Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C. (FAME S.A.C.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C.
(FAME S.A.C.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima cerrada el 10.01.2009 sobre la base de la
unidad productiva de material de guerra del Ejército
Peruano. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Los pasivos (S/. 0.2 MM) aumentaron en S/. 0.4 MM
debido a mayores cuentas por pagar en el presente
ejercicio derivadas de la operatividad del negocio.
El patrimonio (S/. 23.8 MM) fue mayor en 3%, debido a
los mayores resultados acumulados al periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
23.6
22.9
Su objeto es la comercialización, desarrollo, fabricación,
modificación, modernización, mantenimiento de armas y
municiones de guerra y de uso civil, la investigación y
desarrollo tecnológico y actividades conexas y afines
para abastecer a las Fuerzas Armadas, la Policía
Nacional del Perú, los Comités de Autodefensa, a
personas naturales y entidades nacionales y extranjeras.
El Plan Operativo
El plan operativo al II trimestre de 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
59% siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Margen Operativo (0%), debido a que las ventas no
fueron suficientes para cubrir los costos y gastos que se
generaron en el periodo.
0.2
0.0
-0.1
II Trim 12
0.0
II Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 4.2 MM) se
incrementaron en 112%, debido a las mayores ventas
derivadas de contratos y convenios suscritos.
El costo de ventas (S/. 3.8 MM) se incrementó en 78%,
debido a mayores ventas realizadas.
La pérdida neta del ejercicio (S/. - 0.2 MM) mejoró en
S/. 0.2 MM, debido a las mayores ventas derivado de las
mayores operaciones de la empresa.
Capacitaciones (26%), debido a la priorización de
actividades operativas realizada por la empresa.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
4.20
Hechos Relevantes
1.99
 La Ley Nº 29314, mediante la cual se creó la FAME
S.A.C., establece que los insumos para la elaboración
de municiones deben ser adquiridos a productores de
minerales, sin embargo, estos no venden los insumos
procesados y/o refinados como la empresa los
requiere para su producción.
Evaluación Financiera
-0.13
-0.15
II Trim 13
-0.30
-0.30
II Trim 12
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Respecto al II trimestre 2012, los activos
(S/. 23.8 MM) aumentaron en 5%, debido a los mayores
volúmenes de existencias derivada de la operatividad del
negocio.
Activos
(En MM de S/.)
21
19
5
2
II Trim 12
Corriente
Fame S.A.C.
II Trim 13
No Corriente
II Trim 12
II Trim 13
Var.
Liquidez
-13.94
20.57

Solvencia
-0.006
0.009

El saldo final de caja (S/. 8.4 miles) de la empresa al II
trimestre de 2013 estuvo por debajo del marco en
S/. 5.1 MM, debido a ajustes en el saldo inicial y a la
reprogramación del préstamo previsto para capital de
trabajo.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 7.2 MM) se ejecutaron al
108% respecto a su meta, explicado por las ventas de
camiones hospital no previsto en el presupuesto inicial.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Los egresos operativos (S/. 6.3 MM) se ejecutaron al
119%, debido principalmente a las mayores compras de
insumos y suministros para el proceso productivo.
Los gastos de capital (S/. 0 ) no presentaron ejecución,
debido a que se reprogramaron las compras en este
rubro.
resultado operativo producto de mayores egresos
explicados anteriormente.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 0.9 MM) se
ejecutó al 82% de su meta, debido principalmente a los
menores gastos de personal por menores contrataciones
realizadas en el periodo.
Población Laboral
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Locadores
91
0.13
0.10
Planilla
6
0.01
0.00
II Trim 12
Presupuestado
II Trim 13
Ejecutado
El resultado económico (S/. 0.8 MM) se ejecutó en
S/. 0.4 MM por debajo de su marco, debido a un mejor
Fame S.A.C.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Ventas de bienes y servicios
FBO-001-A
FBO-003-A
FBO-004-A
FBO-005-A
FBO-006-A
FBO-007-B
FP-001-C
FP-002-C
RS-001
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Millar
Millar
Millar
Millar
Millar
Millar
Millar
Millar
Millar
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
22.65
25.40
0.80
0.30
5
1
3
0
0
1
70
0
0
0
75
MARCO
AL II TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
2,344.00
490.00
538.31
441.03
123.43
63.91
29.87
202.50
86.40
605.00
607.50
84.50
6
2
3
0
0
1
92
0
0
4
102
0.50
6
1
3
0
1
1
91
0
0
3
100
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL II TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
Porcentaje
2.00
-0.64
0.0%
Margen Operativo
Porcentaje
12.00
-3.09
0.0%
Crecimiento de ventas de bienes y servicios
Porcentaje
65.00
112.00
100.0%
Nivel de cumplimientos de despachos
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de trasnparencia
Porcentaje
100.00
98.00
98.0%
Implementación del sistema de control interno - COSO
Porcentaje
10.00
10.00
100.0%
Implementación del codigo de buen gobierno corporativo - CBGC
Porcentaje
15.00
5.00
33.3%
Capacitaciones
Porcentaje
100.00
0.00
0.0%
3.00
4.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
59.0%
Firma de convenios y contratos
Fame S.A.C.
