Empresa Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A. (ELECTRO UCAYALI S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
Empresa Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A.
(ELECTRO UCAYALI S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
28.02.1995. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 99.9% y de privados de 0.1%.
Su objeto es realizar actividades de generación,
distribución y transmisión de energía eléctrica.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo
eficiente, moderna y responsable
Su misión es contribuir a generar desarrollo económico
y bienestar a la población en toda su área de influencia,
suministrando energía de forma confiable y segura, al
menor costo posible, generando una rentabilidad
atractiva a nuestros accionistas.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor
dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por la menor
actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones tradicionales, aunado a los
efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un
crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado el año
anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del
sector pesca, producto de la mayor captura de
anchoveta para consumo humano indirecto, aunado a la
mayor producción del sector minería (cobre) proveniente
de las principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44% a
la registrada el año anterior (3.79%), dicho reducción
responde al incentivo de impulsar el nivel del crédito
bancario.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el año anterior (3.22%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas,
otros combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/.
3.18 por dólar americano, reflejando una depreciación
del sol de 12.19% respecto al año anterior (S/. 2.84),
debido al fin de la política monetaria expansiva de la
Reserva Federal y a la desaceleración de la economía
China.
Electro Ucayali S.A.
La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al
2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos
porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$
3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422
MM), debido a las intervenciones del BCRP en el
mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI del periodo
2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %,
respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el
Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb;
1,160 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo
registrado el año anterior.
El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread
del EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo
registrado el año anterior (162 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos, la inflación cerró el
2015 por encima de su rango meta. Sin embargo, cabe
señalar que Perú se ubicó dentro de los países con
niveles más bajos dentro de Latinoamérica.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, en el año 2015, alcanzó el
0.7% del total de la venta de energía a los clientes
finales al mes de Diciembre 2015 (39,580.9 GWh1). Toda
la energía fue vendida en el mercado regulado.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
Regulado
Libre
0%
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
operaciones dentro de un área de influencia de 102,411
km², que representa el 8% del territorio nacional.
1 Fuente: Data al mes de Diciembre - OSINERGMIN
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
Operaciones
Logro
A fin de suministrar energía en su área de concesión, la
empresa se provee del SEIN mediante contratos
suscritos con las empresas Electroperú y Enersur,
aunado a su generación propia (hidráulica y térmica).
 Se suscribió el Acta de Inicio de Ejecución de obra
“Remodelación de las Redes de Distribución de Aguaytia”,
la cual beneficiará a 20 000 habitantes de Padre Abad en
el departamento de Loreto.
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 4 sistemas eléctricos (Campo Verde,
Aguaytia, Pucallpa y Atalaya).
Hechos Relevantes
La potencia instalada de la empresa en el año 2015, fue
de 36 MW y la efectiva de 10 MW.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
229
244
205
2011
259
216
2012
288
229
2013
310
2014
Compra
289
258
2015
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinada por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
309.84
(+) Energía generada en centrales propias
14.00
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
4.40
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
0.05
319.39
El coeficiente de electrificación de 97% alcanzado en el
año 2015 le representó a la empresa atender un total de
82,416 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
82,416
75,673
68,155
70,536
97%
63,077
90%
92%
2013
2014
94%
89%
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el ámbito
del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las normas
“Procedimientos, plazos, formatos y disposiciones
aplicables para la implementación y ejecución del FISE
aplicable al descuento en la compra del balón de gas”,
“Disposiciones complementarias para la operatividad a
nivel nacional del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas de usuarios que tienen servicio
eléctrico y otras.
 Se celebró el contrato con la empresa FERRENERGY
SAC, con el objeto de prestar el “Servicio de Capacidad
Adicional de Generación de 08 MW para el Sistema
Eléctrico Pucallpa” orientado a atender creciente demanda.
 Se gestionó ante FONAFE y el MEM la autorización de
Generación Adicional con la finalidad de reducir el impacto
negativo de las limitaciones en la capacidad de transporte
de la línea de 138Kv.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016-
FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2014, los activos (S/ 243.5 MM)
aumentaron en 15%, debido a la mayor liquidez por el
desembolso efectuado por el MEF para obras de
electrificación, activación y modernización de la subestación
de potencia de Pucallpa y mejora de la generación eléctrica
de Atalaya.
Activos
2011
2012
Clientes
(En MM de S/.)
2015
Coef. Electrificación
164
152
El Plan Operativo
80
60
El plan operativo en el año 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
90%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Reducción de inventarios (11%), debido a la mayor
compra corporativa de materiales eléctricos.
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema SAIFI (76%), debido a las mayores incidencias causadas
por fenómenos naturales, fallas propias y de terceros.
Electro Ucayali S.A.
