Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronoroeste S.A. (ELECTRONOROESTE S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– II Trimestre 2015
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronoroeste S.A.
(ELECTRONOROESTE S.A.)
La Empresa
precios por alojamiento, alimentos, combustibles,
electricidad y agua.
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
02.09.1988. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2015 se situó en S/. 3.161 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
13.14% respecto al mismo periodo del año anterior (S/.
2.794), debido a las señales de recuperación de la
economía estadounidense.
Su objeto es la distribución y comercialización de
energía eléctrica dentro de su área de concesión
comprendida por las provincias de Piura, Sechura,
Sullana, Paita, Talara, Ayabaca, Huancabamba y
Morropón del departamento de Piura; y las provincias de
Tumbes, Contralmirante Villar y Zarumilla en Tumbes.
La tasa de interés interbancaria promedio al II
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 14.5 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%), lo cual contribuye a una mejor distribución de la
liquidez entre las entidades del sistema financiero, lo
cual a su vez ha influido en las tasas de interés de los
préstamos en moneda nacional.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en
nuestro ámbito de responsabilidad, con tecnología de
vanguardia, y talento humano comprometido, actuando
con transparencia y aprovechando sinergias corporativas
para la mejora continua y generación de valor a nuestros
clientes, colaboradores y accionistas.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.15%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.11%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por el menor
dinamismo de la inversión privada, caída del sector no
primario (construcción, energía e industria), acompañado
de una lenta recuperación de la economía mundial, así
como volatilidad de los mercados financieros
internacionales.
Las reservas internacionales netas (RIN) al II
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 60,017 MM, inferior
en US$ 4,564 MM a lo registrado el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,581 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 59,9 por barril, menor en 43.4 %, respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 105.2). Por su parte, el
cobre, la plata, el zinc y el oro alcanzaron una cotización
de 264,8 cUS$/lb; 16,1 US$/oz.tr; 94,9 cUS$/lb; 1,181.8
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 14,2%, 19,1%, 1,7%, 7,6%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.5%, inferior en
0.86 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (3.36%),
debido principalmente a las menores exportaciones
tradicionales y no tradicionales, dada la menor demanda
externa, el impacto moderado del Fenómeno del Niño
sobre la agricultura así como la caída de la inversión
privada y la paralización de mega proyectos de inversión.
El riesgo país promedio al II Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 176 pb., 31 pb
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (145 pb.), debido principalmente al
estancamiento de las inversiones e incertidumbre en el
clima político nacional
La tasa de interés de referencia al II Trimestre 2015 se
situó en 3.25%, reflejando una disminución en 0.75
puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año
anterior (4.0%). Dicha reducción tiene como fin
contrarrestar la debilidad del gasto del sector privado y
dar impulso a la actividad económica en general.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 3.57% del total de
la venta de energía a los clientes finales al mes de Junio
2015 (19,435.0 GWh1).
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2015
alcanzó el 2.22%, situándose dentro del rango meta del
Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.12%), producto del comportamiento de los
1
Electronoroeste S.A.
Fuente: Data preliminar al mes de Junio.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– II Trimestre 2015
El Plan Operativo
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
El plan operativo al II Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
83%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron una menor ejecución.
98%
Reducción de inventario (0%), debido a la adquisición de
stocks de suministros de acuerdo a las necesidades
operativas técnicas.
2%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 664.40 km²,
dentro de un área de influencia de 40,561.7 km².
Hechos Relevantes
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 6 unidades de negocio (Piura, Tumbes,
Talara, Alto Piura, Sullana, Paita y Bajo Piura), y un
Servicio Eléctrico Mayor (Sechura).
La potencia instalada de la empresa en el II Trimestre
2015, fue de 8 MWh y la efectiva de 7 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
777
710
565
563
547
505
II Trim 12
693
638
630
615
II Trim 11
Inversión capacitación (58%), debido a que los cursos de
mayor costo para el personal de la Gerencia Técnica no
se han podido llevar como consecuencia de las lluvias.
II Trim 13
Compra
II Trim 14
II Trim 15
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
777.2
(+) Energía generada en centrales propias
7.8
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
Evaluación Financiera
25.1
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
0.1
Energía entregada a distribución
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las
normas “Procedimientos, plazos, formatos y
disposiciones aplicables para la implementación y
ejecución del FISE aplicable al descuento en la compra
del balón de gas”, “Disposiciones complementarias para
la operatividad a nivel nacional del FISE aplicable al
descuento en la compra del balón de gas de usuarios
que tienen servicio eléctrico y otras.
 Al mes de Junio, la empresa viene desarrollando a
través de su gestión de responsabilidad social, la
difusión del uso seguro de la corriente eléctrica a la
población, mediante el convenio con la zona de
educación de la región Tumbes.
