Servicios Industriales de la Marina S.A (SIMA PERÚ S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015
Servicios Industriales de la Marina S.A
(SIMA PERÚ S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida en el año 1982. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es promover y desarrollar la industria naval,
industrias complementarias y conexas, dando prioridad a
la reparación y construcción de los buques de la Marina
de Guerra del Perú, así como los trabajos que ésta le
encargue con relación al mantenimiento de su
equipamiento.
Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización
y construcción de las Unidades de Marina de Guerra del
Perú, y ejecuta proyectos relacionados con la Industria
Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la
defensa y el desarrollo socio-económico y tecnológico
del país.
Su visión es ser reconocido como el mejor Astillero
Naval en Latinoamérica, orgullo de la industria Peruana.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones tradicionales, aunado a
los efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre
proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de
2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al
crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior
(2.4%), debido principalmente al incremento del sector
pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para
consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior
en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, agua,
electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios
diversos.
Sima Perú S.A.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de
Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.41 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 14.25% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.99), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al
mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%,
superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.16%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al IV
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior
en US$ 823 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 62,308 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de
Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en
29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior
(52.79 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y
el Oro alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14
US$/oz.tr; 73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente,
lo cual representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%,
11.4%, respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183
pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a
la volatilidad del precio del petróleo.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones fluviales,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada
viene recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto
grado de participación en el producto ofrecido es el
acero.
Operaciones
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:
-1-
Corporación FONAFE

Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015
Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo o
averías en casco.

Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de alto y bajo bordo. Puede ofrecer al
mercado naviero, no sólo dentro del país, la
construcción de naves de cuyo tonelaje sea menor o
igual a 25,000 toneladas.

Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes metálicos, torres, hidromecánicos para
centrales hidroeléctricas, estructuras portuarias,
tanques, etc.).
(En Número)
143
38
19
16
27
8
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2014, los activos
(S/ 1022.6 MM) aumentaron en 22%, debido a mayor
facturación de anticipos recibidos de proyectos
emblemáticos con la MGP, y la mayor utilización de
materiales, equipos y suministros para el proceso
productivo.
Principales Servicios
378
Hechos Relevantes
Activos
9
(En MM de S/.)
Reparación de
Naves
Construcción de
Naves
Metalmecánica
880
Servicios varios
697
IV Trim 14
IV Trim 15
Al IV Trimestre 2015, el 47% de los ingresos de caja
provienen de los servicios brindados a clientes
particulares, mientras que el 53% restante corresponde a
los servicios que se prestan a la MGP.
Participación en los Ingresos a Diciembre 2015
(En MM de S/.)
Metal
Mecánica
58.2
Construcciones
Navales
156.3
Reparaciones
Navales
97.5
El Plan Operativo
IV Trim 14
IV Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 885.7 MM) aumentaron en 26%, debido
a los mayores ingresos diferidos por mayor facturación a
la MGP y a los trabajos en proceso en las líneas de
reparación y construcciones navales para la MGP.
Asimismo, la adquisición de materiales y equipos
requeridos para proyectos.
El patrimonio (S/ 136.9 MM) aumentaron en 5%, debido
a la mejora en los resultados acumulados durante el
periodo causados por el efecto de las acciones y ajustes
a la información contable por aplicación de la NIC´s 8 y
27.
El plan operativo al IV Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
91%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Solicitud de Acciones de mejora Implementadas (69%),
debido a que en el año se han generado 179 SAMS, de
las cuales se implementaron 87, debido a las dificultades
que se dieron como inversión económica, complejidad de
la implementación y agentes externos que retrasan la
implementación.
Implementación de Sistema de Control Interno (77%),
debido a encontrase pendiente la actualización y
aprobación de dos Directivas de gestión.
143
138
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
801
655
130
51
IV Trim 14
P. Corriente
137
85
IV Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 312.6 MM)
aumentaron en 25%, debido a la mayor liquidación de
órdenes de trabajo en las líneas de negocio construcción
y reparaciones navales para la MGP.
