Servicios Industriales de la Marina S.A (SIMA PERÚ S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2016
Servicios Industriales de la Marina S.A
(SIMA PERÚ S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida en el año 1982. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es promover y desarrollar la industria naval,
industrias complementarias y conexas, dando prioridad a
la reparación y construcción de los buques de la Marina
de Guerra del Perú, así como los trabajos que ésta le
encargue con relación al mantenimiento de su
equipamiento.
Su misión es ser reconocido como el mejor Astillero
Naval en Latinoamérica, orgullo de la industria Peruana.
Su visión es efectuar el mantenimiento, modernización y
construcción de las Unidades de Marina de Guerra del
Perú, y ejecuta proyectos relacionados con la Industria
Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la defensa
y el desarrollo socio-económico y tecnológico del país.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención adoptadas por el Fenómeno del
Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.02%), producto de choques temporales de oferta tales
como el aumento de los precios de ciertos alimentos,
bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza, situándose
en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando una
Sima Perú S.A.
depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al I
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior en
US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones fluviales,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada viene
recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto grado
de participación en el producto ofrecido es el acero.
Operaciones
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2016

Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo o
averías en casco.

Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de alto y bajo bordo. Puede ofrecer al
mercado naviero, no sólo dentro del país, el diseño y la
construcción de naves comerciales hasta 50000 TPM.

Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes metálicos, torres, hidromecánicos para
centrales hidroeléctricas, estructuras portuarias,
tanques, etc.).
 Culminación de los proyectos: Construcción de
patrullera marítima 1 y 2, y la segunda cañonera fluvial
para la MGP y la construcción de plataforma y pontón
Río Putumayo II para la PCM.
Evaluación Financiera
Respecto al I Trimestre 2015, los activos (S/ 904.7 MM)
aumentaron en 8%, debido a los mayores ingresos de los
compromisos contraídos con la MGP, y al mayor stock de
materiales y equipos para atender los proyectos
emblemáticos con la MGP.
Activos
(En MM de S/.)
Principales Servicios
(En Número)
61
763
693
32
146
141
12
2
Reparación de
Naves
Construcción de
Naves
6
Metalmecánica
I Trim 15
7
-
I Trim 15
I Trim 16
Al I Trimestre 2016, el 79% de los ingresos operativos
provienen de los servicios de reparaciones navales,
mientras que el 11% de los servicios de metal mecánica.
Participación en los Ingresos a Marzo 2016
(En MM de S/.)
I Trim 16
Corriente
Servicios varios
No Corriente
Los pasivos (S/ 774.4 MM) aumentaron en 10%, debido
a los mayores ingresos diferidos por los trabajos en
proceso en las líneas de reparaciones y construcciones
navales para la MGP.
El patrimonio (S/ 130.3 MM) disminuyó en 3%, debido a
los menores resultados acumulados producto de la
utilidad neta del ejercicio anterior.
Reparaciones
Navales
42
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
730
Metal
Mecánica
11
668
Construcciones
Navales
0
130
134
El Plan Operativo
44
36
I Trim 15
El plan operativo al I Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
88%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Participación de eventos (0%), debido a la inasistencia de
Sima Perú a la exposición comercial en Panamá.
Margen Operativo (44%), debido a la no liquidaciòn de las
líneas de reparaciones y construcciones navales para la
MGP y metal mecánica.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
Sima Perú S.A.
P. Corriente
I Trim 16
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 53.2 MM)
aumentaron en 34%, debido a la mayor liquidación de
órdenes de trabajo en las líneas de negocio de
reparaciones navales para la MGP y la fabricación metal
mecánica.
El costo de ventas (S/ 49.1 MM) se incrementó en 37%,
debido a la mayor liquidación de órdenes de trabajo en las
líneas de negocio de reparaciones navales para la MGP y
fabricación de metal mecánica.
