Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.
(ELECTRO ORIENTE S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
28.06.1984. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es prestar servicios de generación,
transmisión, distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión.
Su misión es incrementar la satisfacción de sus clientes
mediante la calidad de servicio, la seguridad, la
tecnología y el capital humano innovador, para la
creación de valor y el desarrollo sostenible en el ámbito
de influencia.
Su visión es ser modelo de empresa moderna, eficiente
y responsable en el sector energía.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en
la BVL.
2013 (4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01
puntos porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de
lo registrado en el año 2013 (179 pb.).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 1.77% del total de
la venta de energía a los clientes finales en el año 2014
(37,025.70 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de
China, el principal comprador de commodities y
minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró
un crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (5.02%), debido principalmente
a la reducción de la actividad pesquera asociado a la
menor captura de anchoveta, las menores exportaciones
de metales y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas. La actividad minera se redujo en el transcurso
del año por la menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.22%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y mayor a la registrada en el año 2013
(2.86%), producto del comportamiento a la alza de los
precios en los alimentos, servicios educativos y tarifas
eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio
del año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
La tasa de interés interbancaria promedio del año
2014 se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al año
Electro Oriente S.A.
(En porcentaje)
95%
5%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de influencia de 469,557 km²,
equivalente al 36.5% del territorio nacional.
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con centrales térmicas e hidráulicas de
generación propia en las zonas de Loreto y San Martín, y
en la zona Amazonas-Cajamarca opera 5 centrales
hidroeléctricas.
La potencia instalada de la empresa en el año 2014, fue
de 157 MWh y la efectiva de 123 MWh.
Compra, Venta y Producción de Energía
(En GWh)
656
601
558
444
429
482
445
330
189
2011
275
243
211
2012
Compra
2013
Producción
2014
Venta
1 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
El coeficiente de electrificación alcanzado en el año 2014
fue 86%, lo que le representó a la empresa atender un
total de 366,369 clientes dentro de su zona de
concesión.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
366,369
351,000
301,000
251,000
186,680
214,466
234,119
246,121
201,000
151,000
101,000
68%
66%
81%
2010
2011
2012
84%
86%
2013
2014
51,000
1,000
Clientes
Pérdidas de energías totales (90%), debido a que no se
completó la verificación de los sistemas de medición,
reemplazo de las subestaciones que datan desde 1984 y
no se logró reducir las pérdidas comerciales.
Mejora de competencias (94%), debido que no se logró
cumplir con la meta en los cursos previstos.
Coef. Electrificación
Logros
 Se obtuvo la certificación en ISO: 9001:2008,
estandarización de los diferentes procesos de la
empresa.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 1,067.2 MM)
aumentaron en 28%, debido a la incorporación de obras
de electrificación, ampliación de la CT Iquitos en 20
Mwh, y transferencia de las UU.NN Jaén y Chachapoyas
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2014 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijó en
32%, el Margen de Reserva del Sistema
Interconectado Nacional para el periodo mayo 2014
abril 2015.
 Mediante Resolución N° 093-2014-OS/GART,
aprueban costos administrativos y operativos del FISE
de las empresas de Distribución Eléctrica en sus
actividades vinculadas con el descuento en la compra
del balón de gas.
 Mediante Resolución N° 057-2014-OS/GART se fijaron
márgenes comerciales y publicaron nuevas bandas de
precios para combustibles, vigente desde el 28 de
agosto hasta el 29 de octubre 2014.
 En el mes de marzo, la JGA aprobó los EEFF
Auditados correspondientes a la gestión económica del
año 2013.
 En el mes de setiembre, las empresas distribuidoras
participaron en la Convención de Empresas
Distribuidoras Eléctricas realizada en Iquitos, en la que
se debatieron diversos temas de trascendencia como
Planeamiento Estratégico, BGC, Desarrollo del Capital
Humano, Gestión Corporativa Estratégica y la Reforma
de la Distribución Eléctrica.
 En el mes de agosto se ha recibido S/. 3.0 MM en
transferencias de la empresa Adinelsa.
 En el mes de agosto se concretó la transferencia de
los activos de Electronorte a propiedad de Electro
Oriente, de las UUNN Jaén y Chachapoyas.
 Al mes de noviembre, se ha recibido S/. 2.5 MM como
transferencia del FONER.
Electro Oriente S.A.
Activos
(En MM de S/.)
845
670
222
163
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 311.9 MM) aumentaron en 35%, debido
a las mayores obligaciones contraídas con FONAFE por
la ampliación de la CT Iquitos.
