones
navales de MGP (64%), seguido de reparaciones
navales particulares (33%) y construcciones navales
particulares (3%).
Línea de Negocio
Construcciones Navales MGP
Construcciones Navales
Particulares
Reparaciones Navales MGP
Reparaciones Navales
Particulares
Metal Mecánica
Total Presupuestado (S/.)
Total S/.
0
88,482
Participación
0%
3%
1,844,953
64%
941,351
33%
0
2,874,786
0%
100%
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
Evaluación Financiera
Respecto al III Trimestre 2014, los activos
(S/. 36.3 MM) aumentaron en 3%, debido a las
cobranzas anticipadas efectuadas a la PCM para la
construcción de las PIAS (Plataforma Itinerante de
Acción Social) Río Morona, Río Putumayo I y II y Pontón
Rio Putumayo I, así como al Servicio Nacional de
Sanidad Agraria por servicios de construcción y
reparación de embarcaciones.
Activos
(En MM de S/.)
21
20
16
14
III Trim 14
Corriente
III Trim 15
No Corriente
Los pasivos (S/. 14.8 MM) se incrementaron en 4%,
debido a los créditos obtenidos para la adquisición de
bienes y servicios ligados a la producción.
Sima Iquitos S.R.Ltda.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
El patrimonio (S/. 21.5 MM) se incrementó en 2%,
debido a los mayores excedentes de revaluación y
resultados acumulados de ejercicios anteriores.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los ingresos operativos (S/. 21.0 MM) se ejecutaron en
46% respecto a su meta, debido a que se encuentran
pendiente las liquidaciones de los ingresos por
construcciones navales para Petroperú, PCM, entre
otros.
21
21
12
12
3
2
III Trim 14
III Trim 15
P. Corriente
Evaluación Presupuestaria
P. No Corriente
Patrimonio
Los egresos operativos (S/. 22.6 MM) se ejecutaron en
70% respecto a su meta, debido a que se encuentra
pendiente la sub contratación de servicios relacionados a
los proyectos de construcción PIASS Río Yaraví, Río
Marañón, Río Ucayali y dos Pontones para entidades del
Estado.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 20.9 MM)
se incrementaron en 65%, debido a los ingresos
parciales recibidos por los proyectos de construcción
PIASS Río Yaraví, Río Marañón, Río Ucayali y dos
Pontones para entidades del Estado.
Los gastos de capital (S/. 0.2 MM) se ejecutaron en
18% respecto a su meta, debido a que se encuentra
pendiente la adquisición de equipos de seguridad
corporativo, renovación de licencias, instrumentos y
herramientas de seguridad de la información, entre otros.
El costo de ventas (S/. 17.4 MM) aumentó en 82%,
debido a la ejecución de obras de construcción y
reparaciones señaladas anteriormente.
Gastos de Capital
La utilidad del ejercicio (S/. 0.4 MM) se incrementó en
26%, debido a los mayores ingresos parciales recibidos
por obras de construcción, reparaciones y construcción
de embarcaciones.
(En MM de S/.)
0.40
0.18
0.17
0.06
III Trim 14
Utilidad Neta
III Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
(En MM de S/.)
20.9
12.6
0.39
0.35
Ingresos
0.44
0.46
III Trim 14
III Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
1.26
1.30

Solvencia
0.68
0.69

El saldo final de caja (S/. 4.6 MM) se ejecutó en 21%
respecto de su meta, debido a los ingresos parciales de
los proyectos de construcción mencionados
anteriormente, así como mayores gastos relacionados a
la producción.
Sima Iquitos S.R.Ltda.
