Servicios Industriales de la Marina S.A (SIMA PERÚ S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera– II Trimestre 2016
Servicios Industriales de la Marina S.A
(SIMA PERÚ S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida en el año 1982. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es promover y desarrollar la industria naval,
industrias complementarias y conexas, dando prioridad a
la reparación y construcción de los buques de la Marina
de Guerra del Perú, así como los trabajos que ésta le
encargue con relación al mantenimiento de su
equipamiento.
Su misión es ser reconocido como el mejor Astillero
Naval en Latinoamérica, orgullo de la industria Peruana.
Su visión es efectuar el mantenimiento, modernización y
construcción de las Unidades de Marina de Guerra del
Perú, y ejecuta proyectos relacionados con la Industria
Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la defensa
y el desarrollo socio-económico y tecnológico del país.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención que se adoptaron por el
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en 1%
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.25%),
dicho aumento responde a las expectativas de inflación
desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada
en el mismo periodo del año anterior (3.13%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, bebidas, esparcimiento y
servicios educativos.
depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al II
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior en
US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 61,316 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior (53.24 US$/bl).
Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc alcanzaron una
cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 81 cUS$/lb;
respectivamente, lo cual representó una caída de 20.9%,
4.2%, 16%, respecto a lo registrado el mismo periodo del
año anterior. Por otra parte, la cotización del Oro alcanzó
los 1,220 US$/oz.tr., mayor en 1.2% respecto al mismo
periodo del año anterior (1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones fluviales,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada viene
recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto grado
de participación en el producto ofrecido es el acero.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando una
Sima Perú S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera– II Trimestre 2016
Operaciones
Hechos Relevantes
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Sima Perú y EBIT SYSTEMS-EW and SIGINT-ELISRA,
empresa israelí, suscribieron un contrato para adquirir
cuatro equipos de medidas de apoyo para la Guerra
Electrónica (MAGE) permitiendo detectar todo tipo de
señales de radar para las unidades submarinas.
 Sima Perú participó en la feria de programas y servicios
nacionales denominada: “Un Estado inclusivo al servicio
de las personas”, con el objetivo de dar a conocer los
servicios y programas nacionales que el gobierno ha
desarrollado en los últimos 5 años de gestión.

Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo o
averías en casco.

Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de alto y bajo bordo. Puede ofrecer al
mercado naviero, no sólo dentro del país, el diseño y la
construcción de naves comerciales hasta 50000 TPM.

Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes metálicos, torres, hidromecánicos para
centrales hidroeléctricas, estructuras portuarias,
tanques, etc.).
Evaluación Financiera
Principales Servicios
(En Número)
Respecto al II Trimestre 2015, los activos (S/ 823.4 MM)
disminuyeron en 1%, debido a la regularización en
cuentas pendientes por cobrar por la recuperación de
materiales de infraestructura metal mecánica.
143
82
12
2
Reparación de
Naves
Construcción de
Naves
-
Metalmecánica
II Trim 15
6
Activos
10
Servicios varios
(En MM de S/.)
686
684
II Trim 16
Al II Trimestre 2016, el 86% de los ingresos operativos
provienen de los servicios de reparaciones navales,
mientras que el 14% de los servicios de metal mecánica.
145
139
II Trim 15
II Trim 16
Corriente
No Corriente
Participación en los Ingresos a Junio 2016
(En MM de S/.)
Los pasivos (S/ 703.7 MM) aumentaron en 2%, debido a
los mayores ingresos diferidos por los trabajos en proceso
en las líneas de reparaciones y construcciones navales
para la MGP como: patrulleras marítimas, buques
multipropósitos; y mayores obligaciones con terceros.
Reparaciones
Navales, 65
Otros Servicios,
0.1
Metal Mecánica,
11
Construcciones
Navales, 0
El patrimonio (S/ 119.7 MM) disminuyó en 14%, debido
a los menores resultados acumulados producto de la
utilidad del periodo anterior.
El Plan Operativo
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
82%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Rentabilidad Patrimonial – ROE (0%), debido a mayores
gastos financieros por la fluctuación del tipo de cambio.
Margen Operativo (0%), debido a la no liquidaciòn de las
líneas de reparaciones y construcciones navales para la
MGP y metal mecánica.
Sima Perú S.A.
661
651
139
120
43
41
II Trim 15
P. Corriente
II Trim 16
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 76.6 MM)
aumentaron en 60%, debido a la mayor liquidación de
órdenes de trabajo en las líneas de negocio de
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera– II Trimestre 2016
reparaciones navales para la MGP, clientes particulares y
metal mecánica.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
6
El costo de ventas (S/ 65.5 MM) se incrementó en 56%,
debido a la mayor liquidación de trabajo en las líneas de
reparaciones navales para la MGP y metal mecánica.
4
3
2
La pérdida del ejercicio (S/ - 17.4 MM), disminuyó en
S/ 24.6 MM respecto al mismo periodo del año anterior
(S/ 7 MM), debido a los mayores gastos financieros
producto de la fluctuación del tipo de cambio.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
77
48
7
-2
-7
II Trim 15
Ingresos
-17
II Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
16.7
15.9

