Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronoroeste S.A. (ELECTRONOROESTE S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronoroeste S.A.
(ELECTRONOROESTE S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
02.09.1988. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión comprendida por
las provincias de Piura, Sechura, Sullana, Paita, Talara,
Ayabaca, Huancabamba y Morropón del departamento de
Piura; y las provincias de Tumbes, Contralmirante Villar y
Zarumilla en Tumbes.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en nuestro
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a nuestros
clientes, colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la proximidad
del fin de la política monetaria expansiva de la Reserva
Federal y temores de desaceleración de la economía
China.
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(3.80%). Dicha reducción se dio para incrementar la tasa
de crecimiento del crédito en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en
0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto al
mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por el
aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera, en el
marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y la participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior en US$
3,501 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,850 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su parte,
el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (150
pbs), debido al deterioro de las expectativas mundiales,
así como incertidumbre en el clima político nacional.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 3.47% del total de
la venta de energía a los clientes finales al mes de
Setiembre 2015 (29,016.50 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
98%
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando una
2%
Regulado
1
Libre
Fuente: Data preliminar al mes de Setiembre.
Electronoroeste S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 664.40 km²,
dentro de un área de influencia de 40,561.7 km².
Inversión en capacitación (57.5%), debido a la menor
ejecución de
cursos de
capacitación
por
reprogramaciones y al aumento de sus costos.
Hechos Relevantes
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 6 unidades de negocio (Piura, Tumbes, Talara, Alto
Piura, Sullana, Paita y Bajo Piura), y un Servicio Eléctrico
Mayor (Sechura).
La potencia instalada de la empresa en el III Trimestre
2015, fue de 7 MWh y la efectiva de 6 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1,127
1,044
829
III Trim 11
826
808
742
III Trim 12
1,006
937
927
905
III Trim 13
Compra
III Trim 14
III Trim 15
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
11.8
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
34.4
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
Evaluación Financiera
Respecto al III Trimestre 2014, los activos (S/. 756.2 MM)
aumentaron en 22%, debido a la activación de obras de
electrificación rural transferidas por el MEM y mayor
facturación.
1,127.4
(+) Energía generada en centrales propias
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las normas
“Procedimientos, plazos, formatos y disposiciones
aplicables para la implementación y ejecución del FISE
aplicable al descuento en la compra del balón de gas”,
“Disposiciones complementarias para la operatividad a
nivel nacional del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas de usuarios que tienen servicio
eléctrico y otras.
 En Agosto, FONAFE organizó un evento de presupuesto
dirigido a las empresas distribuidoras de energía
eléctrica que con el fin de brindar asesoramiento,
conocimientos y mejora en sus procesos.
0.1
1,104.7
Activos
(En MM de S/.)
637
534
El coeficiente de electrificación de 84% alcanzado al
término del III Trimestre 2015 representó para la empresa
atender un total de 455,609 clientes dentro de su zona de
concesión. Algunos de sus principales clientes son
empresas de saneamiento, industriales e instituciones
educativas.
119
87
III Trim 14
III Trim 15
Corriente
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
426,011
443,232
455,609
130%
397,662
420, 000
365,834
120%
No Corriente
Los pasivos (S/. 291.1 MM) aumentaron en 13%, debido
a las mayores obligaciones obtenidas por préstamos
bancarios y de FONAFE para proyectos de inversión.
370, 000
110%
320, 000
100%
88%
270, 000
77%
81%
83%
84%
90%
220, 000
80%
170, 000
70%
120, 000
El patrimonio (S/. 465.1 MM) fue mayor en 28%, debido
a las transferencias del MEM para obras de electrificación
rural.
Estructura de Financiamiento
60%
2011
2012
Clientes
2013
2014
(En MM de S/.)
III Trim 15
465
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
85%, siendo los siguientes indicadores que presentaron
una menor ejecución:
Reducción de inventario (21.2%), debido a la adquisición
de stocks de suministros de acuerdo a las necesidades
operativas técnicas.
Electronoroeste S.A.
365
215
196
76
62
III Trim 14
P. Corriente
III Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 416.9 MM)
se incrementaron en 16%, debido a las mayores ventas
de energía producto de la mayor demanda e incorporación
de nuevos clientes.