El costo de ventas (S/ 303.7 MM) se incrementó en
30%, debido la mayor liquidación de órdenes de trabajo
en las líneas de negocio construcción y reparaciones
navales para la MGP.
Sima Perú S.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015
La utilidad del ejercicio (S/ 3.7 MM), disminuyó en 37%
con relación al periodo anterior, debido al mayor costo de
ventas producto de la mayor liquidación de órdenes de
trabajo, y gastos administrativos.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
312.6
250.9
5.9
-16.4
-6.0 14
IV Trim
proyectos emblemáticos de la MGP, Gobiernos
Regionales y otros.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 91.1 MM) se
ejecutó en 97% de su meta, debido a que no se concretó
la contratación de personal prevista por incremento de la
producción.
La población laboral de la empresa alcanzó a 2,059
mayor en 5.5% registrado el IV Trimestre del año
anterior.
3.7
IV Trim 15
Población Laboral
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
IV Trim 14
IV Trim 15
Var.
Liquidez
13.8
10.3

Solvencia
5.4
6.5

Servicios de
Terceros
142
Locadores
12
Planilla
1,905
El saldo final de caja (S/ 251.9 MM) se ejecutó en 79%,
debido a las menores ingresos por venta de bienes y
servicios vinculados al giro del negocio; aunado al mayor
pago de servicios de terceros.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 625.6 MM) se ejecutaron
en 96% respecto a su marco, debido al retraso en la
liquidación de los proyectos de Patrulleros, buques,
remolcador auxiliar, estructuras y a convenios con la
MGP.
Los egresos operativos (S/ 674.5 MM) se ejecutaron en
141% respecto a su marco, debido a los pagos
registrados por anticipos realizados a proveedores del
exterior para la adquisición planchas de acero, sistemas
de propulsión, maquinarias, equipos y suministros para
los proyectos de la MGP, como el buque multipropósito
(LPD) y patrulleras marítimas; aunado a la mayor
contratación de servicio de terceros para atender los
proyectos mencionados.
Los gastos de capital (S/ 7.3 MM) se ejecutaron en 82%
por debajo de su marco, debido a la menor adquisición
de activos fijos para uso administrativo, por encontrarse
en proceso logístico.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
9.0
8.9
7
5
IV Trim 14
Presupuestado
IV Trim 15
Ejecutado
E El resultado económico (S/ -56.2 MM) se ejecutó en
-34% respecto a su marco, debido principalmente a la
mayor producción encarada a terceros para atender
Sima Perú S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Reparación de Naves
Construcción de Naves
Metalmecánica
Electronica y Armas
Servicios varios
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
2014
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL IV TRIM
2015
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
2015
Número
Número
Número
Número
Número
378
38
16
23
4
244
25
10
15
4
251
34
11
5
7
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
1,731
3
0
332
1,174
222
18
198
198
0
108
2,055
1,991
4
0
362
1,378
247
15
141
141
0
60
2,207
1,903
4
0
358
1,303
238
10
141
141
0
69
2,123
Plan Operativo
UNIDAD DE
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL IV TRIM
2015
MEDIDA
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
2015
NIVEL DE
CUMPLIMIEN
TO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
2.35
2.72
100.0%
Margen Operativo
Porcentaje
-1.63
-5.56
100.0%
Nivel de Satisf acción Promedio de los Clientes
Porcentaje
95.00
96.05
100.0%
8
7
87.5%
Participación en Eventos
Renovación de Maquinaria y Equipos de
Producción
Planif icación de Recursos Inf ormáticos
Porcentaje
100.00
89.52
89.5%
Porcentaje
100.00
88.00
88.0%
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Porcentaje
95.00
100.00
100.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
100.00
80.00