La utilidad del ejercicio (S/ - 6.8 MM), disminuyó en
S/ 11.4 MM respecto al mismo periodo del año anterior,
debido a los mayores gastos financieros producto de la
fluctuación del tipo de cambio.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2016
La población laboral de la empresa alcanzó a 1,870 menor
en 3% registrado el I Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Población Laboral
53.2
39.6
Servicios de
Terceros
133
4.6
-2.3
-2.6
I Trim 15
Ingresos
I Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Locadores
9
-6.8
Ganancia (Pérdida) Neta
Planilla
1,728
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
19.2
17.3

Solvencia
5.2
5.9

El saldo final de caja (S/ 559.4 MM) se ejecutó en
S/ 310.4 MM, debido a las mayores ingresos vinculados a
las reparaciones navales para la MGP y la fabricación
metal mecánica.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 429.6 MM) se ejecutaron en
S/ 334.8 MM por encima de su marco, debido a los
mayores ingresos por la modernización y repotenciación
de submarinos no previstos, y las cuotas del convenio con
la MGP por el recorrido, modernización , carena y
mantenimiento de unidades navales.
Los egresos operativos (S/ 108.6 MM) se ejecutaron en
S/ 34.2 MM por encima de su marco , debido a la mayor
producción encargada a terceros para atender los
proyectos emblemáticos con la MGP y gobiernos
regionales aunado a los mayores gastos financieros por
fluctuación del tipo de cambio .
Los gastos de capital (S/ 0.4 MM) se ejecutaron en 57%
respecto a su marco, debido al retraso en el programa de
inversiones
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
1.1
0.7
0.6
0.4
I Trim 15
Presupuestado
I Trim 16
Ejecutado
El resultado económico (S/ 320.6 MM) se ejecutó en
S/ 300.9 MM por encima de su marco, debido a los
mayores ingresos por la modernización y repotenciación
de submarinos no previstos, y las cuotas del convenio con
la MGP.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 21.7 MM) se
ejecutó en 94% respecto a su meta, debido a que no se
realizaron las contrataciones previstas.
Sima Perú S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Reparación de Naves
Número
Construcción de Naves
Número
Metalmecánica
Número
Electronica y Armas
Número
Servicios varios
Número
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
Nuevos Soles
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
Nuevos Soles
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
Porcentaje
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
Porcentaje
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN Porcentaje
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
Profesionales
Número
Técnicos
Número
Administrativos
Número
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
Otros
Número
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
Número
TOTAL
Número
EJECUCIÓN
AL I TRIM
2015
52
32
12
2
5
1
-2,349,160
4,602,506
0.01
0.05
1,066,254
MARCO
AL I TRIM
2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
69
58
4
5
2
0
-2,071,666
-2,139,482
-0.32
-1.58
681,535
68
61
0
0
7
0
-2,557,897
-6,832,124
-0.28
-5.24
385,461
1,766
4
340
1,194
228
15
144
144
80
2,005
1,728
4
348
1,141
235
9
133
133
70
1,940
1,749
3
326
1,195
225
13
165
165
118
2,045
Plan Operativo
UNIDAD DE
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL I TRIM
2016
MEDIDA
EJECUCIÓN
AL I TRIM
2016
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
-1.6
-5.2
1.0
Margen Operativo
Porcentaje
-11.0
-4.8
0.4
Nivel de Satisf acción Promedio de los Clientes
Porcentaje
95.0
90.9
1.0
1.0
0.0
0.0
Porcentaje
59.0
53.2
0.9
Participación en Eventos
Número
Nivel de ejecución del convenio de Mejoramiento
de las Capacidades de los Arsenales Navales de
Callao y Chimbote
Renovación de Maquinaria y Equipos de
Producción
Porcentaje
15.0
19.6
1.0
Planif icación de Recursos Inf ormáticos
Porcentaje
95.0
100.0
1.0
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Porcentaje
44.0
43.0
1.0
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
3.0
3.0
1.0
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
5.0
7.7
1.0
Número
20.0
42.0
1.0
Solicitudes de Acciones de Mejora
Implementadas
Porcentaje
10.0
10.0
1.0
Optimizar la Calidad de la Inf ormación
Porcentaje
49.0
43.0
0.9
Implementación del Sistema de Gestión de
Seguridad de la Inf ormación
Porcentaje
25.0
25.0
1.0
Ef iciencia de Selección
Porcentaje
95.0
98.4
1.0
Retención de Personal
Porcentaje
80.0
97.6
1.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
88.4%
Mantenimiento de las Certif icaciones
Inversiones FBK
Soles
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
2,046,318
MARCO
AL I TRIM 2016
494,503
REPOSICION DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCION
6,313,860
187,032
186,334
100%
-698
48%
0
0
0
0%
0
0%
OTROS
174,108
0
0
0%
0
0%
TOTAL
8,534,286
681,535
385,461
57%
-296,074
100%
PROGRAMA DE INVERSIONES
PROGRAMA DE ADECUACION Y MANEJO AMBIENTAL
Sima Perú S.A.