El costo de ventas (S/. 306.6 MM) se incrementó en 17%,
debido a la mayor compra de energía e incremento en los
costos de distribución.
La utilidad del ejercicio (S/. 49.5 MM) aumentó en 35%,
como consecuencia de los mayores ingresos por la venta
de energia, producto de la mayor demanda e
incorporación de nuevos clientes.
El resultado económico (S/. 70.4 MM) se ejecutó en
S/. 16.4 MM por encima de su marco, debido a no recibir
el aporte de capital aprobado por Fonafe.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 39.7 MM)
ejecutó en 108% debido a los mayores gastos
comerciales y contrataciones de cuadrillas de
emergencias para atender interrupciones de servicio por
periodo lluvioso.
La población laboral de la empresa alcanzó a 288, mayor
en 2.1% registrado el III Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
249
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
417
359
83
56
49
37
III Trim 14
Ingresos
Pensionistas: 28
Servicios de
Terceros
26
Locadores
13
III Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
0.45
0.56

Solvencia
0.71
0.63

El saldo final de caja (S/. 3.7 MM) fue inferior al marco
en S/. 13.6 MM, debido a no recibir el aporte de capital ni
el financiamiento que se tenía previsto.
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 434.6 MM) se ejecutaron en S/. 54.6 MM por encima
de su marco previsto, debido a la mejor gestión de
cobranza y el ingreso extraordinario por el servicio de
intermediación ejecutado por Ensa.
Los egresos operativos (S/. 338.2MM) se ejecutaron por
encima de su marco en S/. 33.2 MM, explicado por la
mayor compra de energía para atender la mayor
demanda.
Los gastos de capital (S/. 26.3 MM) se ejecutaron en
68%, debido al retraso en el inicio de nuevas obras.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
48.4
41.8
38.6
26.3
III Trim 14
Presupuestado
Electronoroeste S.A.
III Trim 15
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
11,839
7,111
12,303
1,127,395
1,115,841
1,043,910
34,431
28,098
28,672
1,006,238
1,000,115
936,547
455,609
460,752
439,755
406
365
373
34,431
28,098
28,672
8.96
8.69
8.89
225
202
205
8
8
9
7
7
8
84
85
83
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/. / MWh
MWh
%
S/. / MWh
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
PERDIDAS DE TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PERDIDAS DE ENERGÍA ELECTRICA (Técnica sy no técnicas)
COMPRA MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
249
4
38
70
65
72
13
26
28
28
11
327
295
5
43
151
48
48
27
36
28
28
15
401
244
4
37
70
61
72
11
27
28
28
8
318
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
8.03
11.60
Liquidez Ácida
Porcentaje
0.62
0.49
79.6%
Margen de ventas
Porcentaje
9.87
11.87
100.0%
Reduccion de inventarios
Porcentaje
2.72
12.84
21.2%
Número
6.79
7.44
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
8.24
11.04
100.0%
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
10.92
11.66
93.7%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
14.60
17.25
84.6%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
6.72
7.59
88.5%
100.00
75.00
100.0%
0.12
0.07
57.5%
TOTAL CUMPLIMIENTO
85.4%
Mejora de competencias
Porcentaje
Inversión Capacitación
Porcentaje
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
ANUAL 2015
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
REMODELACIÓN DE REDES DE DISTRIBUCIÓN EN PAITA Y SULLANA
3,398,127
3,398,127
3,300,023
97%
-98,104
13%
MEJORAMIENTO DEL SISTEMA ELÉCTRICO LAS LOMAS
