Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electrosur S.A. (ELECTROSUR S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electrosur S.A.
(ELECTROSUR S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 28 de enero de 1985. Tiene una participación
de FONAFE del 100%.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las provincias de Tacna,
Tarata, Candarave y Jorge Basadre en la región de
Tacna y las provincias de Mariscal Nieto, Sánchez Cerro
e Ilo en la región Moquegua.
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 217 pbs, 60 pbs más de lo
registrado al cierre del año 2010 (157 pbs).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al término del año 2011,
alcanzó un 1.02% del total de la venta de energía a los
clientes finales (31,788 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de nuestros clientes contribuyendo a mejorar su
calidad de vida y el medio ambiente con un alto sentido
de responsabilidad social.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2011, la economía peruana ha mostrado
una tendencia decreciente respecto al año anterior,
asociada a la moderación en el dinamismo de la
demanda interna, explicada principalmente por la
evolución del gasto público y en menor medida por la
inversión privada.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.8%, inferior en 2 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2010 (8.8%).
Regulado
Asimismo, la empresa cuenta, como parte de sus
actividades, con 1,559 subestaciones de distribución y
100.8 MW de potencia en sus subestaciones de
transformación.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el año 2011 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos, principalmente con la empresa Electroperú. La
empresa no presenta generación eléctrica propia.
Compra y Venta de Energía
La tasa de inflación alcanzó el 4.74%, mayor a la
registrada en el año anterior (2.08%), explicada
principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
(En GWh)
251
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.759 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 2% respecto
al año 2010 (S/. 2.825).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 4.24%, superior en 126 pb. respecto al año
2010 (2.98%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 2.60%, superior respecto
al año anterior (2.14%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 48,816 MM, superior en US$ 4,711 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior (US$ 44,105
MM).
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 95.05 por barril, aumentado en 19.7%
respecto al año 2010 (US$ 79.39 por barril).
Electrosur S.A.
0%
Libre
283
229
2007
310
260
2008
331
281
2009
Compra
356
323
301
2010
2011
Venta
La energía total disponible orientada a la atención de sus
clientes finales, tuvo la siguiente composición:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
GWh
355.78
(+) Energía generada en centrales propias
0.00
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
6.27
0.40
Energía entregada a distribución
349.11
Fuente: Estadística Eléctrica N° 01 Diciembre 2011 - Enero 2012,
Web MEM.
1
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
El coeficiente de electrificación de 96% alcanzado al
término del 2011, aproximadamente 1% por encima de la
meta esperada, le representó a la empresa atender un
total de 129,313 clientes dentro de su zona de
concesión.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
129,313
124,376
118,387
113,970
Los pasivos (S/. 31.6 MM) se incrementaron en 35%,
debido principalmente a las obras con cargo a
contribuciones reembolsables recibidas, las mismas que
serán devueltas en efectivo o en energía a solicitud de
los clientes.
El patrimonio (S/. 150.8 MM) registró un crecimiento de
2%, debido a la mayor utilidad neta reportada al año
2011; así como, a la recepción de nuevos activos
pendientes capitalización.
108,558
94%
94%
96%
96%
95%
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
150.8
147.1
2007
2008
Clientes
2009
2010
2011
Coef. Electrificación
17.9
17.1
El Plan Operativo
13.8
6.4
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
(90%), debido a que por un tema de plazos de ejecución
se decidió reprogramar la ejecución de las actividades de
sensibilización para el inicio del ejercicio 2012.
Procesos certificados y recertificados (90%), debido a
que no se logró concretar la pre-auditoría prevista para el
año 2011.
Hechos Relevantes
 Mediante Resolución N° 33, de fecha 20 de Junio de
2011, el Tribunal Arbitral constituido para solucionar la
controversia generada entre la empresa y el MEF,
respecto del pago de las contribuciones reembolsables
al FONAVI, emitió su fallo final.
 En el mes de diciembre se inauguró el nuevo local
institucional de Electrosur (sede administrativa y
comercial) en la ciudad de Moquegua.
2010
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 104.7 MM) registraron un
crecimiento del 11%, producto de una mayor demanda
de energía eléctrica y a un ligero aumento tarifario
respecto del mismo periodo del año anterior.
