Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electrosur S.A. (ELECTROSUR S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electrosur S.A.
(ELECTROSUR S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 28.01.1985. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las provincias de Tacna,
Tarata, Candarave y Jorge Basadre en la región de
Tacna y las provincias de Mariscal Nieto, Sánchez Cerro
e Ilo en la región Moquegua.
Su misión es satisfacer la necesidad de energía de sus
clientes, contribuyendo a su desarrollo y bienestar, con
calidad, responsabilidad social y respeto al medio
ambiente, comprometidos con la satisfacción laboral y el
desarrollo de las competencias de nuestro personal.
Su visión es consolidarse como una empresa eficiente,
moderna y responsable.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
366.18
(+) Energía generada en centrales propias
0.00
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
6.55
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
0.42
359.21
El coeficiente de electrificación de 98% alcanzado al
término del año 2013 le representó a la empresa atender
un total de 141,885 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
141,885
136,277
129,313
124,376
98%
118,387
97%
96%
96%
2010
2011
95%
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al término del año 2013,
alcanzó el 0.9% del total de la venta de energía
proyectada a los clientes finales (35,740 GWh1). Toda la
energía se vende en el mercado regulado.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
2009
Clientes
2012
2013
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa, alcanzó un cumplimiento del 99%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Procesos certificados y recertificados (92%), debido a
que no se alcanzó el resultado esperado en el proceso
de certificación de tres procesos comerciales.
Regulado
0%
Libre
Asimismo, la empresa cuenta, como parte de sus
actividades, con 1,596 subestaciones de distribución y
119 MW de potencia instalada en sus subestaciones de
transformación.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el año 2013 han
estado soportadas en la compra de energía del SEIN,
principalmente a través de un contrato de suministro
suscrito con Edegel. La empresa no presenta generación
propia.
Compra y Venta de Energía
(En GWh )
310
331
281
2009
356
301
2010
362
323
2011
Compra
366
328
2012
332
2013
Venta
Fuente: Publicaciones Osinergmin GART Año 11, N° 12 – Diciembre
2013, Web Osinergmin
1
Electrosur S.A.
Gestión de reclamos (93%), debido a que se presentó
una mayor cantidad de reclamos, sobre los que se ha
mantenido una mayor coordinación con los clientes
reclamantes con la finalidad de lograr la conciliación en
trato directo y en primera instancia.
Hechos Relevantes
 En el mes de setiembre, se dio inicio al servicio de
asesoría contratada para la Implementación del
proceso de Adopción de NIIF por primera vez en la
empresa.
 El 25.09.2013 culminó la capacitación financiada por
el CARELEC, que benefició a 25 trabajadores en
gestión de la automatización de la electricidad.
 En Junta de Accionistas del 09.08.2013, se aprobó el
Código de Buen Gobierno Corporativo de Electro Sur
S.A. y la implementación del Sistema de Control
Interno.
 En la Junta realizada el 27.12.2013 se aprobó el Plan
Estratégico 2013-2017 de la empresa.
 La información financiera considerada en este
reporte fue elaborada bajo el enfoque de adopción a
Normas Internacionales de Información Financiera
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
NIIF por primera vez; a la fecha el auditor a cargo
Vigo & Asociados aún no ha presentado el Dictamen
correspondiente el cual está previsto para el II
Trimestre del 2014.
a elaboración de estudios y proyectos de pre factibilidad,
mantenimiento de redes eléctricas, acometidas
domiciliarias y otros necesarios para el cumplimiento del
objeto social de la entidad.
Evaluación Financiera
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Respecto al año 2012, los activos (S/. 192.9 MM)
aumentaron en 3%, debido principalmente a la ejecución
de obras y a la recepción de obras por contribuciones
reembolsables ejecutadas por clientes, aunado al
incremento del efectivo por la postergación de pagos,
entre ellos la compra de energía.
119
118
14
12
10
2012
Activos
(En MM de S/.)
Ingresos
8
2013
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
157
155
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
36
32
2012
2013
Corriente
2012
2013
Var.