El resultado económico (S/. -1.7 MM) se ejecutó en
S/. 14.2 MM por debajo su marco (S/. 12.5 MM), debido
a que se encuentran pendientes los ingresos por
construcciones navales y retrasos en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 5.2 MM) se
ejecutó en 89% de su meta, debido a los menores gastos
de personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 225, mayor
en 3.7% registrado el III Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Servicios de
Terceros
40
Planilla
181
Locadores
4
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Construcción de Naves
Reparación de Naves
Metalmecánica
Servicios varios
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
SOLVENCIA
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Número
Número
Número
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
23
17
23
8
5
7
12
12
16
0
0
0
3
0
0
385,911
1,313,637
3,516,120
346,241
-658,400
460,218
1.09
-1.24
1.20
1.65
-3.27
2.03
0.68
1.64
0.69
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
172
0
0
0
38
102
32
4
41
41
0
13
230
176
0
0
0
40
104
32
4
40
40
40
13
233
181
0
0
0
41
107
33
4
40
40
40
7
232
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
CUMPLIMIENTO
AL III TRIM 2015
AL III TRIM 2015
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
-3.27
2.03
62.1%
Margen Operativo
Porcentaje
-3.68
2.20
59.8%
Nivel de satisfacción promedio de los clientes
Porcentaje
95.00
88.00
92.6%
Renovación de maquinaria y equipos de
producción
Porcentaje
60.00
15.13
25.2%
Planificación de Recursos Informáticos
Porcentaje
75.00
61.00
81.3%
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Porcentaje
90.00
90.00
100.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
60.00
50.00
83.3%
Solicitudes de acciones de mejora
Implementadas
Porcentaje
30.00
20.00
66.7%
Optimizar la calidad de la información
Porcentaje
75.00
40.00
53.3%
Implementación del Sistema de Gestión de
Seguridad de la Información
Porcentaje
60.00
50.00
83.3%
TOTAL CUMPLIMIENTO
73.4%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
REPOSICIÓN DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCIÓN
SISTEMA DE GESTIÓN CERTIFICABLE
TOTAL
Sima Iquitos S.R.Ltda.
MARCO
MARCO
ANUAL 2015
AL AL III TRIM 2015
268,253
97,842
783,168
56,300
1,107,721
778,268
56,300
932,410
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
86,235
80,706
630
167,571
NIVEL
EJECUCIÓN
88%
10%
1%
18%
DIFERENCIA
PART %
-11,607
51%
-697,562
-55,670
-764,839
48%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
1,167,831
0
3,208,033
45,871
0
9,059,175
0
0
0
977,652
0
14,458,562
0
0
1,455,588
0
0
0
0
18,533,256
839,657
0
0
20,828,501
35,287,063
8,906,885
0
0
0
0
8,193,301
406,425
2,326,768
0
0
0
575,284
0
11,501,778
0
0
0
0
991,735
1,462,906
0
0
0
309,342
2,763,983
14,265,761
0
23,035,275
0
190,400
3,413,447
337,106
0
-5,954,926
0
21,021,302
35,287,063
4,550,166
0
458,920
168,310
0
8,118,744
0
0
0
2,853,669
0
16,149,809
0
0
1,455,588
0
0
0
0
17,991,219
718,379
0
0
20,165,186
36,314,995
17,741,353
0
0
0
0
11,348,561
441,920
25,813
0
0
0
599,044
0
12,415,338
0
0
0
0
1,028,290
1,399,606
0
0
0
0
2,427,896
14,843,234
0
23,035,275
0
190,400
0
337,106
0
-5,356,767
3,265,747
21,471,761
36,314,995
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
VAR %
289.6
0.0
-85.7
266.9
0.0
-10.4
0.0
0.0
0.0
191.9
0.0
11.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.9
-14.4
0.0
0.0
-3.2
2.9
99.2
0.0
0.0
38.5
8.7
-98.9
0.0
0.0
0.0
4.1
0.0
7.9
0.0
0.0
0.0
3.7
-4.3
0.0
0.0
0.0
-100.0
-12.2