El costo de ventas (S/. 85.1 MM) creció en 10%, debido
a la mayor compra de energía eléctrica y al aumento de
las transferencias por mecanismos de compensación a
los generadores, los peajes por transmisión y las
compensaciones a los clientes.
La utilidad neta (S/. 8.8 MM) creció en 23% respecto a
la registrada al año 2010, debido a los mayores ingresos
por venta de energía y los menores intereses pagados
por convenios y contribuciones reembolsables.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
108
97
Evaluación Financiera
11
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 182.4 MM) crecieron en 7%, debido principalmente a
la ejecución de obras de electrificación rural y por la
recepción de nuevas obras con cargo al pago de
contribuciones reembolsables.
2010
Ingresos totales
Activos
Ratios Financieros
33
2011
Corriente
Electrosur S.A.
2011
Utilidad neta
149
139
2010
Utilidad operativa
9
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
(En MM de S/.)
31
12
7
No Corriente
2010
2011
Var.
Liquidez
1.83
1.84

Solvencia
0.16
0.21

El saldo final de caja (S/. 10.2 MM), respecto a su
marco, tuvo una ejecución de 132%, debido al retraso en
la ejecución de algunos proyectos de inversión
enmarcados dentro del DLeg N° 1001.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 106.6 MM) fueron
superiores en 3% respecto a su marco, debido a los
mayores ingresos por venta de energía eléctrica
registrados durante el período, ante un efecto tarifario.
En relación al año 2010, aumentaron en 9%, explicado
principalmente por la mayor venta de energía a sus
clientes dentro del mercado regulado, así como los
mayores ingresos por alquiler de postes y servicios
complementarios.
En relación al IV Trimestre 2011, se incrementaron en
S/. 1.1 MM por la actualización de los ingresos
generados por venta de energía eléctrica ante las
conciliaciones contables.
Los egresos operativos (S/. 89.6 MM), respecto a su
marco, presentan una ejecución cercana al 100%. Cabe
mencionar el mayor gasto registrado en insumos y
suministros eléctricos, superior en 3% respecto a su
marco, producto de la compra corporativa proveniente
del año 2010.
En relación al año 2010, aumentaron en 14%, explicado
principalmente por una mayor compra de energía
eléctrica y en los mayores gastos en mantenimiento de la
infraestructura eléctrica de la empresa.
El resultado económico (S/. 2.1 MM), respecto a su
marco (-3.5 MM), fue superior en S/. 5.6 MM, debido
principalmente a los menores gastos de capital
anteriormente mencionados, así como a los mayores
ingresos por venta de energía.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 13 MM),
respecto a su marco, tuvo una ejecución de 91%, debido
a que se mantuvieron algunas plazas vacantes y no se
ejecutó el programa de incentivo por retiro voluntario.
Población Laboral
Locadores
1
Planilla
156
Servicios de
Terceros
135
Pensionistas: 10
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 3% respecto al año 2010 principalmente por la
existencia de plazas de personal técnico y administrativo
que no alcanzaron a ser cubiertas en el transcurso del
año 2011.
Planilla
(En número)
168
En relación al IV Trimestre 2011, se incrementó en
S/. 0.2 MM producto de la actualización del gasto en
compra de energía ante las conciliaciones contables.
Los gastos de capital (S/. 18.2 MM) presentan una
ejecución de 90% respecto a su marco, debido
principalmente a demoras en los procesos de ejecución,
recepción y liquidación de diversos proyectos y
adquisiciones, las que han ocasionado su
reprogramación para el año 2012.
163
161
160
156
2007
2008
2009
2010
2011
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
22.4
20.3
18.2
2010
2011
Presupuestado
Electrosur S.A.