 Funcionarios de FONAFE y de OSINERGMIN visitaron
a Electronoroeste para evaluar los indicadores de
interrupción SAIDI y SAIFI del año 2014.
759.9
El coeficiente de electrificación de 84% alcanzado al
término del II Trimestre 2015 representó para la empresa
atender un total de 450,489 clientes dentro de su zona
de concesión. Algunos de sus principales clientes son
empresas de saneamiento, industriales e instituciones
educativas.
Respecto al II Trimestre 2014, los activos
(S/. 755.9 MM) aumentaron en 22%, debido a la
activación de obras de electrificación rural transferidas
por el MEM y la mayor ejecución de los proyectos de
inversión
en
obras
de
electrificación.
Activos
(En MM de S/.)
635
524
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
426,011
443,232
450,489
130%
121
98
397,662
420,000
365,834
120%
370,000
110%
320,000
100%
88%
270,000
77%
81%
83%
84%
90%
II Trim 14
Corriente
II Trim 15
No Corriente
220,000
80%
170,000
70%
120,000
60%
2011
2012
Clientes
Electronoroeste S.A.
2013
2014
II Trim 15
Los pasivos (S/. 307.9 MM) aumentaron en 15%, debido
a las mayores obligaciones obtenidas por los préstamos
Coef. Electrificación
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– II Trimestre 2015
de FONAFE para los proyectos de infraestructura
eléctrica y proyectos de seguridad y medio ambiente.
El patrimonio (S/. 448.0 MM) fue mayor en 26%, debido
a las transferencias del MEM para obras de
electrificación rural.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
448
355
76
61
II Trim 14
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 282.7 MM) se ejecutaron en S/. 29.4 MM por encima
de su marco previsto, debido a la mejor gestión de
cobranza.
Los egresos operativos (S/. 225.9 MM) se ejecutaron
por encima de su marco en S/. 18.5 MM, explicado por la
mayor compra de energía para atender la mayor
demanda.
232
207
El saldo final de caja (S/. 3.1 MM) fue inferior al marco
en S/. 9.8 MM, debido a no recibir el aporte de capital
que se tenía previsto.
II Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 279.0 MM)
se incrementaron en 14%, debido a mayores ventas de
energía producto de la mayor demanda e incorporación
de nuevos clientes.
Los gastos de capital (S/. 21.4 MM) se ejecutaron en
90%, debido al retraso en las ampliaciones de redes de
distribución.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
29.1
27.5
23.8
El costo de ventas (S/. 205.6 MM) se incrementó en
15%, debido a la mayor compra de energía relacionado a
la mayor venta de energía.
La utilidad del ejercicio (S/. 32.4 MM) aumentó en 31%,
como consecuencia de los mayores ingresos por la venta
de energia, producto de la mayor demanda e
incorporación de nuevos clientes.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
279
244
37
55
32
25
II Trim 14
Ingresos
II Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
II Trim 14
21.4
II Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 35.5 MM) se ejecutó en
S/. 4.1 MM por debajo de su marco, debido a no recibir el
aporte de capital que se tenía previsto.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 26.3 MM)
ejecutó en 107% debido a los mayores gastos
comerciales y contrataciones de cuadrillas de
emergencias para atender interrupciones de servicio por
periodo lluvioso.
La población laboral de la empresa alcanzó a 287, mayor
en 3.2% registrado el II Trimestre del año anterior.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Población Laboral
Planilla
248
Ratios Financieros
II Trim 14
II Trim 15
Var.
Liquidez
0.48
0.52

Solvencia
0.75
0.69

Pensionistas: 28
Electronoroeste S.A.
Servicios de
Terceros
24
Locadores
15
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– II Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015
8,358
6,045
7,822
8,100
5,329
7,822
258
716
709,844
762,618
777,247
638,013
684,652
692,888
630,534
664,599
679,341
7,479
20,052
13,547
435,699
454,975
450,489
9
6
8
8
7
7
82%
85%
84%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
245
4
37
71
61
72
12
21
26
26
7
311
295
5
43
151
48
48
27
36
28
28
15
401
248
4
39
70
65
70
15
24
28
28
13
328
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad Operativa - ROA
Porcentaje
5.61
7.62
Liquidez Acida
Porcentaje
0.51
0.47
92.2%
Margen de ventas
Porcentaje
10.20
11.61
100.0%
Reduccion de Inventarios
Porcentaje
4.76
10.54
0.0%
Número
7.31
8.60
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la Venta de Energia a los Clientes
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
5.81
7.23
100.0%
100.0%
Perdidas de Energias Totales
Porcentaje
10.92
11.73
92.6%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Gestion de Reclamos
Porcentaje
3.85
2.39
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema -SAIDI
Horas
9.00
11.95
67.2%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
4.76
5.44
85.7%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
80.00
80.0%
Inversión Capacitación
Porcentaje
0.12
0.07
58.3%
TOTAL CUMPLIMIENTO
82.8%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
REMODELACION REDES DE DISTRIB PAITA Y SULLANA
MEJORAMIENTO DEL SIST ELÉCTRICO LAS LOMAS
REMODELACION REDES DE DISTRIB PIURA Y SULLANA
INSTALACION DE DOS TRANSFORMADORES DE 15 MVA - MORROPON
SUMINISTRO Y MONTAJE PARA ATENCION DE PEQUEÑAS AMPLIACIONES
OTROS
TOTAL
Electronoroeste S.A.