Numero
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Estado de Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
222,021
0
734,894
98,308
0
797,079
0
0
0
0
0
1,852,302
0
0
0
0
0
0
0
20,857,446
16,073
0
0
20,873,519
22,725,821
0
0
0
0
0
929
-133,775
0
0
0
0
0
0
-132,846
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-132,846
0
22,631,510
0
0
0
54,825
0
172,332
0
22,858,667
22,725,821
0
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
VAR %
27,795
-87.5
0
0.0
124,838
-83.0
0
-100.0
0
0.0
4,356,520
446.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
4,509,153
143.4
0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
19,270,465
-7.6
41,560
158.6
0
0.0
29,013
0.0
19,312,025
-7.5
23,821,178
4.8
0
0.0
0
0
0
0.0
0
0.0
242,000 25,949.5
3,376
-102.5
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
2,866
0.0
0
0.0
219,229
-265.0
0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
219,229
-265.0
0
22,631,510
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
54,825
0.0
0
0.0
915,614
431.3
0
0.0
23,601,949
3.3
23,821,178
4.8
0
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEG. N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
6,664,240
7,223,204
108.4
5,511,850
6,920,096
125.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,152,390
303,108
26.3
5,334,089
7,809,362
146.4
3,954,279
5,556,378
140.5
469,130
200,367
42.7
837,642
913,778
109.1
11,238
884,742
7,872.8
11,238
884,742
7,872.8
0
0
0.0
57,000
249,926
438.5
4,800
3,821
79.6
0
350
0.0
1,330,151
-586,158
-44.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
99,000
0
0.0
99,000
0
0.0
0
0
0.0
99,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,231,151
-586,158
-47.6
1,204,314
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,204,314
0
0.0
1,204,314
0
0.0
1,500,000
0
0.0
295,686
0
0.0
250,000
0
0.0
45,686
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,435,465
-586,158
-24.1
2,710,761
594,606
21.9
5,146,226
8,448
0.2
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Fame S.A.C.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
1,360,213
627,223
1,987,436
2,128,520
-141,084
23,635
489,571
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
3,170,407
1,034,284
4,204,691
3,779,461
425,230
113,392
646,967
VAR %
133.1
64.9
111.6
77.6
-401.4
379.8
32.1
0
0
0.0
355,821
0
-298,469
0
28,168
2,433
30,183
205,091
0
-130,038
0
0
20,530
0
-42.4
0.0
-56.4
0.0
-100.0
743.8
-100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-302,917
-150,568
-50.3
0
0
0.0
-302,917
-150,568
-50.3
0
0
0.0
-302,917
-150,568
-50.3
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Fame S.A.C.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
6,664,240
7,165,558
107.5
5,448,600
4,255,281
78.1
63,250
6,058
9.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,152,390
2,904,219
252.0
5,334,089
6,322,592
118.5
3,954,279
4,597,680
116.3
3,841,079
4,549,189
118.4
58,800
8,234
14.0
54,400
40,257
74.0
469,130
228,869
48.8
255,000
104,281
40.9
249,000
95,155
38.2
0
0
0.0
0
0
0.0
1,200
1,575
131.3
0
0
0.0
4,800
7,551
157.3
21,750
18,575
85.4
5,400
8,943
165.6
70,980
51,465
72.5
15,000
1,979
13.2
0
0
0.0
101,000
43,626
43.2
40,800
22,860
56.0
11,000
67
0.6
1,200
0
0.0
18,000
15,198
84.4
0
0
0.0
0
0
0.0
24,000
3,950
16.5
0
0
0.0
0
0
0.0
6,000
1,551
25.9
837,642
1,022,077
122.0
8,400
3,945
47.0
43,592
200,122
459.1
460,200
622,335
135.2
30,000
34,856
116.2
5,100
8,721
171.0
5,100
23,700
464.7
420,000
555,058
132.2
76,200
53,501
70.2
6,000
670
11.2
177,750
62,950
35.4
162,750
62,200
38.2
0
0
0.0
15,000
750
5.0
33,800
10,237
30.3
31,700
68,317
215.5
3,000
15
0.5
0
0
0.0
0
0
0.0
28,700
68,302
238.0
11,238
47,776
425.1
1,718
902
52.5
9,520
46,874
492.4
57,000
35,302
61.9
10,000
206
2.1
0
0
0.0
6,000
14,218
237.0
41,000
20,878
50.9
0
0
0.0
41,000
20,878
50.9
4,800
1,220
25.4
0
389,668
0.0
1,330,151
842,966
63.4
99,000
0
0.0
99,000
0
0.0
0
0
0.0
99,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,231,151
842,966
68.5
1,204,314
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,204,314
0
0.0
1,204,314
0
0.0
1,500,000
0
0.0
295,686
0
0.0
250,000
0
0.0
45,686
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,435,465
842,966
34.6
1,110,080
914,169
82.4
1,233,224
309,374
25.1
-5-