Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015 Servicios Industriales de la Marina S.A (SIMA PERÚ S.A.) La Empresa Empresa estatal de derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida en el año 1982. Tiene participación accionaria de FONAFE de 100%. Su objeto es promover y desarrollar la industria naval, industrias complementarias y conexas, dando prioridad a la reparación y construcción de los buques de la Marina de Guerra del Perú, así como los trabajos que ésta le encargue con relación al mantenimiento de su equipamiento. Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización y construcción de las Unidades de Marina de Guerra del Perú, y ejecuta proyectos relacionados con la Industria Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado, nacional y extranjero dentro de los más exigentes estándares de calidad, con el fin de contribuir a la defensa y el desarrollo socio-económico y tecnológico del país. Su visión es ser reconocido como el mejor Astillero Naval en Latinoamérica, orgullo de la industria Peruana. Entorno Macroeconómico La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado un menor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios del año, explicado principalmente por la menor actividad de la construcción, comercio, servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión privada y menores exportaciones tradicionales, aunado a los efectos del Fenómeno del Niño. El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de 2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del sector pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para consumo humano indirecto, aunado a la mayor producción del sector minería (cobre) proveniente de las principales compañías mineras peruanas. La tasa de interés de referencia de política monetaria del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior (3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de inflación desancladas. La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el 4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%), producto de choques temporales de oferta tales como el aumento de los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios diversos. Sima Perú S.A. El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/. 3.41 por dólar americano, reflejando una depreciación del sol de 14.25% respecto al mismo periodo del año anterior (S/. 2.99), debido al fin de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la desaceleración de la economía China. La tasa interbancaria promedio en moneda nacional del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%, superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año anterior (0.16%). Las reservas internacionales netas (RIN) al IV Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior en US$ 823 MM del registrado en el mismo periodo del año anterior (US$ 62,308 MM), debido a las intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio. La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en 29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior (52.79 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14 US$/oz.tr; 73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%, 11.4%, respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior. El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183 pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a la volatilidad del precio del petróleo. El Mercado La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica, que abarca la producción de estructuras metálicas, tales como puentes, tanques, embarcaciones fluviales, remolcadores, entre otros. El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada viene recuperándose favorablemente por la captación de proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los precios de la industria dependen de los costos de sus insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto grado de participación en el producto ofrecido es el acero. Operaciones La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son: -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015 Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo o averías en casco. Construcciones navales: construcción de embarcaciones de alto y bajo bordo. Puede ofrecer al mercado naviero, no sólo dentro del país, la construcción de naves de cuyo tonelaje sea menor o igual a 25,000 toneladas. Metal mecánica: producción de estructuras metálicas (puentes metálicos, torres, hidromecánicos para centrales hidroeléctricas, estructuras portuarias, tanques, etc.). (En Número) 143 38 19 16 27 8 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015. Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de austeridad en el gasto público y de ingresos del personal aplicables al año 2015 para las empresas y entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud. Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE. Evaluación Financiera Respecto al IV Trimestre 2014, los activos (S/ 1022.6 MM) aumentaron en 22%, debido a mayor facturación de anticipos recibidos de proyectos emblemáticos con la MGP, y la mayor utilización de materiales, equipos y suministros para el proceso productivo. Principales Servicios 378 Hechos Relevantes Activos 9 (En MM de S/.) Reparación de Naves Construcción de Naves Metalmecánica 880 Servicios varios 697 IV Trim 14 IV Trim 15 Al IV Trimestre 2015, el 47% de los ingresos de caja provienen de los servicios brindados a clientes particulares, mientras que el 53% restante corresponde a los servicios que se prestan a la MGP. Participación en los Ingresos a Diciembre 2015 (En MM de S/.) Metal Mecánica 58.2 Construcciones Navales 156.3 Reparaciones Navales 97.5 El Plan Operativo IV Trim 14 IV Trim 15 Corriente No Corriente Los pasivos (S/ 885.7 MM) aumentaron en 26%, debido a los mayores ingresos diferidos por mayor facturación a la MGP y a los trabajos en proceso en las líneas de reparación y construcciones navales para la MGP. Asimismo, la adquisición de materiales y equipos requeridos para proyectos. El patrimonio (S/ 136.9 MM) aumentaron en 5%, debido a la mejora en los resultados acumulados durante el periodo causados por el efecto de las acciones y ajustes a la información contable por aplicación de la NIC´s 8 y 27. El plan operativo al IV Trimestre 2015 alineado al plan estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 91%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menor ejecución: Solicitud de Acciones de mejora Implementadas (69%), debido a que en el año se han generado 179 SAMS, de las cuales se implementaron 87, debido a las dificultades que se dieron como inversión económica, complejidad de la implementación y agentes externos que retrasan la implementación. Implementación de Sistema de Control Interno (77%), debido a encontrase pendiente la actualización y aprobación de dos Directivas de gestión. 143 138 Estructura de Financiamiento (En MM de S/.) 801 655 130 51 IV Trim 14 P. Corriente 137 85 IV Trim 15 P. No Corriente Patrimonio Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 312.6 MM) aumentaron en 25%, debido a la mayor liquidación de órdenes de trabajo en las líneas de negocio construcción y reparaciones navales para la MGP. El costo de ventas (S/ 303.7 MM) se incrementó en 30%, debido la mayor liquidación de órdenes de trabajo en las líneas de negocio construcción y reparaciones navales para la MGP. Sima Perú S.A. -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015 La utilidad del ejercicio (S/ 3.7 MM), disminuyó en 37% con relación al periodo anterior, debido al mayor costo de ventas producto de la mayor liquidación de órdenes de trabajo, y gastos administrativos. Utilidad Neta (En MM de S/.) 312.6 250.9 5.9 -16.4 -6.0 14 IV Trim proyectos emblemáticos de la MGP, Gobiernos Regionales y otros. El gasto integrado de personal – GIP (S/ 91.1 MM) se ejecutó en 97% de su meta, debido a que no se concretó la contratación de personal prevista por incremento de la producción. La población laboral de la empresa alcanzó a 2,059 mayor en 5.5% registrado el IV Trimestre del año anterior. 3.7 IV Trim 15 Población Laboral Ingresos Ganancia (Pérdida) Operativa Ganancia (Pérdida) Neta La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente cuadro: IV Trim 14 IV Trim 15 Var. Liquidez 13.8 10.3 Solvencia 5.4 6.5 Servicios de Terceros 142 Locadores 12 Planilla 1,905 El saldo final de caja (S/ 251.9 MM) se ejecutó en 79%, debido a las menores ingresos por venta de bienes y servicios vinculados al giro del negocio; aunado al mayor pago de servicios de terceros. Evaluación Presupuestaria Los ingresos operativos (S/ 625.6 MM) se ejecutaron en 96% respecto a su marco, debido al retraso en la liquidación de los proyectos de Patrulleros, buques, remolcador auxiliar, estructuras y a convenios con la MGP. Los egresos operativos (S/ 674.5 MM) se ejecutaron en 141% respecto a su marco, debido a los pagos registrados por anticipos realizados a proveedores del exterior para la adquisición planchas de acero, sistemas de propulsión, maquinarias, equipos y suministros para los proyectos de la MGP, como el buque multipropósito (LPD) y patrulleras marítimas; aunado a la mayor contratación de servicio de terceros para atender los proyectos mencionados. Los gastos de capital (S/ 7.3 MM) se ejecutaron en 82% por debajo de su marco, debido a la menor adquisición de activos fijos para uso administrativo, por encontrarse en proceso logístico. Gastos de Capital (En MM de S/.) 