4.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
-10.0
0.0
2.1
2.9
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
45,529,766
20,997,851
46.1
45,437,516
20,906,910
46.0
92,250
87,522
94.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
3,419
0.0
31,637,955
24,878,004
78.6
14,958,682
12,885,848
86.1
5,192,288
4,049,830
78.0
10,578,482
6,779,921
64.1
693,895
790,970
114.0
388,770
704,075
181.1
305,125
86,895
28.5
144,530
316,841
219.2
70,078
54,594
77.9
0
0
0.0
13,891,811
-3,880,153
-27.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
932,410
114,520
12.3
932,410
114,520
12.3
0
0
0.0
932,410
114,520
12.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
12,959,401
-3,994,673
-30.8
-348,946
-349,235
100.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-348,946
-349,235
100.1
-348,946
-349,235
100.1
0
0
0.0
348,946
349,235
100.1
321,573
321,573
100.0
27,373
27,662
101.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
12,502,825
-4,343,908
-34.7
8,894,074
8,894,074
100.0
21,396,899
4,550,166
21.3
0
0
0.0
12,851,771
-3,994,673
-31.1
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Iquitos S.R.Ltda.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
AL III TRIM 2015
6,392,565
6,254,658
12,647,223
9,559,613
3,087,610
915,344
2,032,879
17,887,350
2,999,261
20,886,611
17,370,491
3,516,120
1,089,571
2,161,267
179.8
-52.0
65.1
81.7
13.9
19.0
6.3
0
246,524
0
385,911
2,957
187,621
41,886
188,362
0
194,936
0
460,218
30,827
65,276
27,663
93,620
-20.9
0.0
19.3
942.5
-65.2
-34.0
-50.3
0
0
0
0
346,241
0
435,038
0
346,241
435,038
0
346,241
0
435,038
VAR %
0.0
0.0
0.0
25.6
0.0
25.6
0.0
25.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Sima Iquitos S.R.Ltda.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
45,529,766
20,997,851
46.1
43,637,516
18,729,332
42.9
1,800,000
2,177,578
121.0
92,250
87,522
94.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
3,419
0.0
32,123,067
22,575,784
70.3
12,866,301
10,803,747
84.0
12,589,101
10,612,904
84.3
277,200
190,843
68.8
0
0
0.0
5,440,168
4,799,910
88.2
3,398,669
3,207,320
94.4
2,253,870
2,194,655
97.4
39,392
47,133
119.7
516,411
455,143
88.1
321,876
278,953
86.7
143,199
115,008
80.3
123,921
116,428
94.0
279,765
284,616
101.7
234,360
246,212
105.1
0
0
0.0
52,650
27,913
53.0
0
0
0.0
1,474,724
1,033,849
70.1
494,003
292,810
59.3
95,000
0
0.0
0
0
0.0
55,395
61,785
111.5
0
0
0.0
25,000
0
0.0
32,700
38,258
117.0
0
0
0.0
0
0
0.0
772,626
640,996
83.0
13,358,836
6,349,872
47.5
51,300
30,504
59.5
264,474
170,133
64.3
386,419
346,148
89.6
33,619
36,060
107.3
0
0
0.0
34,200
39,200
114.6
318,600
270,888
85.0
560,844
215,064
38.3
67,500
62,500
92.6
19,065
28,932
151.8
19,065
28,932
151.8
0
0
0.0
0
0
0.0
300
1,540
513.3
12,008,934
5,495,051
45.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
12,008,934
5,495,051
45.8
148,950
101,012
67.8
2,250
2,742
121.9
146,700
98,270
67.0
181,012
430,129
237.6
29,290
126,471
431.8
22,500
28,698
127.5
13,500
308
2.3
115,722
274,652
237.3
0
0
0.0
115,722
274,652
237.3
127,800
91,114
71.3
0
0
0.0
13,406,699
-1,577,933
-11.8
932,410
167,571
18.0
932,410
167,571
18.0
0
0
0.0
932,410
167,571
18.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
12,474,289
-1,745,504
-14.0
-348,946
-349,235
100.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-348,946
-349,235
100.1
-348,946
-349,235
100.1
0
0
0.0
348,946
349,235
100.1
321,573
321,573
100.0
27,373
27,662
101.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
12,125,343
-2,094,739
-17.3
5,868,152
5,203,688
88.7
-6-