4,570,845
4,570,845
2,527,060
55%
-2,043,785
10%
REMODELACIÓN DE REDES DE DISTRIBUCIÓN EN PIURA Y SULLANA
1,147,080
1,147,080
1,902,645
166%
755,565
8%
INSTALACIÓN DE DOS TRANSFORMADORES DE 15 MVA - MORROPÓN Y LA UNIÓN
1,200,000
1,200,000
1,795,297
-
595,297
7%
1,935,000
43,748,948
56,000,000
1,393,200
24,793,419
36,502,671
1,373,108
14,119,579
25,017,712
99%
57%
69%
-20,092
-10,673,840
-11,484,959
5%
56%
100%
REMODELACIÓN DE REDES DE MT Y BT EN PIURA Y TALARA
OTROS
TOTAL
Electronoroeste S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
3,001,579
0
63,118,664
5,154,411
1,943,758
11,797,562
0
49,700
0
2,218,730
0
87,284,404
0
179,254
0
0
0
0
0
513,107,006
357,021
20,792,961
0
534,436,242
621,720,646
32,766,227
0
0
0
61,657,450
55,308,828
23,958,563
36,585,640
6,233,574
0
6,024,167
5,766,963
0
195,535,185
0
15,830,738
0
0
13,353,187
0
0
5,301,253
0
27,112,365
61,597,543
257,132,728
0
209,424,247
0
114,580,120
0
6,062,359
0
34,521,192
0
364,587,918
621,720,646
32,766,227
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
3,674,428
0
84,309,361
5,582,057
8,837,508
13,312,049
0
49,700
0
3,491,763
0
119,256,866
0
172,343
0
0
0
0
0
625,307,154
913,742
10,526,801
0
636,920,040
756,176,906
36,002,245
0
0
0
84,622,880
51,830,594
33,569,940
19,235,889
7,760,524
0
10,254,975
7,398,594
0
214,673,396
0
0
0
0
45,612,793
0
0
5,518,957
0
25,287,979
76,419,729
291,093,125
0
209,424,247
0
196,524,213
0
9,664,149
0
49,471,172
0
465,083,781
756,176,906
36,002,245
VAR %
22.4
0.0
33.6
8.3
354.7
12.8
0.0
0.0
0.0
57.4
0.0
36.6
0.0
-3.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
21.9
155.9
-49.4
0.0
19.2
21.6
9.9
0.0
37.2
-6.3
40.1
-47.4
24.5
0.0
70.2
28.3
0.0
9.8
0.0
-100.0
0.0
241.6
0.0
0.0
4.1
0.0
-6.7
24.1
13.2
0.0
0.0
71.5
0.0
59.4
0.0
43.3
0.0
27.6
21.6
9.9
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
447,761,785
511,362,713
114.2
379,459,140
420,779,706
110.9
542,681
1,714,236
315.9
0
0
0.0
0
0
0.0
67,759,964
76,766,875
113.3
0
12,101,896
0.0
365,595,043
452,526,130
123.8
276,388,620
334,034,075
120.9
12,195,440
14,988,318
122.9
48,049,912
57,806,500
120.3
23,626,834
42,917,326
181.6
19,901,298
41,053,555
206.3
3,725,536
1,863,771
50.0
4,894,065
2,313,292
47.3
440,172
466,619
106.0
0
0
0.0
82,166,742
58,836,583
71.6
17,500,000
0
0.0
17,500,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
56,953,571
38,156,696
67.0
54,534,571
36,657,093
67.2
54,082,159
35,961,626
66.5
452,412
695,467
153.7
0
0
0.0
2,419,000
1,499,603
62.0
0
358,012
0.0
1,227,573
1,792,629
146.0
1,227,573
1,434,617
116.9
42,713,171
21,037,899
49.3
7,525,372
12,249,002
162.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
7,525,372
12,249,002
162.8
23,527,454
-5,554,168
-23.6
30,000,000
0
0.0
6,472,546
5,554,168
85.8
4,345,303
3,510,340
80.8
2,127,243
2,043,828
96.1
-16,002,082
17,803,170
-111.3
98,212,549
125,050,561
127.3
114,214,631
107,247,391
93.9
111,018,029
104,641,777
94.3
3,196,602
2,605,614
81.5
0
0
0.0
34,761,988
32,416,105
93.3
34,761,988
32,416,105
93.3
0
0
0.0
12,470,699
870,796
7.0
4,781,386
2,803,632
58.6
17,252,085
3,674,428
21.3
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electronoroeste S.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015
VAR %
0
358,959,648
358,959,648
261,450,925
97,508,723
35,219,942
12,607,903
0
416,943,585
416,943,585
306,592,980
110,350,605
38,979,001
12,258,862
0.0
16.2
16.2
17.3
13.2
10.7
-2.8
0
6,541,246
0
56,222,124
1,734,267