80.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.00
76.90
76.9%
Mantenimiento de las Certif icaciones
Solicitudes de Acciones de Mejora
Implementadas
Optimizar la Calidad de la Inf ormación
3
3
100.0%
Porcentaje
70.00
48.60
69.4%
Porcentaje
100.00
83.00
83.0%
Porcentaje
73.00
68.00
93.2%
98.1%
Implementación del Sistema de Gestión de
Seguridad de la Inf ormación
Nivel de Competencia
Número
Número
Porcentaje
91.00
89.30
Clima Laboral
Porcentaje
80.00
77.35
96.7%
Ef iciencia de Selección
Porcentaje
95.00
97.79
100.0%
Retención de Personal
Porcentaje
80.00
93.38
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
91.2%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
REPOSICION DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCION
MARCO
AL IV TRIM 2015
6,625,772
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
AL IV TRIM 2015
EJECUCIÓN
5,548,737
84%
-1,077,035
PART %
76%
1,966,503
1,592,852
81%
-373,651
22%
343,255
189,914
55%
-153,341
3%
OTROS
10,000
0
0%
-10,000
0%
TOTAL
8,945,530
7,331,503
82%
-1,614,027
100%
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
SISTEMA DE GESTION CERTIFICABLES
Sima Perú S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
0
0
0
0
276,390,558
251,872,976
0
0
349,831,766
524,710,114
3,169,420
1,020,809
464,406
2,892,456
49,680,015
81,404,930
0
0
0
0
0
0
17,886,546
17,908,223
0
0
697,422,711
879,809,508
0
0
4,625,769
4,077,260
0
0
0
0
0
0
21,848,381
21,848,381
0
0
103,446,615
102,820,186
8,389,213
8,691,499
0
0
0
5,362,840
138,309,978
142,800,166
835,732,689
1,022,609,674
0
647,671,425
0
0
0
0
0
0
0
0
37,746,545
70,251,725
8,204,639
11,105,229
0
0
0
0
0
0
0
0
4,726,613
3,865,173
0
0
50,677,797
85,222,127
0
0
0
0
0
0
0
0
32,552,816
27,829,811
1,041,374
1,041,374
0
0
0
0
0
0
621,562,207
771,640,927
655,156,397
800,512,112
705,834,194
885,734,239
0
0
145,346,093
145,346,093
0
0
0
0
8,931,381
8,931,381
2,786,033
2,786,033
0
0
-27,165,012
-20,188,072
0
0
129,898,495
136,875,435
835,732,689
1,022,609,674
0
647,671,425
VAR %
-8.9
0.0
50.0
-67.8
522.8
63.9
0.0
0.0
0.0
0.1
0.0
26.2
-11.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.6
3.6
0.0
0.0
3.2
22.4
0.0
0.0
0.0
86.1
35.4
0.0
0.0
0.0
0.0
-18.2
0.0
68.2
0.0
0.0
0.0
-14.5
0.0
0.0
0.0
0.0
24.1
22.2
25.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-25.7
0.0
5.4
22.4
0.0
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN IV
TRIM 2014
EJECUCIÓN IV
TRIM 2015
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
MARCO
AL IV TRIM
2015
684,933,387
634,303,970
14,806,436
0
0
34,347,383
1,475,598
658,531,402
237,628,369
76,695,417
298,874,597
29,260,299
18,281,358
10,978,941
3,316,248
4,872,484
7,883,988
26,401,985
0
0
0
0
6,806,970
6,806,970
0
6,806,970
0
0
0
0
0
19,595,015
22,028,572
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0
0
22,028,572
-2,971,428
0
2,971,428
2,092,135
879,293
25,000,000
25,000,000
0
0
0
0
0
0
0
41,623,587
276,390,558
318,014,145
0
18,234,423
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM
2015
EJEC %
652,388,894
95.2
556,543,810
87.7
26,884,979
181.6
0
0.0
6,125,394
0.0
26,790,615
78.0
36,044,096
2,442.7
667,117,469
101.3
202,942,819
85.4
73,685,293
96.1
339,072,479
113.4
32,743,619
111.9
22,964,699
125.6
9,778,920
89.1
3,559,487
107.3
5,797,328
119.0
9,316,444
118.2
-14,728,575
-55.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
5,823,314
85.5
5,823,314
85.5
0
0.0
5,823,314
85.5
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-20,551,889
-104.9
-3,965,693
-18.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
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0
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0
0.0
0
0.0
-3,965,693
-18.0
-3,965,693
133.5
0
0.0
3,965,693
133.5
2,784,115
133.1
1,181,578
134.4
0
0.0
0
0.0
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0.0