MARCO
ANUAL 2015
3,398,127
4,570,845
1,147,080
1,200,000
2,150,000
43,533,948
56,000,000
MARCO
EJECUCIÓN
II TRIM 2015
2,480,632
3,748,092
1,147,080
0
1,161,000
15,285,604
23,822,408
II TRIM 2015
3,277,504
1,989,398
1,899,086
1,778,597
1,630,797
9,560,336
20,135,718
NIVEL
EJECUCIÓN
132%
53%
166%
140%
63%
85%
DIFERENCIA
796,872
-1,758,694
752,006
1,778,597
469,797
-5,725,268
-3,686,690
PART %
16%
10%
9%
9%
8%
47%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– II Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
12,545,469
0
68,537,985
4,198,828
1,412,566
11,231,016
0
49,700
0
376,138
0
98,351,702
0
181,332
0
0
0
0
0
502,438,034
389,704
20,792,961
0
523,802,031
622,153,733
40,251,366
0
0
0
62,605,822
58,558,646
25,480,328
46,996,270
3,966,220
0
4,522,214
4,488,351
0
206,617,851
0
15,830,738
0
0
12,287,959
0
0
5,454,189
0
27,108,254
60,681,140
267,298,991
0
209,424,247
0
114,580,120
0
6,062,359
0
24,788,016
0
354,854,742
622,153,733
40,251,366
3,141,443
0
88,775,233
6,600,447
9,888,668
12,414,234
0
49,700
0
567,346
0
121,437,071
0
174,854
0
0
0
0
0
621,827,181
507,459
11,993,395
0
634,502,889
755,939,960
34,472,702
0
0
0
105,992,750
55,528,794
32,928,451
19,073,090
4,616,398
0
7,609,889
5,796,319
0
231,545,691
0
0
0
0
45,420,233
0
0
5,661,048
0
25,298,317
76,379,598
307,925,289
0
209,424,247
0
196,524,213
0
9,664,149
0
32,402,062
0
448,014,671
755,939,960
34,472,702
VAR %
-75.0
0.0
29.5
57.2
600.0
10.5
0.0
0.0
0.0
50.8
0.0
23.5
0.0
-3.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
23.8
30.2
-42.3
0.0
21.1
21.5
-14.4
0.0
69.3
-5.2
29.2
-59.4
16.4
0.0
68.3
29.1
0.0
12.1
0.0
-100.0
0.0
269.6
0.0
0.0
3.8
0.0
-6.7
25.9
15.2
0.0
0.0
71.5
0.0
59.4
0.0
30.7
0.0
26.3
21.5
-14.4
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 EJEC %
111.1
331,717,275
298,508,438
109.6
277,209,350
252,973,253
272.2
982,880
361,062
0.0
0
0
0.0
0
0
108.5
49,030,428
45,174,123
0.0
4,494,617
0
123.7
306,190,596
247,471,739
120.9
226,943,129
187,777,143
132.3
10,564,219
7,983,155
113.5
38,065,229
33,542,203
183.7
28,848,096
15,705,340
192.2
25,749,231
13,398,285
134.3
3,098,865
2,307,055
67.6
1,467,351
2,170,450
103.1
302,572
293,448
0.0
0
0
50.0
25,526,679
51,036,699
0.0
0
17,500,000
0.0
0
17,500,000
0.0
0
0
0.0
0
0
64.4
26,150,541
40,628,518
60.7
24,669,809
40,628,518
60.2
24,394,805
40,547,782
340.6
275,004
80,736
0.0
0
0
0.0
1,480,732
0
0.0
107,579
0
128.8
1,053,945
818,382
115.6
946,366
818,382
-1.8
-516,283
27,908,181
184.7
33,270,199
18,009,603
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
184.7
33,270,199
18,009,603
100.0
-4,311,375
-4,311,375
0.0
0
0
100.0
4,311,375
4,311,375
100.0
2,877,351
2,877,351
100.0
1,434,024
1,434,024
168.4
37,581,574
22,320,978
109.0
107,050,561
98,212,549
91.5
69,468,987
75,891,571
92.0
67,872,181
73,785,285
75.8
1,596,806
2,106,286
0.0
0
0
93.3
32,416,105
34,761,988
93.3
32,416,105
34,761,988
0.0
0
0
4.1
337,811
8,149,940
58.6
2,803,632
4,781,386
24.3
3,141,443
12,931,326
0.0
0
0
-2.1
-516,283
24,902,325