Liquidez
1.60
1.36

Solvencia
0.21
0.24

No Corriente
Los pasivos (S/. 36.8 MM) aumentaron en 15%, debido
principalmente a la postergación de obligaciones con
proveedores, y a mayores contribuciones reembolsables
a devolver en efectivo, aunado al registro preliminar de
las transferencias recibidas del MEM con cargo a
devolución de saldos no ejecutados, para mejoras de las
obras de electrificación rural.
El saldo final de caja (S/. 10.4 MM) se ejecutó en S/.
2.2 MM por encima de su marco, debido principalmente
a los menores desembolsos en las valorizaciones de las
obras en curso, y a la postergación de los pagos a
proveedores.
El patrimonio (S/. 156.1 MM) fue mayor en S/. 1.2 MM,
debido al aumento de Capital Adicional por
transferencias recibidas para ampliación y mejoras de
obras de electrificación rural.
Los ingresos operativos (S/. 120.3 MM) se ejecutaron
en S/. 1.4 MM por encima de su marco, debido a la
mayor recaudación de los ingresos por venta de energía
en el mercado regulado y a los mayores ingresos por
cortes, reconexiones y nuevas conexiones.
Evaluación Presupuestaria
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
156
155
26
20
12
10
2012
P. Corriente
En relación al IV Trimestre 2013 (información preliminar),
se incrementa en S/. 0.3 MM explicado por mayores
ingresos en ventas de energía eléctrica, por consumos
de un mayor número de clientes.
2013
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 119 MM)
aumentaron en S/. 0.9 MM, el crecimiento fue menor en
comparación al año anterior debido a una reducción en
los consumos de sus clientes mayores, entre ellos la
Minera Pampa de Cobre (Milpo) en Moquegua y las
Pesqueras en Ilo.
El costo de ventas (S/. 97.2 MM) se incrementó en 5%,
debido al efecto de las transferencias de mecanismos de
compensación y peajes.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 8.3 MM) disminuyó
en 17%, debido al incremento del costo de ventas
anteriormente mencionado y gastos especialmente en
servicios de terceros y cargas diversas de gestión,
provenientes de la ejecución de actividades relacionadas
Electrosur S.A.
En relación al año 2012, los ingresos aumentaron en 1%,
explicado principalmente por la mayor venta de servicios.
Los egresos operativos (S/. 101.5 MM) se ejecutaron
en S/. 2.5 MM por encima de su marco, debido a la
compra corporativa de lámparas y luminarias
adjudicadas el año anterior, aunado al incremento en los
precios del combustible y lubricantes.
En relación al año 2012, los egresos aumentaron en 8%,
explicado por la mayor compra de energía.
En relación al IV Trimestre 2013 (información preliminar),
éstos no presentan variación significativa.
Los gastos de capital (S/. 11.5 MM) se ejecutaron en
74% respecto a su marco, debido principalmente por los
menores desembolsos de valorizaciones de las obras en
curso (proyectos de inversión).
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
23
15
16
12
2012
2013
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 9.8 MM) se ejecutó en S/.
5.3 MM por encima de su marco, debido a los menores
gastos de capital explicados en el párrafo anterior.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 14.7MM) se
ejecutó en 94% respecto a su meta, debido
principalmente a que la empresa cuenta con plazas
vacantes por cubrir.
El número de trabajadores contratados en planilla
aumentó en 3% respecto al año anterior debido a la
ocupación de las plazas que al término del 2012 se
encontraban vacantes.
Planilla
(En número)
163
161
160
160
156
2009
Electrosur S.A.