9.0 8.9 7 5 IV Trim 14 Presupuestado IV Trim 15 Ejecutado E El resultado económico (S/ -56.2 MM) se ejecutó en -34% respecto a su marco, debido principalmente a la mayor producción encarada a terceros para atender Sima Perú S.A. -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015 Anexos Información Operativa RUBROS PRINCIPALES ACTIVIDADES Reparación de Naves Construcción de Naves Metalmecánica Electronica y Armas Servicios varios PERSONAL Planilla Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Locación de Servicios Servicios de Terceros Otros Pensionistas Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) TOTAL EJECUCIÓN AL IV TRIM 2014 UNIDAD DE MEDIDA MARCO AL IV TRIM 2015 EJECUCIÓN AL IV TRIM 2015 Número Número Número Número Número 378 38 16 23 4 244 25 10 15 4 251 34 11 5 7 Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número 1,731 3 0 332 1,174 222 18 198 198 0 108 2,055 1,991 4 0 362 1,378 247 15 141 141 0 60 2,207 1,903 4 0 358 1,303 238 10 141 141 0 69 2,123 Plan Operativo UNIDAD DE PRINCIPALES INDICADORES MARCO AL IV TRIM 2015 MEDIDA EJECUCIÓN AL IV TRIM 2015 NIVEL DE CUMPLIMIEN TO Rentabilidad Patrimonial - ROE Porcentaje 2.35 2.72 100.0% Margen Operativo Porcentaje -1.63 -5.56 100.0% Nivel de Satisf acción Promedio de los Clientes Porcentaje 95.00 96.05 100.0% 8 7 87.5% Participación en Eventos Renovación de Maquinaria y Equipos de Producción Planif icación de Recursos Inf ormáticos Porcentaje 100.00 89.52 89.5% Porcentaje 100.00 88.00 88.0% Cumplimiento de Plazos de Entrega Porcentaje 95.00 100.00 100.0% Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo Porcentaje 100.00 80.00 80.0% Implementación del Sistema de Control Interno Porcentaje 100.00 76.90 76.9% Mantenimiento de las Certif icaciones Solicitudes de Acciones de Mejora Implementadas Optimizar la Calidad de la Inf ormación 3 3 100.0% Porcentaje 70.00 48.60 69.4% Porcentaje 100.00 83.00 83.0% Porcentaje 73.00 68.00 93.2% 98.1% Implementación del Sistema de Gestión de Seguridad de la Inf ormación Nivel de Competencia Número Número Porcentaje 91.00 89.30 Clima Laboral Porcentaje 80.00 77.35 96.7% Ef iciencia de Selección Porcentaje 95.00 97.79 100.0% Retención de Personal Porcentaje 80.00 93.38 100.0% TOTAL CUMPLIMIENTO 91.2% Inversiones FBK Soles PROGRAMA DE INVERSIONES REPOSICION DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCION MARCO AL IV TRIM 2015 6,625,772 EJECUCIÓN NIVEL DIFERENCIA AL IV TRIM 2015 EJECUCIÓN 5,548,737 84% -1,077,035 PART % 76% 1,966,503 1,592,852 81% -373,651 22% 343,255 189,914 55% -153,341 3% OTROS 10,000 0 0% -10,000 0% TOTAL 8,945,530 7,331,503 82% -1,614,027 100% ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS SISTEMA DE GESTION CERTIFICABLES Sima Perú S.A. -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015 Estado de Situación Financiera Soles RUBRO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes al Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Inventarios Activos Biológicos Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta Activos por Impuestos a las Ganancias Gastos Pagados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Activos Biológicos Inversiones Mobiliarias (Neto) Propiedad de Inversión Propiedades,Planta y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO Cuentas de Orden PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Provisiones Pasivos Mantenidos para la Venta Pasivos por Impuestos a las Ganancias Beneficios a los Empleados Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas Pagar Comerciales Otras Cuentas por pagar Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos Provisiones Beneficios a los Empleados Otros Pasivos Ingresos Diferidos (Neto) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Acciones de Inversión Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Otras Reservas de Patrimonio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Cuentas de Orden Flujo de Caja Soles EJECUCIÓN EJECUCIÓN AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015 0 0 0 0 276,390,558 251,872,976 0 0 349,831,766 524,710,114 3,169,420 1,020,809 464,406 2,892,456 49,680,015 81,404,930 0 0 0 0 0 0 17,886,546 17,908,223 0 0 697,422,711 879,809,508 0 0 4,625,769 4,077,260 0 0 0 0 0 0 21,848,381 21,848,381 0 0 103,446,615 102,820,186 8,389,213 8,691,499 0 0 0 5,362,840 138,309,978 142,800,166 835,732,689 1,022,609,674 0 647,671,425 0 0 0 0 0 0 0 0 37,746,545 70,251,725 8,204,639 11,105,229 0 0 0 0 0 0 0 0 4,726,613 3,865,173 0 0 50,677,797 85,222,127 0 0 0 0 0 0 0 0 32,552,816 27,829,811 1,041,374 1,041,374 0 0 0 0 0 0 621,562,207 771,640,927 655,156,397 800,512,112 705,834,194 885,734,239 0 