2014
Corriente
2015
No Corriente
Los pasivos (S/ 74.3 MM) aumentaron en S/ 53.6 MM,
debido a la reclasificación del capital adicional al pasivo
diferido por las obras financiadas por el MEM y el Gobierno
Regional.
El patrimonio (S/ 169.1 MM) fue menor en 11%, debido a
la reclasificación del capital adicional al pasivo diferido
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
mayores gastos en compra
infraestructura eléctrica.
Estructura de Financiamiento
de
materiales
de
(En MM de S/.)
191
169
En relación al IV Trimestre 2015, presentaron un
incremento de 0.2% por ajustes en gastos por
generacion adicional de energía.
48
26
21
0
2014
En relación al año 2014, los egresos aumentaron en
22%, explicado por mayores gastos en la compra de
materiales de infraestructura eléctrica.
2015
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 159.0 MM)
se incrementaron en 26%, debido a la mayor venta de
energía al mercado regulado e ingreso de nuevos
clientes.
Los gastos de capital (S/ 17.9 MM) se ejecutaron en
106%, debido al mayor gasto en equipos de distribución
y remodelación de redes.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
18
18
17
15
El costo de ventas (S/ 112.2 MM) se incrementó en
14%, debido a la mayor compra de energía producto de
la mayor venta de energía.
La utilidad del ejercicio (S/ 12.4 MM) fue superior en
S/ 7.8 MM, debido a la mayor venta de energía, ingreso
de nuevos clientes.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
159
126
2014
2015
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 19.5 MM) se ejecutó en
S/ 7.1 MM por encima de su meta, debido al mejor
resultado operativo.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 11.9 MM) se
ejecutó en 99% respecto a su meta, debido a los
menores gastos de personal.
7
15
5
2014
Ingresos
12
2015
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La población laboral de la empresa alcanzó a 122, mayor
en 6.1% registrado el año anterior.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Población Laboral
Ratios Financieros
Planilla, 118
2014
2015
Var.
Liquidez
2.88
2.93

Solvencia
0.11
0.45

El saldo final de caja (S/ 40.5 MM) se ejecutó en
S/ 3.3 MM, por encima de su marco, producto del mejor
resultado operativo.
Evaluación Presupuestaria
Servicios de
Terceros, 4
Finalmente, respecto al año 2014 el número de personal
en planilla es mayor en 7.
Planilla
(En número)
Los ingresos operativos (S/ 161.2 MM) se ejecutaron
en S/ 12.7 MM por encima de su marco, debido a la
devolución del gasto por generación adicional de energía
y mayor venta de energía.
118
111
106
En relación al año 2014, los ingresos aumentaron en
31%, explicado por la devolucion de gastos por
generacion adicional de energía y mayor venta de
energia a nuevos clientes.
104
2012
2013
2014
2015
En relación al IV Trimestre 2015, presentaron un
incremento de 0.2% por ajustes en alquileres y
compensacion por generacion adicional.
Los egresos operativos (S/ 135.2 MM) se ejecutaron en
S/ 4.8 MM por encima de su marco, debido a los
Electro Ucayali S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
UNIDAD DE
ENERGÍA GENERADA
MWh
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
MWh
VENTA DE ENERGÍA
MWh
CLIENTES
Número
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
Porcentaje
PRECIO MEDIO POR TARIFA
S/ / MWh
PRECIO MEDIO COMPRA
S/ / MWh
POTENCIA INSTALADA
MW
POTENCIA EFECTIVA
MW
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
Porcentaje
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
Ejecutivos
Número
Profesionales
Número
Técnicos
Número
Administrativos
Número
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
Personal de Services
Número
Pensionistas
Número
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
Número
TOTAL
Núm ero
EJECUCIÓN
2014
8,315
288,194
257,651
75,673
3,736
12.0
424
236
34
8
91.6
MARCO
2015
10,105
301,395
275,479
82,350
4,236
10.5
459
251
37
11
96.4
EJECUCIÓN
2015
14,003
309,835
288,654
82,416
4,402
9.6
548
282
36
10
96.9
111
4
14
33
46
14
0
4
4
0
16
131
113
4
15
35
46
13
0
4
4
0
14
131
118
4
16
38
47
13
0
4
4
0
16
138
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
4.9
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
6.2
100.0%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
5.6
6.9
100.0%
Liquidez Ácida
Porcentaje
2.3
2.6
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
6.3
7.4
100.0%
Reducción de inventarios
Porcentaje
2.2
19.6
11.1%
Incremento de venta de energía a los clientes
Porcentaje
6.9
12.0
100.0%
Indice de pérdidas de energía totales
Porcentaje
10.5
9.6
100.0%
Implementación del Programa de
Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
4.3
4.1
100.0%
Duración promedio de interrupciones del
sistema - SAIDI
Horas
19.8
17.7
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del
sistema - SAIFI
Veces
11.2
14.8
75.5%
Inversión en capacitación
Porcentaje
0.11
0.09
85.6%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
90.2%
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
Inversiones FBK
Soles
MARCO
Año 2015
7,909,601
EJECUCIÓN
Año 2015
8,296,680
NIVEL
EJECUCIÓN
105%
5,807,800
6,024,234
ELECTRIFICACION RURAL PSE BAJO AGUAYTIA
950,888
MEJORAMIENTO DE OBRAS TRANSFERIDAS POR EL GOB. REGIONAL DE UCAYALI
PROGRAMA DE INVERSIONES
ACTIVOS FIJOS (EQUIPOS DE DISTRIBUCION)
REMODELACION DE REDES EN MEDIA TENSION Y REDES SECUNDARIAS DE AGUAYTIA
AMPLIACION Y MODERNIZACION DE LA SUBESTACION DE POTENCIA PUCALLPA - SEPU
OTROS
TOTAL
Electro Ucayali S.A.