MARCO
ANUAL 2016
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
199,127
40%
-295,376
PART %
52%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
417,733,088
0
221,094,199
3,867,925
465,602
37,433,571
0
0
0
12,417,664
0
693,012,049
0
4,981,944
0
0
0
21,848,381
0
102,380,413
8,043,400
0
8,461,241
145,715,379
838,727,428
562,859,242
0
0
0
0
24,300,078
5,429,266
0
0
0
0
6,453,214
0
36,182,558
0
0
0
0
31,561,457
1,041,374
0
0
0
635,599,030
668,201,861
704,384,419
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-22,720,498
0
134,343,009
838,727,428
562,859,242
VAR %
559,399,292
0
102,452,065
3,268,850
3,560,598
72,892,808
0
0
0
21,760,263
0
763,333,876
0
4,577,312
0
0
0
21,848,381
0
100,980,639
8,422,067
0
5,512,675
141,341,074
904,674,950
611,127,288
0
0
0
0
24,391,566
12,930,651
0
0
0
0
6,836,717
0
44,158,934
0
0
0
0
26,855,781
1,041,374
0
0
0
702,331,355
730,228,510
774,387,444
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-26,776,001
0
130,287,506
904,674,950
611,127,288
33.9
0.0
-53.7
-15.5
664.7
94.7
0.0
0.0
0.0
75.2
0.0
10.1
-8.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-1.4
4.7
0.0
-34.8
-3.0
7.9
8.6
0.0
0.0
0.4
138.2
0.0
0.0
0.0
0.0
5.9
0.0
22.0
0.0
0.0
0.0
-14.9
0.0
0.0
0.0
0.0
10.5
9.3
9.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
17.8
0.0
-3.0
7.9
8.6
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016 EJEC %
101,655,903
432,274,058
425.2
94,396,421
407,045,369
431.2
385,954
14,583,159
3,778.5
0
0
0.0
0
0
0.0
6,873,528
2,697,629
39.2
0
7,947,901
0.0
103,449,046
124,327,794
120.2
28,981,448
15,645,042
54.0
16,571,122
16,780,682
101.3
48,700,013
55,821,570
114.6
6,402,875
6,059,887
94.6
4,076,354
4,358,676
106.9
2,326,521
1,701,211
73.1
521,317
591,408
113.4
2,272,271
19,609,510
863.0
0
9,819,695
0.0
-1,793,143
307,946,264 -17,173.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,535,721
827,211
53.9
1,535,721
827,211
53.9
0
0
0.0
1,535,721
827,211
53.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-3,328,864
307,119,053 -9,225.9
-974,030
-974,030
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-974,030
-974,030
100.0
-974,030
-974,030
100.0
0
0
0.0
974,030
974,030
100.0
733,392
733,392
100.0
240,638
240,638
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-4,302,894
306,145,023 -7,114.9
253,254,269
253,254,269
100.0
248,951,375
559,399,292
224.7
Estado de Resultados Integrales
Soles
EJECUCIÓN
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Dif erencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Dif erencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Dif erencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN
VAR %
AL I TRIM 2015 AL I TRIM 2016
39,637,125
0
39,637,125
35,857,867
3,779,258
103,887
6,151,174
53,201,475
0
53,201,475
49,134,656
4,066,819
19,565
5,573,629
34.2
0.0
34.2
37
7.6
-81.2
-9.4
0
141,921
15,278
-2,349,160
3,110,769
4,826,615
440,737
544,981
0
438,324
1,469,846
-2,557,897
2,776,665
5,249,985
469,570
11,831,307
208.9
9,520.7
8.9
-10.7
8.8
6.5
2,071.0
0
0
0.0
0.0
0.0
0
0
4,602,506
0
-6,832,124
0
-248.4
0.0
4,602,506
-6,832,124
-248.4
0
4,602,506
0
-6,832,124
-248.4
0.0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bie ne s
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gas tos de Pe rs onal (GIP)