0 145,346,093 145,346,093 0 0 0 0 8,931,381 8,931,381 2,786,033 2,786,033 0 0 -27,165,012 -20,188,072 0 0 129,898,495 136,875,435 835,732,689 1,022,609,674 0 647,671,425 VAR % -8.9 0.0 50.0 -67.8 522.8 63.9 0.0 0.0 0.0 0.1 0.0 26.2 -11.9 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -0.6 3.6 0.0 0.0 3.2 22.4 0.0 0.0 0.0 86.1 35.4 0.0 0.0 0.0 0.0 -18.2 0.0 68.2 0.0 0.0 0.0 -14.5 0.0 0.0 0.0 0.0 24.1 22.2 25.5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -25.7 0.0 5.4 22.4 0.0 Estado de Resultados Integrales Soles RUBRO INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Ventas Netas de Bienes Prestación de Servicios TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Costo de Ventas GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA) Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA Ingresos Financieros Diferencia de cambio (Ganancias) Gastos Financieros Diferencia de Cambio (Pérdidas) Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjunto Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS Gasto por Impuesto a las Ganancias GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO Sima Perú S.A. EJECUCIÓN IV TRIM 2014 EJECUCIÓN IV TRIM 2015 RUBRO INGRESOS DE OPERACIÓN Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por Participación o Dividendos Ingresos Complementarios Retenciones de Tributos Otros EGRESOS DE OPERACIÓN Compra de Bienes Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestión Gastos Financieros Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de Activo Fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversión Gastos de capital no ligados a proyectos Inversión Financiera Otros TRANSFERENCIAS NETAS Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias FLUJO ECONÓMICO FINANCIAMIENTO NETO Financiam iento Externo Neto Financiam iento Largo Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Interno Neto Financiam iento Largo Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos del Ejercicio FLUJO NETO DE CAJA SALDO INICIAL DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD RESULTADO PRIMARIO MARCO AL IV TRIM 2015 684,933,387 634,303,970 14,806,436 0 0 34,347,383 1,475,598 658,531,402 237,628,369 76,695,417 298,874,597 29,260,299 18,281,358 10,978,941 3,316,248 4,872,484 7,883,988 26,401,985 0 0 0 0 6,806,970 6,806,970 0 6,806,970 0 0 0 0 0 19,595,015 22,028,572 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22,028,572 -2,971,428 0 2,971,428 2,092,135 879,293 25,000,000 25,000,000 0 0 0 0 0 0 0 41,623,587 276,390,558 318,014,145 0 18,234,423 EJECUCIÓN NIVEL AL IV TRIM 2015 EJEC % 652,388,894 95.2 556,543,810 87.7 26,884,979 181.6 0 0.0 6,125,394 0.0 26,790,615 78.0 36,044,096 2,442.7 667,117,469 101.3 202,942,819 85.4 73,685,293 96.1 339,072,479 113.4 32,743,619 111.9 22,964,699 125.6 9,778,920 89.1 3,559,487 107.3 5,797,328 119.0 9,316,444 118.2 -14,728,575 -55.8 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 5,823,314 85.5 5,823,314 85.5 0 0.0 5,823,314 85.5 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 -20,551,889 -104.9 -3,965,693 -18.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 -3,965,693 -18.0 -3,965,693 133.5 0 0.0 3,965,693 133.5 2,784,115 133.1 1,181,578 134.4 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 -24,517,582 -58.9 276,390,558 100.0 251,872,976 79.2 0 0.0 -21,919,127 -120.2 VAR % 0 250,913,520 0 250,913,520 233,223,422 17,690,098 732,379 24,589,945 0 311,999,565 553,535 312,553,100 303,695,186 8,857,914 1,531,881 26,019,100 24.3 0.0 24.6 30 -49.9 109.2 5.8 0 1,629,969 37,050 -6,039,307 6,488,202 15,458,347 1,989,605 4,299,637 0 2,324,576 51,527 -16,420,018 10,252,715 19,786,037 1,896,005 4,457,104 42.6 39.1 171.9 58.0 28.0 -4.7 3.7 0 0 0 0 9,618,000 3,711,523 7,265,625 3,539,516 -24.5 -4.6 5,906,477 3,726,109 -36.9 0 5,906,477 0 3,726,109 -36.9 0.0 0.0 0.0 0.0 -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015 Presupuesto de Ingresos y Egresos Soles RUBRO 1 INGRESOS 1.1 Venta de Bienes 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por Participación o Dividendos 1.5 Ingresos Complementarios 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Com pra de Bienes 2.1.1 Insumos y Suministros 2.1.2 Combustibles y Lubricantes 2.1.3 Otros 2.2 Gastos de Personal (GIP) 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 2.2.1.1 Básica (GIP) 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2.2.1.6 Otros (GIP) 2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP) 2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP) 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 2.2.5 Capacitación (GIP) 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP) 2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP) 