DIFERENCIA
PART %
387,079
14%
104%
216,434
10%
972,046
102%
21,158
2%
797,772
797,772
100%
0
1%
634,291
851,244
16,951,596
709,564
1,125,575
17,925,871
112%
132%
106%
75,273
274,331
974,275
1%
2%
29%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
29,936,313
0
15,335,665
5,473,019
258,328
7,819,545
0
0
0
850,905
0
59,673,775
0
0
0
0
0
0
0
147,956,843
0
3,866,061
0
151,822,904
211,496,679
91,956,372
0
0
0
0
8,550,137
7,164,087
3,504,162
0
0
0
1,485,855
0
20,704,241
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,704,241
0
140,621,889
0
80,084,958
0
0
381,624
-30,296,033
0
190,792,438
211,496,679
91,956,372
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
2015
37,186,734
0
23,036,851
4,217,603
333,900
7,989,013
0
0
0
1,301,253
0
74,065,354
0
0
0
0
0
0
0
159,319,061
306,415
522,997
0
160,148,473
234,213,827
91,347,945
0
0
0
0
12,007,159
8,588,722
6,818,143
0
0
0
1,947,960
0
29,361,984
0
0
0
0
0
125,266
0
0
0
2,076,455
2,201,721
31,563,705
0
140,621,889
0
80,084,958
9,295,762
0
381,624
-27,734,111
0
202,650,122
234,213,827
91,347,945
40,117,953
341,263
21,048,643
6,967,758
469,215
9,354,593
0
0
0
1,292,540
0
79,591,965
0
0
0
0
0
0
0
158,292,539
220,850
5,384,108
0
163,897,497
243,489,462
114,927,379
0
0
0
0
8,945,310
11,311,085
4,174,140
0
0
0
1,990,217
0
26,420,752
0
0
0
11,158,180
0
0
0
0
0
36,766,926
47,925,106
74,345,858
0
140,621,889
0
39,252,860
0
0
381,624
-11,112,769
0
169,143,604
243,489,462
114,927,379
VAR %
34.0
0.0
37.3
27.3
81.6
19.6
0.0
0.0
0.0
51.9
0.0
33.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
7.0
0.0
39.3
0.0
8.0
15.1
25.0
0.0
0.0
4.6
57.9
19.1
0.0
0.0
0.0
33.9
0.0
27.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
259.1
0.0
0.0
-51.0
0.0
0.0
0.0
-63.3
0.0
-11.3
15.1
25.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
2015
2015
EJEC %
118,974,056
111,388,311
888,112
0
6,655,190
0
42,443
109,998,419
83,527,874
7,469,632
12,719,303
4,090,686
2,923,086
1,167,600
2,124,797
66,127
0
8,975,637
706,796
0
0
706,796
14,866,448
12,014,104
8,173,829
3,840,275
0
2,852,344
3,662,055
3,662,135
80
-1,521,960
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,521,960
31,458,273
29,936,313
MARCO
153,667,591
135,416,676
802,996
0
17,409,210
0
38,709
141,470,792
101,310,737
7,708,384
22,919,535
7,774,562
6,223,205
1,551,357
1,673,681
83,893
0
12,196,799
0
0
0
0
16,104,557
16,104,557
8,918,952
7,185,605
0
0
11,158,179
11,395,055
236,876
7,250,421
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,250,421
29,936,313
37,186,734
157,767,165
136,915,736
834,837
0
19,966,977
0
49,615
141,720,493
100,892,046
7,898,375
23,082,800
7,870,937
6,312,970
1,557,967
1,891,081
85,254
0
16,046,672
0
0
0
0
17,186,149
17,186,149
9,592,761
7,593,388
0
0
11,662,379
11,662,379
0
10,522,902
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,522,902
29,936,313
40,459,215
102.7
101.1
104.0
0.0
114.7
0.0
128.2
100.2
99.6
102.5
100.7
101.2
101.4
100.4
113.0
101.6
0.0
131.6
0.0
0.0
0.0
0.0
106.7
106.7
107.6
105.7
0.0
0.0
104.5
102.3
0.0
145.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
145.1
100.0
108.8
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Ucayali S.A.