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electronoroeste S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
VAR %
0
243,805,722
243,805,722
179,286,448
64,519,274
22,693,543
7,888,860
0
279,019,199
279,019,199
205,565,262
73,453,937
25,254,408
8,352,113
0.0
14.4
14.4
14.7
13.8
11.3
5.9
0
3,532,084
0
37,468,955
1,262,434
86,947
2,638,692
51,066
0
14,665,918
0
54,513,334
1,152,386
8,138
3,143,258
253,907
315.2
0.0
45.5
-8.7
-90.6
19.1
397.2
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
36,128,578
11,325,444
52,276,693
19,874,631
24,803,134
32,402,062
0
24,803,134
0
32,402,062
44.7
75.5
30.6
0.0
30.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria– II Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electronoroeste S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 EJEC %
253,334,315
282,686,847
111.6
0
0
0.0
252,973,253
277,209,350
109.6
361,062
982,880
272.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
4,494,617
0.0
207,372,056
225,877,901
108.9
159,459,903
173,782,408
109.0
159,104,084
173,543,449
109.1
355,819
238,959
67.2
0
0
0.0
11,865,427
11,118,029
93.7
7,375,392
6,157,688
83.5
4,751,864
4,383,344
92.2
966,124
232,699
24.1
927,874
869,787
93.7
195,295
187,881
96.2
45,834
49,262
107.5
488,401
434,715
89.0
538,580
483,993
89.9
504,471
634,657
125.8
0
0
0.0
309,998
202,432
65.3
225,876
0
0.0
2,911,110
3,639,259
125.0
0
0
0.0
87,623
22,917
26.2
175,909
193,503
110.0
91,416
86,738
94.9
0
0
0.0
250,002
43,120
17.2
99,500
89,255
89.7
0
0
0.0
2,063,126
3,097,767
150.1
143,534
105,959
73.8
27,697,609
30,371,091
109.7
1,064,404
630,613
59.2
612,852
488,236
79.7
1,194,164
1,448,572
121.3
292,638
420,903
143.8
238,362
408,983
171.6
638,264
549,784
86.1
24,900
68,902
276.7
7,807,157
9,221,511
118.1
678,005
551,398
81.3
1,115,951
1,126,751
101.0
929,004
952,953
102.6
0
0
0.0
186,947
173,798
93.0
145,638
180,903
124.2
15,079,438
16,723,107
110.9
35,550
33,689
94.8
1,565,322
1,366,582
87.3
8,248,308
10,908,904
132.3
5,230,258
4,413,932
84.4
3,281,120
3,430,852
104.6
39,000
29,577
75.8
3,242,120
3,401,275
104.9
4,637,641
6,442,024
138.9
1,024,274
1,049,092
102.4
267,951
240,498
89.8
0
0
0.0
3,345,416
5,152,434
154.0
228,860
97,795
42.7
3,116,556
5,054,639
162.2
430,356
733,497
170.4
0
0
0.0
45,962,259
56,808,946
123.6
23,822,408
21,390,576
89.8
23,822,408
20,135,718
84.5
23,753,988
18,239,818
76.8
68,420
1,895,900
2,771.0
0
0
0.0
0
1,254,858
0.0
17,500,000
0
0.0
17,500,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
107,579
0.0
818,382
1,053,945
128.8
818,382
946,366
115.6
39,639,851
35,525,949
89.6
-16,752,385
854,094
-5.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-16,752,385
854,094
-5.1
-4,311,375
-4,311,375
100.0
0
0
0.0
4,311,375
4,311,375
100.0
2,877,351
2,877,351
100.0
1,434,024
1,434,024
100.0
-12,441,010
5,165,469
-41.5
98,212,549
107,050,561
109.0
110,653,559
101,885,092
92.1
108,547,273
100,288,286
92.4
2,106,286
1,596,806
75.8
4,100,000
4,950,919
120.8
26,987,466
41,330,962
153.1
24,521,533
26,340,820
107.4
13,018,289
19,874,631
152.7
-6-