2010
2011
2012
2013
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA (SUBESTACIONES DE TRANSFORMACIÓN)
POTENCIA EFECTIVA (SUBESTACIONES DE TRANSFORMACIÓN)
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCIÓN
2012
455
361,958
6,440
355,083
328,339
328,339
346.98
119
60
136,277
97.26
7.66
3
13.62
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
156
5
14
37
76
24
1
165
37
128
9
9
32
363
MARCO
2013
456
371,495
6,939
389,361
335,696
335,696
315.00
119
69
141,141
96.61
7.66
15
11.00
EJECUCIÓN
2013
419
366,175
6,549
346,543
331,872
331,872
364.55
119
62
141,885
98.03
7.63
57
6.39
165
5
20
37
79
24
1
168
36
132
10
10
32
376
160
3
19
36
78
24
1
168
36
132
10
10
32
371
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
6.41
6.51
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
10.19
10.23
100.0%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
78.00
78.59
100.0%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
4.30
4.09
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
7.66
7.63
100.0%
0
0
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Número
MARCO
2013
5.24
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2013
CUMPLIMIENTO
5.38
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
29.00
20.94
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
17.00
12.17
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
90.00
83.47
92.7%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
70.00
65.80
94.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
96.61
98.03
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
99.50
99.5%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.83
99.8%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
95.00
95.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
92.00
92.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.7%
Electrosur S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2012
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2013
8,889,183
0
15,737,205
449,013
8,590
6,551,468
0
0
0
625,229
0
32,260,688
0
1,277,208
0
0
0
0
0
152,553,055
806,591
63,765
0
154,700,619
186,961,307
36,053,676
0
0
0
1,518,911
11,806,929
2,042,969
101,523
2,403,005
0
525,969
1,826,699
0
20,226,005
0
10,600,506
0
0
0
0
0
1,233,997
0
0
11,834,503
32,060,508
0
129,797,350
0
5,633,183
754,000
4,654,405
0
14,061,861
0
154,900,799
186,961,307
36,053,676
EJECUCIÓN
2013
8,226,940
0
15,086,115
1,042,400
8,109
8,118,906
0
0
0
425,808
0
32,908,278
0
1,117,500
0
0
0
0
0
155,021,922
968,064
63,765
0
157,171,251
190,079,529
32,080,464
0
0
0
2,335,874
15,698,190
0
278,187
1,616,146
0
134,450
1,539,906
1,991,526
23,594,279
0
9,177,308
0
0
0
0
0
1,193,069
0
0
10,370,377
33,964,656
0
129,797,350
0
11,688,723
754,000
5,661,640
0
8,213,160
0
156,114,873
190,079,529
32,080,464
RUBRO
10,408,248
0
16,233,222
665,167
15,876
7,786,497
0
0
163,510
661,288
0
35,933,808
0
1,384,825
0
0
0
0
0
154,516,719
930,817
117,639
0
156,950,000
192,883,808
33,789,579
0
0
0
2,586,481
17,566,670
1,784,764
143,368
2,414,406
0
0
1,981,484
0
26,477,173
0
9,119,168
0
0
0
0
0
1,187,057
0
0
10,306,225
36,783,398
0
129,797,350
0
7,476,171
754,000
5,661,640
0
12,411,249
0
156,100,410
192,883,808
33,789,579
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2012
140,332,076
116,739,734
95,099
0
0
0
21,271,115
2,226,128
121,561,128
66,122,650
9,562,610
10,949,528
31,931,570
17,330,960
14,600,610
948,518
408,805
1,637,447
18,770,948
1,963,497
0
0
1,963,497
14,306,154
8,670,168
4,594,360
4,075,808
0
5,635,986
902,223
902,223
0
7,330,514
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
743,622
0
7,904,490
7,904,490
0
-1,317,598
10,206,781
8,889,183
MARCO
2013
148,030,385
121,160,025
157,721
0
0
0
22,896,027
3,816,612
125,870,049
66,312,675
10,237,638
12,963,265
30,975,213
15,655,169
15,320,044
2,065,543
151,244
3,164,471
22,160,336
0
0
0
0
13,033,755
11,011,322
4,300,627
6,710,695
0
2,022,433
190,000
690,000
500,000
9,316,581
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
913,715
0
9,065,109
9,065,109
0
-662,243
8,889,183
8,226,940
EJECUCIÓN
2013
145,027,047
120,118,497
47,646
0
0
0
21,621,331
3,239,573
126,768,810
67,632,889
10,155,294
13,618,952
29,793,310
15,778,579
14,014,731
1,942,615
128,562
3,497,188
18,258,237
760,396
0
760,396
0
9,265,474
7,198,181
2,965,428
4,232,753
0
2,067,293
1,768,672
2,567,622
798,950
11,521,831
-23,942
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-23,942
0
0
0
0
0
-23,942
2,000,000
2,023,942
2,000,000
23,942
913,715
0
9,065,109
9,065,109
0
1,519,065
8,889,183
10,408,248
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electrosur S.A.