El patrimonio (S/. 755.2 MM) fue mayor en 26%, debido
a la transferencia de activos de propiedad de Adinelsa, la
transferencia de las UU.NN Jaén y Chachapoyas y las
obras de electrificación rural por MEM.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
755
602
216
145
96
86
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 428.9 MM)
se incrementaron en 26%, debido al mayor volumen de
venta de energía producto del mayor número de clientes
de la transferencia de las UU.NN Jaén y Chachapoyas y
mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/. 343.8 MM) se incrementó en
20%, debido al mayor consumo y precio del combustible
y mayor compra de energía.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
La utilidad del ejercicio (S/. 20.8 MM) aumentó en
S/. 15.3 por encima de su marco, debido a los mayores
ingresos por mayor número de clientes producto de la
transferencia de las UU.NN Jaén y Chachapoyas.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
63.6
59.9
52.7
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
429
341
2013
2014
Presupuestado
11
33
6
2013
Ingresos
21
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
1.12
1.02

Solvencia
0.39
0.41

Ejecutado
El resultado económico (S/.16.2 MM) se ejecutó en
S/. 28.2 MM por encima de su meta debido a la mayor
venta de energía y menor ejecución en los proyectos de
inversión.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 40.4 MM) se
ejecutó en 102%, debido a los mayores gastos
relacionados directamente con el personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 785, menor
en 8% registrado el año anterior.
El saldo final de caja (S/. 52.1 MM), se ejecutó en
S/. 30.3 MM por encima de su marco previsto, producto
de transferencias recibidas del MEM.
Población Laboral
Locadores
30
Planilla
369
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 430.1 MM) se ejecutaron
en S/. 23.8 MM por encima de su marco previsto, debido
a la mayor venta de energía y mejora tarifa.
Servicios de
Terceros
386
Pensionistas: 40
En relación al Año 2013, aumentaron en 26%, debido a
la mayor venta de energía por la transferencia de las
UU.NN de Jaén y Chachapoyas.
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 2.
En comparación al IV Trimestre 2014, no se registra
variación alguna.
(En número)
Los egresos operativos (S/. 375.2 MM) se ejecutaron
en S/. 13.9 MM por encima de su meta, debido al mayor
gasto en combustible biodiesel B5 y resual R6.
En relación al Año 2013, aumentaron en 6%, por la
mayor compra de energía.
Planilla
321
2010
332
328
2011
2012
367
369
2013
2014
En comparación al IV Trimestre 2014, no se registra
variación alguna.
Los gastos de capital (S/. 52.7 MM) se ejecutaron en
88%, debido al retraso de los proyectos de inversión.
Electro Oriente S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
2013
444,817
242,893
601,081
601,081
MARCO
2014
503,901
519,392
785,601
785,601
EJECUCIÓN
2014
482,403
274,715
656,433
656,433
143
112
246,121
84%
153
120
381,285
81%
157
123
366,369
86%
367
6
32
87
187
55
97
389
389
42
42
68
963
329
7
35
45
187
55
100
442
442
42
42
59
972
369
7
36
90
188
48
30
386
386
40
40
47
872
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
3.33
3.94
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
3.75
4.93
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
39.31
39.61
100.0%
Número
9.58
9.20
96.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
9.01
10.03
89.8%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
23.20
23.20
100.0%
Número de usuarios incorporados por electrificación rural
Número
7,706.00
7,421.00
96.3%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
MARCO
2014
2.60
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
3.47
100.0%
Porcentaje
31.40
31.40
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
43.92
33.25
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
29.74
24.26
100.0%
Clima laboral
Porcentaje
58.00
58.00
100.0%
Mejora de Competencias
Porcentaje
94.44
94.4%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.6%
100.00
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
AMPLIACIÓN CT IQUITOS 20 MW
MAQUINARIA Y EQUIPO
OVER HAUL GRUPOS DE GENERACIÓN
UNIDADES DE TRANSPORTE
AMPLIACIÓN DE REDES DISTRITO DE SAN JUAN BAUTISTA III ETAPA
OTROS
TOTAL
Electro Oriente S.A.