18.2
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA (SUBESTACIONES DE TRANSFORMACIÓN)
POTENCIA EFECTIVA (SUBESTACIONES DE TRANSFORMACIÓN)
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
442
331,359
5,388
325,365
300,665
300,665
304
101
101
124,375
96.04
9.16
51
10.79
486
363,981
5,997
359,990
327,582
327,582
310
109
109
131,572
95.50
7.60
60
9.85
398
355,779
6,273
349,097
323,172
323,172
333
101
101
129,313
96.08
7.69
125
14.54
160
4
14
35
81
26
1
109
38
71
10
10
10
290
162
7
15
35
79
26
1
106
35
71
10
10
27
306
156
6
14
34
78
24
1
135
33
102
10
10
27
329
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2011
2011
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
Margen operativo
Porcentaje
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
Eficiencia administrativa
Índice de pérdidas de energía
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
5.19
5.97
100.0%
6.98
7.28
100.0%
11.10
11.54
100.0%
78.00
78.73
100.0%
Porcentaje
4.32
4.22
100.0%
Porcentaje
7.60
7.69
98.8%
Número
0.00
0.00
100.0%
Horas
38.00
35.16
100.0%
Veces
24.00
19.53
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
74.00
91.35
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
67.00
62.00
92.5%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
95.50
96.08
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.08
99.1%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.0%
Electrosur S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2010
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
MARCO
2011
EJECUCIÓN
2011
RUBRO
14,455,017
0
12,216,360
5,198
876,001
3,046,988
0
0
596,604
0
31,196,168
7,706,427
0
13,765,555
5,498
521,690
4,956,953
0
0
1,347,430
0
28,303,553
10,206,781
0
14,539,127
11,885
971,194
6,700,809
0
0
520,842
0
32,950,638
0
1,401,939
0
0
0
0
0
137,199,500
782,030
0
0
0
139,383,469
170,579,637
8,540,350
0
1,355,839
0
0
0
0
0
140,765,534
857,580
0
0
0
142,978,953
171,282,506
12,034,594
0
1,350,298
0
0
0
0
0
147,162,302
935,263
0
0
0
149,447,863
182,398,501
27,059,401
0
3,201,497
7,590,340
2,887,038
784,070
1,848,347
750,900
0
17,062,192
0
4,358,215
1,784,785
4,218,589
1,227,441
1,897,335
1,032,553
0
14,518,918
0
1,391,137
7,039,999
4,845,205
1,538,285
2,267,324
793,817
0
17,875,767
5,152,136
0
0
0
1,246,654
0
0
6,398,790
23,460,982
7,162,530
0
0
0
1,256,927
0
0
8,419,457
22,938,375
12,511,063
0
0
0
1,256,927
0
0
13,767,990
31,643,757
129,797,350
0
6,383,183
754,000
3,064,130
0
7,119,992
0
147,118,655
170,579,637
8,540,350
129,797,350
0
6,383,183
754,000
3,776,129
0
7,633,469
0
148,344,131
171,282,506
12,034,594
129,797,350
0
7,644,500
754,000
3,776,129
0
8,782,765
0
150,754,744
182,398,501
27,059,401
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electrosur S.A.
EJECUCIÓN
2010
MARCO
2011
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2010
117,528,423
97,456,964
171,417
0
0
0
18,516,824
1,383,218
103,871,034
58,410,408
9,049,465
8,795,768
24,244,791
11,399,365
12,845,426
1,178,982
77,840
0
2,113,780
13,657,389
936,705
99,167
837,538
0
11,924,473
10,807,979
8,125,191
2,682,788
0
1,116,494
0
0
0
2,669,621
0
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0
0
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0
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0
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0
0
0
0
569,304
0
6,065,628
6,065,628
0
-3,965,311
18,420,328
14,455,017
MARCO
2011
126,857,197
105,890,353
269,717
0
0
0
19,479,484
1,217,643
112,609,450
65,803,256
8,760,329
9,090,848
25,051,099
11,166,943
13,884,156
1,492,085
728,397
0
1,683,436
14,247,747
2,612,538
2,355,000
257,538
0
21,218,481
15,102,834
8,262,986
6,839,848
0
6,115,647
0
0
0
-4,358,196
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