2.2.1 Sue ldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros ga stos de persona l (GIP)
2.2.7.1 Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2 Unif ormes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Se rvicios Pre s tados por Te rce ros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarif as de Servicios Públicos
2.3.3 Honora ri os Profesi ona l es (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vi gi l a nci a , Gua rdi a ní a y Li mp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gas tos Dive rs os de Ge s tión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gas tos Financie ros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Pre s upue s to de Inve rs ione s - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transf erencias
5.2 Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONÓM ICO
6 FINANCIAM IENTO NETO
6.1 Financiam ie nto Exte rno Ne to
6.1.1 Financiam ie nto Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servi ci os de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam ie nto Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam ie nto Inte rno Ne to
6.2.1 Financiam ie nto Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam ie nto Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im pue s to a la Re nta
Sima Perú S.A.
M ARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016
94,782,375
429,576,429
74,968,497
14,550,301
19,427,924
392,495,068
385,954
14,583,159
0
0
0
0
0
7,947,901
74,424,935
108,635,847
25,149,637
31,240,251
24,450,484
30,799,529
699,153
440,722
0
0
21,105,748
19,915,139
14,483,619
13,988,310
9,528,990
9,044,237
240,420
98,429
1,964,565
1,911,948
318,894
309,170
2,068,485
2,106,401
362,265
518,125
1,041,489
1,131,111
1,057,305
1,133,909
90,000
88,845
108,000
32,249
0
0
4,325,335
3,540,715
313,389
392,026
0
0
138,948
55,587
159,336
144,967
0
0
99,531
98,739
125,595
105,624
0
0
0
0
3,488,536
2,743,772
26,374,952
43,921,568
188,572
1,280,408
766,716
864,443
1,267,117
1,087,879
88,042
71,907
68,937
85,430
41,301
112,293
1,068,837
818,249
1,005,165
316,502
972,061
1,638,531
590,106
637,166
414,756
461,525
0
0
175,350
175,641
87,695
51,504
21,497,520
38,045,135
0
0
0
0
0
0
21,497,520
38,045,135
764,918
637,970
56,396
31,639
708,522
606,331
800,980
860,168
376,190
568,589
265,775
105,589
17,101
5,307
141,914
180,683
0
0
141,914
180,683
228,700
12,060,751
0
0
20,357,440
320,940,582
681,535
385,461
681,535
385,461
0
0
681,535
385,461
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,675,905
320,555,121
-974,030
-974,030
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-974,030
-974,030
-974,030
-974,030
0
0
974,030
974,030
733,392
733,392
240,638
240,638
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18,701,875
319,581,091
23,228,746
21,745,773
0
0
NIVEL
EJEC %
453.2
19.4
2,020.3
3,778.5
0.0
0.0
0.0
146.0
124.2
126.0
63.0
0.0
94.4
96.6
94.9
40.9
97.3
97.0
101.8
143.0
108.6
107.2
98.7
29.9
0.0
81.9
125.1
0.0
40.0
91.0
0.0
99.2
84.1
0.0
0.0
78.7
166.5
679.0
112.7
85.9
81.7
123.9
271.9
76.6
31.5
168.6
108.0
111.3
0.0
100.2
58.7
177.0
0.0
0.0
0.0
177.0
83.4
56.1
85.6
107.4
151.1
39.7
31.0
127.3
0.0
127.3
5,273.6
0.0
1,576.5
56.6
56.6
0.0
56.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,629.2
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,708.8
93.6
0.0
-6-