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
VAR %
0
126,221,494
126,221,494
98,142,914
28,078,580
15,147,754
7,206,690
0
147,667,524
147,667,524
104,937,964
42,729,560
25,034,143
7,735,675
0
158,992,281
158,992,281
112,201,378
46,790,903
25,268,838
8,126,823
0.0
26.0
26.0
14.3
66.6
66.8
12.8
0
1,133,054
0
6,857,190
1,241,781
8,226
6,391
39,003
0
1,818,243
0
11,777,985
1,162,425
25,552
10,228
202,422
0
1,891,983
0
15,287,225
1,290,470
18,101
19,323
215,079
67.0
0.0
122.9
3.9
120.0
202.3
451.4
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
8,061,803
3,488,849
12,753,312
3,457,550
16,361,394
3,939,843
4,572,954
9,295,762
12,421,551
0
4,572,954
0
9,295,762
0
12,421,551
102.9
12.9
171.6
0.0
171.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Electro Ucayali S.A.
EJECUCIÓN
2014
123,204,200
0
111,204,801
1,247,651
0
3,774,051
6,977,697
110,463,871
82,812,968
82,591,953
178,699
42,316
8,706,346
6,642,586
4,809,016
550,341
950,693
243,288
29,762
59,486
509,873
486,447
96,600
125,853
0
844,987
255,032
73,261
125,870
53,605
126,516
0
48,948
0
0
161,755
14,923,636
427,020
696,117
919,810
250,118
528,329
141,363
0
3,526,933
5,186,846
1,225,637
953,484
0
272,153
110,465
2,830,808
28,357
0
0
2,802,451
2,489,937
11,185
2,478,752
1,312,659
857,955
193,512
6,000
255,192
0
255,192
45,393
172,932
12,740,329
14,920,813
12,041,016
8,187,273
3,853,743
0
2,879,797
706,796
0
0
706,796
3,662,055
3,662,135
80
2,188,367
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,188,367
11,073,662
0
MARCO
2015
148,496,446
0
131,567,648
1,157,788
0
3,121,006
12,650,004
130,328,510
97,618,554
97,400,862
173,692
44,000
9,291,062
7,073,337
4,790,936
1,001,751
955,597
280,766
32,843
11,444
516,174
489,567
144,200
155,264
0
912,520
259,328
75,000
142,012
68,959
43,508
100,000
39,600
0
0
184,113
19,093,231
518,878
392,251
962,248
400,958
166,733
394,557
0
3,699,243
8,535,333
1,509,505
1,103,644
0
405,861
93,439
3,382,334
34,838
0
0
3,347,496
2,292,383
16,820
2,275,563
1,489,915
1,000,577
180,690
6,000
302,648
0
302,648
209,141
334,224
18,167,936
16,951,596
16,951,596
9,041,995
7,909,601
0
0
0
0
0
0
11,158,180
11,395,056
236,876
12,374,520
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,500,000
15,874,520
11,978,343
0
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
161,179,849
108.5
0
0.0
140,641,296
106.9
1,341,361
115.9
0
0.0
3,190,478
102.2
16,006,714
126.5
135,168,076
103.7
102,201,571
104.7
101,991,654
104.7
166,066
95.6
43,851
99.7
9,181,736
98.8
7,078,298
100.1
4,759,250
99.3
1,006,411
100.5
950,225
99.4
274,707
97.8
28,233
86.0
59,472
519.7
514,801
99.7
488,777
99.8
144,200
100.0
136,622
88.0
0
0.0
819,038
89.8
253,505
97.8
75,000
100.0
142,012
100.0
69,026
100.1
78,010
179.3
0
0.0
39,600
100.0
0
0.0
0
0.0
161,885
87.9
19,787,842
103.6
565,532
109.0
422,940
107.8
945,629
98.3
400,958
100.0
156,733
94.0
387,938
98.3
0
0.0
3,799,659
102.7
8,936,987
104.7
1,505,015
99.7
1,099,153
99.6
0
0.0
405,862
100.0
101,939
109.1
3,510,141
103.8
39,637
113.8
0
0.0
0
0.0
3,470,504
103.7
1,890,422
82.5
17,538
104.3
1,872,884
82.3
1,533,929
103.0
998,973
99.8
178,940
99.0
6,000
100.0
350,016
115.7
0
0.0
350,016
115.7
234,212
112.0
338,364
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