MARCO
2014
23,322,654
3,589,944
4,360,097
3,370,321
3,183,231
22,100,288
59,926,535
EJECUCIÓN
2014
23,868,443
4,616,297
4,418,840
3,397,523
2,692,718
13,685,059
52,678,880
NIVEL
EJECUCIÓN
102%
129%
101%
101%
85%
62%
88%
DIFERENCIA
545,789
1,026,353
58,743
27,202
-490,513
-8,415,229
-7,247,655
PART %
45%
9%
8%
6%
5%
26%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
30,698,626
0
64,603,846
15,080,888
0
51,080,649
0
0
0
1,782,790
0
163,246,799
0
0
0
0
0
0
0
663,378,882
742,649
6,033,508
0
670,155,039
833,401,838
5,624,543
0
0
0
38,926,312
52,070,040
50,496,954
0
0
0
0
3,831,433
0
145,324,739
0
65,850,952
0
1,201,108
0
0
0
10,818,785
0
8,583,999
86,454,844
231,779,583
0
405,746,106
0
201,829,953
0
2,467,206
0
-8,421,010
0
601,622,255
833,401,838
56,245,643
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCION
2014
21,793,125
0
57,799,057
13,062,649
0
50,231,415
0
0
2,659,022
27,751
0
145,573,019
0
0
0
0
0
0
0
870,010,237
264,625
6,033,508
0
876,308,370
1,021,881,389
27,669,842
0
0
0
71,656,356
48,325,658
48,550,132
0
0
0
0
5,036,166
0
173,568,312
0
86,384,558
0
1,623,545
0
0
0
10,647,684
0
6,408,280
105,064,067
278,632,379
0
532,617,657
0
201,829,953
0
2,467,206
0
6,334,194
0
743,249,010
1,021,881,389
27,669,842
VAR %
53,400,689
0
72,075,005
17,474,181
0
74,332,785
0
0
0
4,381,994
0
221,664,654
0
0
0
0
0
0
0
838,607,066
857,885
6,033,508
0
845,498,459
1,067,163,113
53,914,473
0
0
0
76,743,133
51,794,644
80,396,742
0
0
0
2,146,940
5,195,535
0
216,276,994
0
74,344,764
0
2,155,578
0
0
0
9,854,188
0
9,291,646
95,646,176
311,923,170
0
536,693,830
0
207,978,045
0
2,467,206
0
8,100,862
0
755,239,943
1,067,163,113
53,914,473
74.0
0.0
11.6
15.9
0.0
45.5
0.0
0.0
0.0
145.8
0.0
35.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
26.4
15.5
0.0
0.0
26.2
28.0
858.6
0.0
0.0
0.0
97.1
-0.5
59.2
0.0
0.0
0.0
0.0
35.6
0.0
48.8
0.0
12.9
0.0
79.5
0.0
0.0
0.0
-8.9
0.0
8.2
10.6
34.6
0.0
32.3
0.0
3.0
0.0
0.0
0.0
-196.2
0.0
25.5
28.0
-4.1
RUBRO
EJECUCIÓN
2013
341,383,570
325,598,142
1,243,287
0
0
0
0
14,542,141
354,368,627
251,724,795
20,953,383
45,188,557
22,608,645
22,608,645
0
13,289,856
459,211
144,180
-12,985,057
0
0
0
0
41,065,409
41,065,409
38,418,882
2,646,527
0
0
24,809,020
26,677,747
1,868,727
-29,241,446
24,590,386
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24,590,386
9,583,050
20,504,846
10,921,796
6,273,199
4,648,597
15,007,336
31,000,000
15,992,664
15,562,282
430,382
830,347
0
0
0
0
-5,481,407
36,335,790
30,854,383
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
2014
406,214,349
392,235,287
942,652
0
0
0
0
13,036,410
391,250,167
277,778,154
25,062,138
52,109,354
21,909,749
21,909,749
0
12,086,829
625,050
1,678,893
14,964,182
0
0
0
0
62,264,769
62,264,769
55,024,963
7,239,806
0
0
7,333,584
9,468,283
2,134,699
-39,967,003
31,579,163
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31,579,163
4,455,749
18,924,509
14,468,760
10,385,461
4,083,299
27,123,414
86,954,585
59,831,171
58,106,214
1,724,957
673,421
0
0
0
0
-9,061,261
30,854,383
21,793,122
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
429,851,640
105.8
414,663,440
105.7
1,280,547
135.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
13,907,653
106.7
412,404,326
105.4
295,455,718
106.4
22,516,447
89.8
50,792,211
97.5
21,219,746
96.9
21,219,746
96.9
0
0.0
19,662,378
162.7
582,073
93.1
2,175,753
129.6
17,447,314
116.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
53,634,604
86.1
53,634,604
86.1
51,854,142