2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP) 2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP) 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP) 2.2.7.10 Otros (GIP) 2.3 Servicios Prestados por Terceros 2.3.1 Transporte y Almacenamiento 2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos 2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP) 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 2.3.3.2 Consultorías (GIP) 2.3.3.3 Asesorías (GIP) 2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP) 2.3.4 Mantenimiento y Reparación 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardianía (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP) 2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP) 2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP) 2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP 2.4 Tributos 2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 2.4.3 Otros impuestos y contribuciones 2.5 Gastos Diversos de Gestión 2.5.1 Seguros 2.5.2 Viáticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representación 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP) 2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2.7 Otros RESULTADO DE OPERACIÓN 3 GASTOS DE CAPITAL 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 3.1.1 Proyecto de Inversión 3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos 3.2 Inversión Financiera 3.3 Otros 4 INGRESOS DE CAPITAL 4.1 Aportes de Capital 4.2 Ventas de Activo Fijo 4.3 Otros 5 TRANSFERENCIAS NETAS 5.1 Ingresos por Transferencias 5.2 Egresos por Transferencias RESULTADO ECONÓMICO 6 FINANCIAMIENTO NETO 6.1 Financiam iento Externo Neto 6.1.1 Financiam iento Largo Plazo 6.1.1.1 Desembolsos 6.1.1.2 Servicios de Deuda 6.1.1.2.1 Amortización 6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.1.2 Financiam iento Corto plazo 6.1.2.1 Desembolsos 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 6.1.2.2.1 Amortización 6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.2 Financiam iento Interno Neto 6.2.1 Financiam iento Largo Plazo 6.2.1.1 Desembolsos 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 6.2.1.2.1 Amortización 6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.2.2 Financiam iento Corto Plazo 6.2.2.1 Desembolsos 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 6.2.2.2.1 Amortización 6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO FINAL GIP-TOTAL Im puesto a la Renta Sima Perú S.A. MARCO AL IV TRIM 2015 650,586,004 422,200,589 212,103,381 14,806,436 0 0 1,475,598 477,057,891 157,702,097 155,199,454 2,502,643 0 85,485,954 59,715,225 38,549,976 817,655 7,609,503 1,338,371 8,941,897 2,457,823 5,282,549 4,687,044 350,448 288,919 0 15,161,769 1,681,938 0 598,754 769,778 0 199,257 397,932 0 481,397 11,032,713 224,729,289 1,454,511 2,952,054 5,422,899 77,007 668,621 330,719 4,346,552 5,032,224 1,880,794 2,530,300 1,765,497 0 764,803 1,411,623 204,044,884 0 0 0 204,044,884 3,159,277 55,380 3,103,897 2,674,272 1,454,360 680,185 73,489 466,238 0 466,238 3,307,002 0 173,528,113 8,945,530 8,945,530 0 8,945,530 0 0 0 0 0 0 0 0 0 164,582,583 22,028,572 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22,028,572 -2,971,428 0 2,971,428 2,092,135 879,293 25,000,000 25,000,000 0 0 0 0 186,611,155 94,119,338 1,213,122 EJECUCIÓN NIVEL AL IV TRIM 2015 EJEC % 625,598,279 96.2 352,710,163 83.5 203,833,647 96.1 26,884,979 181.6 0 0.0 6,125,394 0.0 36,044,096 2,442.7 674,505,104 141.4 213,036,000 135.1 211,572,565 136.3 1,463,435 58.5 0 0.0 82,355,328 96.3 56,475,886 94.6 35,829,067 92.9 1,009,405 123.5 7,736,842 101.7 1,269,057 94.8 8,797,507 98.4 1,834,008 74.6 4,546,228 86.1 4,485,682 95.7 373,035 106.4 273,449 94.6 0 0.0 16,201,048 106.9 1,600,293 95.1 0 0.0 401,472 67.1 565,512 73.5 7,515 0.0 254,787 127.9 411,885 103.5 0 0.0 1,005,550 208.9 11,954,034 108.4 364,930,527 162.4 2,044,380 140.6 3,370,740 114.2 5,417,154 99.9 62,600 81.3 833,733 124.7 451,353 136.5 4,069,468 93.6 3,396,963 67.5 2,038,169 108.4 2,535,212 100.2 1,770,883 100.3 0 0.0 764,329 99.9 1,389,780 98.5 344,738,129 169.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 344,738,129 169.0 3,446,912 109.1 60,999 110.1 3,385,913 109.1 4,118,539 154.0 2,655,127 182.6 791,001 116.3 70,777 96.3 601,634 129.0 0 0.0 601,634 129.0 6,617,798 200.1 0 0.0 -48,906,825 -28.2 7,331,503 82.0 7,331,503 82.0 0 0.0 7,331,503 82.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 -56,238,328 -34.2 -3,965,693 -18.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 -3,965,693 -18.0 -3,965,693 133.5 0 0.0 3,965,693 133.5 2,784,115 133.1 1,181,578 134.4 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 60,204,021 0.0 0 0.0 91,098,695 96.8 2,533,966 208.9 -6-