EJECUCIÓN
2012
MARCO
2013
0
118,077,299
118,077,299
92,503,499
25,573,800
7,988,904
4,839,986
EJECUCIÓN
2013
0
116,261,678
116,261,678
94,483,430
21,778,248
7,571,472
4,585,539
0
118,962,923
118,962,923
97,246,186
21,716,737
7,630,179
4,867,796
0
0
0
1,469,657
0
14,214,567
554,141
0
116,802
9,319
2,226,820
0
11,848,057
480,823
0
172,000
89,507
2,954,647
0
12,173,409
480,612
0
195,579
84,046
0
0
0
0
0
0
14,642,587
12,067,373
12,374,396
4,570,243
3,854,213
4,044,003
10,072,344
8,213,160
8,330,393
0
0
0
10,072,344
8,213,160
8,330,393
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de la Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electrosur S.A.
EJECUCIÓN
2012
119,042,160
0
112,636,517
611,341
0
0
5,794,302
94,230,646
69,498,275
68,764,002
363,672
370,601
10,612,827
8,400,331
5,798,941
779,917
1,154,036
239,961
90,422
337,054
562,374
575,812
94,360
126,968
91,358
761,624
3,925
86,384
156,693
85,153
1,870
0
29,992
0
0
397,607
11,061,667
205,113
690,545
947,420
191,179
0
724,470
31,771
4,459,692
26,556
920,444
774,304
0
146,140
138,311
3,673,586
13,336
2,544,139
80,666
1,035,445
1,502,272
13,059
1,489,213
1,405,355
962,668
150,063
7,478
285,146
17,000
268,146
150,250
0
24,811,514
15,502,260
9,276,705
3,514,098
5,762,607
0
6,225,555
1,963,497
0
0
1,963,497
902,223
902,223
0
12,174,974
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,420,937
15,595,911
15,285,895
0
MARCO
2013
118,870,076
0
113,382,906
604,379
0
0
4,882,791
98,929,101
70,986,876
70,101,569
385,710
499,597
13,188,152
9,394,777
6,509,739
1,044,876
1,338,512
298,623
98,890
104,137
670,930
751,569
128,800
150,000
115,900
1,976,176
5,000
150,000
150,000
130,000
100,000
400,000
40,000
0
601,176
400,000
10,879,198
220,693
711,310
792,228
212,228
0
500,000
80,000
6,400,000
39,962
948,027
801,627
0
146,400
122,600
1,644,378
30,251
225,838
255,622
1,132,667
1,670,589
53,100
1,617,489
1,626,106
1,050,661
169,236
9,000
397,209
17,000
380,209
388,180
190,000
19,940,975
15,588,013
12,506,866
3,906,074
8,600,792
0
3,081,147
0
0
0
0
190,000
690,000
500,000
4,542,962
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0
0
0
0
0
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0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
929,432
5,472,394
15,626,354
3,418,848
EJECUCIÓN
2013
120,277,331
0
114,803,231
470,213
0
0
5,003,887
101,457,067
73,290,512
72,505,091
434,532
350,889
12,092,145
8,691,784
5,982,333
1,043,457
1,196,738
255,783
115,125
98,348
618,738
652,560
124,200
149,667
69,668
1,785,528
4,773
142,051
171,353
105,453
24,779
127,720
39,889
0
718,926
450,584
12,146,471
186,495
610,411
706,564
204,143
0
425,062
77,359
7,342,763
41,782
1,014,384
857,518
0
156,866
173,940
2,070,132
17,351
157,688
561,114
1,333,979
1,520,590
12,936
1,507,654
2,041,157
950,516
170,515
5,638
914,488
17,000
897,488
342,313
23,879
18,820,264
11,514,626
8,473,522
2,098,924
6,374,598
0
3,041,104
760,396
0
760,396
0
1,768,672
2,567,622
798,950
9,834,706
-23,942
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-23,942
0
0
0
0
0
-23,942
2,000,000
2,023,942
2,000,000
23,942
929,432
10,740,196
14,736,761
4,044,003
-6-