0
0.0
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0.0
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0.0
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0.0
-24,517,582
-58.9
276,390,558
100.0
251,872,976
79.2
0
0.0
-21,919,127
-120.2
VAR %
0
250,913,520
0
250,913,520
233,223,422
17,690,098
732,379
24,589,945
0
311,999,565
553,535
312,553,100
303,695,186
8,857,914
1,531,881
26,019,100
24.3
0.0
24.6
30
-49.9
109.2
5.8
0
1,629,969
37,050
-6,039,307
6,488,202
15,458,347
1,989,605
4,299,637
0
2,324,576
51,527
-16,420,018
10,252,715
19,786,037
1,896,005
4,457,104
42.6
39.1
171.9
58.0
28.0
-4.7
3.7
0
0
0
0
9,618,000
3,711,523
7,265,625
3,539,516
-24.5
-4.6
5,906,477
3,726,109
-36.9
0
5,906,477
0
3,726,109
-36.9
0.0
0.0
0.0
0.0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sima Perú S.A.
MARCO
AL IV TRIM
2015
650,586,004
422,200,589
212,103,381
14,806,436
0
0
1,475,598
477,057,891
157,702,097
155,199,454
2,502,643
0
85,485,954
59,715,225
38,549,976
817,655
7,609,503
1,338,371
8,941,897
2,457,823
5,282,549
4,687,044
350,448
288,919
0
15,161,769
1,681,938
0
598,754
769,778
0
199,257
397,932
0
481,397
11,032,713
224,729,289
1,454,511
2,952,054
5,422,899
77,007
668,621
330,719
4,346,552
5,032,224
1,880,794
2,530,300
1,765,497
0
764,803
1,411,623
204,044,884
0
0
0
204,044,884
3,159,277
55,380
3,103,897
2,674,272
1,454,360
680,185
73,489
466,238
0
466,238
3,307,002
0
173,528,113
8,945,530
8,945,530
0
8,945,530
0
0
0
0
0
0
0
0
0
164,582,583
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,028,572
-2,971,428
0
2,971,428
2,092,135
879,293
25,000,000
25,000,000
0
0
0
0
186,611,155
94,119,338
1,213,122
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM
2015
EJEC %
625,598,279
96.2
352,710,163
83.5
203,833,647
96.1
26,884,979
181.6
0
0.0
6,125,394
0.0
36,044,096
2,442.7
674,505,104
141.4
213,036,000
135.1
211,572,565
136.3
1,463,435
58.5
0
0.0
82,355,328
96.3
56,475,886
94.6
35,829,067
92.9
1,009,405
123.5
7,736,842
101.7
1,269,057
94.8
8,797,507
98.4
1,834,008
74.6
4,546,228
86.1
4,485,682
95.7
373,035
106.4
273,449
94.6
0
0.0
16,201,048
106.9
1,600,293
95.1
0
0.0
401,472
67.1
565,512
73.5
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0.0
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127.9
411,885
103.5
0
0.0
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208.9
11,954,034
108.4
364,930,527
162.4
2,044,380
140.6
3,370,740
114.2
5,417,154
99.9
62,600
81.3
833,733
124.7
451,353
136.5
4,069,468
93.6
3,396,963
67.5
2,038,169
108.4
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100.2
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100.3
0
0.0
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0.0
0
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0
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169.0
3,446,912
109.1
60,999
110.1
3,385,913
109.1
4,118,539
154.0
2,655,127
182.6
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116.3
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96.3
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129.0
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0.0
601,634
129.0
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0.0
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82.0
7,331,503
82.0
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7,331,503
82.0
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-3,965,693
-18.0
-3,965,693
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0
0.0
3,965,693
133.5
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133.1
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0
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0
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0
0.0
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208.9
-6-