104,286
4,161,736
213,169
0
23,900,271
0
83,013,013
1,769,881
34,187
4,871,239
394,716
265.4
0.0
47.7
2.1
-67.2
17.0
85.2
0
0
0
0
53,685,772
16,957,791
79,551,126
30,079,954
36,727,981
49,471,172
0
36,727,981
0
49,471,172
0.0
0.0
0.0
48.2
77.4
34.7
0.0
34.7
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Suel dos y Sal ari os (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1
Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2
Unif ormes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.10
Otros (GIP)
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarif as de servicios publicos
2.3.3 Honorari os profesi onal es (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vi gi l anci a, guardi ani a y l i mp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Fi nanci eros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo f ijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transf erencias
5.2
Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servi ci os de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electronoroeste S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
380,001,821
434,595,838
0
0
379,459,140
420,779,706
542,681
1,714,236
0
0
0
0
0
12,101,896
304,999,933
338,247,780
233,125,506
260,696,999
232,591,409
260,365,291
534,097
331,708
0
0
17,707,980
16,873,554
11,069,047
9,226,262
7,437,746
6,584,193
1,150,845
325,762
1,444,461
1,347,169
254,290
241,709
69,188
73,014
712,517
654,415
843,687
719,660
783,445
996,711
0
0
454,997
287,656
338,814
0
4,217,990
5,643,265
0
0
90,548
36,184
284,806
280,581
140,922
126,222
0
0
375,003
43,120
166,500
241,210
0
0
2,883,042
4,740,249
277,169
175,699
41,718,154
45,662,521
1,575,154
1,105,383
919,278
733,885
1,791,227
1,848,405
438,957
490,902
357,543
550,212
957,377
738,389
37,350
68,902
11,891,530
13,522,709
1,015,307
863,697
1,678,427
1,651,770
1,398,006
1,366,593
0
0
280,421
285,177
218,457
238,722
22,628,774
25,697,950
53,325
54,415
2,347,983
2,164,264
12,301,710
16,534,797
7,925,756
6,944,474
4,784,026
5,010,685
58,500
39,835
4,725,526
4,970,850
6,950,350
8,883,277
1,536,410
1,635,516
394,068
356,907
0
0
5,019,872
6,890,854
345,933
168,453
4,673,939
6,722,401
713,917
1,120,744
0
0
75,001,888
96,348,058
38,552,671
26,307,582
36,502,671
25,017,712
36,119,272
22,759,442
383,399
2,258,270
0
0
2,050,000
1,289,870
17,500,000
0
17,500,000
0
0
0
0
0
0
358,012
1,227,573
1,792,629
1,227,573
1,434,617
53,949,217
70,398,488
-27,236,616
-20,167,103
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-27,236,616
-20,167,103
23,527,454
-5,554,168
30,000,000
0
6,472,546
5,554,168
4,345,303
3,510,340
2,127,243
2,043,828
-50,764,070
-14,612,935
98,212,549
125,050,561
148,976,619
139,663,496
145,780,017
137,057,882
3,196,602
2,605,614
4,100,000
1,289,870
30,812,601
51,521,255
36,620,653
39,652,565
18,641,591
30,079,954
NIVEL
EJEC %
114.4
0.0
110.9
315.9
0.0
0.0
0.0
110.9
111.8
111.9
62.1
0.0
95.3
83.4
88.5
28.3
93.3
95.1
105.5
91.8
85.3
127.2
0.0
63.2
0.0
133.8
0.0
40.0
98.5
89.6
0.0
11.5
144.9
0.0
164.4
63.4
109.5
70.2
79.8
103.2
111.8
153.9
77.1
184.5
113.7
85.1
98.4
97.8
0.0
101.7
109.3
113.6
102.0
92.2
134.4
87.6
104.7
68.1
105.2
127.8
106.5
90.6
0.0
137.3
48.7
143.8
157.0
0.0
128.5
68.2
68.5
63.0
589.0
0.0
62.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
146.0
116.9
130.5
74.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
74.0
-23.6
0.0
85.8
80.8
96.1
28.8
127.3
93.7
94.0
81.5
31.5
167.2
108.3
161.4
-6-