94.2
1,780,462
24.6
0
0.0
0
0.0
14,289,489
194.9
15,821,158
167.1
1,531,669
71.8
-21,897,801
54.8
43,805,773
138.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
43,805,773
138.7
8,209,464
184.2
18,924,509
100.0
10,715,045
74.1
7,662,477
73.8
3,052,568
74.8
35,596,309
131.2
102,399,578
117.8
66,803,269
111.7
64,862,410
111.6
1,940,859
112.5
673,421
100.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
21,234,551
-234.3
30,854,383
100.0
52,088,934
239.0
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
VAR %
335,678,279
4,951,663
340,629,942
287,717,182
52,912,760
28,547,352
19,555,148
397,621,529
5,353,745
402,975,274
333,652,703
69,322,571
28,623,528
21,605,263
422,702,151
6,192,599
428,894,750
343,785,579
85,109,171
34,558,749
26,081,818
25.9
25.1
25.9
19.5
60.8
21.1
33.4
0
6,071,362
0
10,881,622
2,013,403
7,204
4,480,092
697,503
0
4,768,684
0
23,862,464
2,338,026
0
3,930,203
0
0
0
0
0
0
0
7,724,634
2,178,492
22,270,287
6,478,978
29,783,194
8,934,958
5,546,142
15,791,309
20,848,236
0
0
0
0.0
5,546,142
15,791,309
20,848,236
275.9
0.0
0
8,385,567
38.1
0
0.0
32,854,171
201.9
1,630,926
-19.0
1,971,565 27,267.6
6,423,953
43.4
249,515
-64.2
0.0
0.0
285.6
310.1
275.9
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
2013
341,383,570
0
325,598,142
1,243,287
0
0
14,542,141
324,131,040
246,244,341
89,880,790
155,074,916
1,288,635
26,030,187
18,704,581
10,693,627
3,704,290
2,239,655
844,044
1,222,965
0
1,257,229
1,375,769
173,600
184,010
1,133,894
3,201,104
0
211,012
844,000
195,154
163,254
0
35,424
0
1,028,930
723,330
39,335,928
994,679
349,534
1,410,412
161,500
46,250
223,129
979,533
9,301,249
2,238,749
4,181,921
3,647,473
0
534,448
543,946
20,315,438
79,370
0
3,039,514
17,196,554
5,461,100
45,587
5,415,513
4,989,299
2,545,355
652,102
116
1,791,726
47,358
1,744,368
2,070,185
0
17,252,530
63,641,036
63,641,036
55,056,725
8,584,311
0
0
0
0
0
0
24,040,050
27,099,158
3,059,108
-22,348,456
24,590,386
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24,590,386
9,583,050
20,504,846
10,921,796
6,273,199
4,648,597
15,007,336
31,000,000
15,992,664
15,562,282
430,382
0
2,241,930
35,440,864
3,008,309
MARCO
2014
406,214,349
0
392,235,287
1,200,378
0
0
12,778,684
361,293,074
263,291,431
98,629,318
162,399,517
2,262,596
29,623,196
20,648,707
12,578,358
3,435,498
2,603,723
915,417
1,115,711
0
1,398,293
1,603,001
163,800
133,151
1,075,545
4,600,699
0
172,150
923,495
200,523
120,371
500,000
72,500
0
1,775,885
835,775
56,244,317
1,198,637
384,410
1,002,294
256,244
52,000
192,900
501,150
17,762,492
4,709,218
4,404,989
3,788,417
0
616,572
752,285
26,029,992
85,000
0
3,957,063
21,987,929
6,030,253
61,600
5,968,653
5,400,077
3,622,477
613,244
6,000
1,158,356
68,481
1,089,875
703,800
0
44,921,275
59,926,535
59,926,535
40,213,713
19,712,822
0
0
0
0
0
0
3,045,335
5,795,191
2,749,856
-11,959,925
22,865,574
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,865,574
4,455,749
18,924,509
14,468,760
10,385,461
4,083,299
18,409,825
60,954,585
42,544,760
41,503,203
1,041,557
0
10,905,649
39,754,267
6,478,978
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
430,051,431
105.9
0
0.0
414,863,230
105.8
1,280,547
106.7
0
0.0
0
0.0
13,907,654
108.8
375,221,920
103.9
276,629,422
105.1
97,917,337
99.3
177,110,809
109.1
1,601,276
70.8
29,032,210
98.0
20,441,613
99.0
12,518,751
99.5
3,241,456
94.4
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97.1
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