4,601,587
4,601,587
0
0
0
583,988
0
6,407,993
6,407,993
0
-6,748,590
14,455,017
7,706,427
EJECUCIÓN
2011
126,078,272
105,419,731
225,242
0
0
0
19,394,772
1,038,527
114,597,807
65,915,691
8,601,548
9,208,958
26,651,699
11,770,374
14,881,325
1,428,100
1,298,979
0
1,492,832
11,480,465
3,270,668
3,142,000
128,668
0
16,608,975
11,376,391
5,632,474
5,743,917
0
5,232,584
0
0
0
-1,857,842
4,601,587
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
4,601,587
4,601,587
0
0
0
583,988
0
6,407,993
6,407,993
0
-4,248,236
14,455,017
10,206,781
EJECUCIÓN
2011
94,027,550
2,672,510
96,700,060
77,529,422
0
-77,529,422
19,170,638
6,056,511
4,476,508
0
2,113,175
0
10,750,794
581,999
811,106
103,115,466
2,685,733
105,801,199
84,099,876
0
-84,099,876
21,701,323
6,730,973
5,040,036
0
1,323,940
0
11,254,254
704,473
86,895
104,697,265
2,841,868
107,539,133
85,146,608
0
-85,146,608
22,392,525
7,086,621
4,532,868
0
1,636,707
0
12,409,743
678,275
66,606
0
0
0
0
0
0
10,521,687
11,871,832
13,021,412
0
3,401,695
632,592
3,605,771
0
4,238,647
7,119,992
7,633,469
8,782,765
0
0
0
7,119,992
7,224,087
356,283
7,633,469
7,939,361
372,456
8,782,765
7,937,725
256,121
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Electrosur S.A.
EJECUCIÓN
2010
97,538,204
0
95,473,108
665,711
0
0
0
0
1,399,385
78,276,988
58,887,648
58,554,651
332,997
0
9,467,434
7,152,214
5,234,378
582,193
986,044
199,648
76,473
73,478
524,253
566,746
116,480
101,035
112,640
894,066
2,861
116,438
78,987
91,875
2,677
308,310
24,346
0
268,572
6,897,467
172,421
474,335
436,705
45,899
0
375,496
15,310
2,609,177
58,933
699,606
611,145
0
88,461
129,724
2,316,566
25,591
1,828,404
11,075
451,496
1,371,430
115,527
1,255,903
1,283,233
663,162
141,304
14,413
464,354
0
464,354
369,776
0
0
0
0
19,261,216
18,202,190
14,212,069
9,814,390
4,397,679
0
3,990,121
936,705
99,167
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0
0
0
0
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5,052,113
12,610,119
3,401,695
596,789
MARCO
2011
103,125,221
0
98,564,244
704,212
0
0
0
0
3,856,765
89,210,455
65,904,703
65,264,093
308,374
332,236
10,263,959
7,725,672
5,537,251
729,375
1,065,437
226,341
65,853
101,415
564,546
563,625
109,200
114,381
117,844
1,068,691
3,367
148,657
153,010
112,106
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250,000
35,000
0
338,780
8,526,413
246,967
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707,769
188,420
0
480,602
38,747
2,805,342
42,854
823,126
711,873
0
111,253
127,713
3,094,378
27,194
2,196,841
77,574
792,769
1,475,057
106,671
1,368,386
1,914,721
1,439,561
144,566
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17,000
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0
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7,000,000
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2,780,000
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3,708,296
3,030,174
14,258,029
3,831,727
663,952
EJECUCIÓN
2011
106,599,668
0
101,679,467
673,240
0
0
0
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353,201
273,607
9,422,102
7,266,129
5,123,446
728,399
1,055,509
213,755
59,432
85,588
556,183
550,083
101,010
120,886
114,616
713,195
3,314
136,121
153,893
85,635
27,771
0
19,718
0
286,743
8,535,843
188,772
602,355
459,616
104,644
0
326,960
28,012
3,310,712
37,969
712,317
598,516
0
113,801
127,112
3,096,990
18,468
2,167,766
112,016
798,740
1,434,824
39,285
1,395,539
1,498,793
728,757
136,810
8,538
624,688
16,998
607,690
1,104,840
0
0
0
0
17,027,461
18,201,453
11,673,460
6,354,002
5,319,458
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4,601,587
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0
2,976,822
9,675,085
13,046,093
4,238,647
743,622
-6-