Solvencia
5.0
5.9

II Trim 15
Presupuestado
II Trim 16
Ejecutado
El resultado económico (S/ 256.9 MM) se ejecutó en
S/ 207.6 MM por encima de su marco, debido a los
mayores ingresos por la modernización y repotenciación
de submarinos no previstos, y las cuotas del convenio con
la MGP por el recorrido, modernización, carena y
mantenimiento de unidades navales asignadas a la quinta
zona naval de la Amazonía principalmente por la
recuperación de la plataforma itinerante de acción social
río Napo e ingresos por reparación y mantenimiento para
clientes particulares.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 44.2 MM) se
ejecutó en 97% respecto a su meta, debido a que no se
realizaron las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 1,843 menor
en 1.3% registrado el II Trimestre del año anterior.
El saldo final de caja (S/ 490.8 MM) se ejecutó en
S/ 237 MM por encima de su marco, debido a los mayores
ingresos vinculados a las reparaciones navales para la
MGP, clientes particulares y la fabricación en metal
mecánica.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 503.8 MM) se ejecutaron en
S/ 292.7 MM por encima de su marco, debido a los
mayores ingresos por la modernización y repotenciación
de submarinos no previstos, y las cuotas del convenio con
la MGP por el recorrido, modernización, carena y
mantenimiento de unidades navales asignadas a la quinta
zona naval de la Amazonía principalmente por la
recuperación de la plataforma itinerante de acción social
río Napo e ingresos por reparación y mantenimiento para
clientes particulares.
Los egresos operativos (S/ 241 MM) se ejecutaron en
S/ 83.1 MM por encima de su marco, debido a las
contrataciones de servicios técnicos especializados del
exterior para la atención de los proyectos emblemáticos
con la MGP, buque multipropósito LPD, arsenal naval,
patrulleras marítimas y mayor producción encargada a
terceros por proyectos con gobiernos regionales,
asimismo por los mayores gastos financieros debido a la
fluctuación del tipo de cambio.
Los gastos de capital (S/ 5.9 MM) se ejecutaron en
S/ 2 MM por encima de su marco, debido al préstamo
otorgado a Sima Iquitos para los proyectos: PIASS
Morona, PIASS Rio Putumayo I y II y cañonera fluvial Bap
castilla.
Sima Perú S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera– II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
EJECUCIÓN
AL II TRIM
2015
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Reparación de Naves
Construcción de Naves
Metalmecánica
Electronica y Armas
Servicios varios
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MARCO
AL II TRIM
2016
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
Número
Número
Número
Número
Número
82
12
2
5
1
110
8
5
6
0
143
0
0
9
1
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
1,839
4
335
1,261
239
12
17
0
120
1,988
1,735
4
353
1,145
233
15
144
0
74
1,968
1,710
4
351
1,128
227
5
128
0
68
1,911
Plan Operativo
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
UN ID A D D E
M E D ID A
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
-0.1
-12.7
Margen Operativo
Porcentaje
0.0
-2.4
0.0%
Nivel de Satisfacción Promedio de los Clientes
Porcentaje
95.0
95.0
100.0%
Número
1.0
2.0
100.0%
Porcentaje
70.0
61.3
87.5%
Porcentaje
47.0
36.8
78.3%
Porcentaje
95.0
100.0
100.0%
Porcentaje
74.0
72.0
97.3%
Número
3.0
3.0
100.0%
Porcentaje
15.0
33.3
100.0%
Porcentaje
40.0
42.0
100.0%
Porcentaje
30.0
24.0
80.0%
Porcentaje
100.0
89.0
89.0%
Porcentaje
40.0
33.0
82.5%
Porcentaje
95.0
97.5
100.0%
80.0
95.4
100.0%
Participación de Eventos
Nivel de ejecución del convenio de mejoramieno
de las capacidades de los arsenales navañes
del callao y chimbote
Renovación de Maquinaria y Equipos de
Producción
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Planificación de Recursos Informáticos
Mantenimiento de las Certificaciones
Solicitudes de Acciones de Mejora
Implementadas
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo
Implementación del Sistema de Control Interno
Optimizar la Calidad de la Información
Implementación del Sistema de Gestión de
Seguridad de la Información
Eficiencia de Selección
Retención de Personal
Porcentaje
TOTAL CUMPLIMIENTO
0.0%
82.2%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
ANUAL 2016
MARCO
AL II TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
REPOSICION DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCION
6,313,860
2,735,455
785,963
29%
-1,949,492
75%
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
2,046,318
1,151,473
268,450
0%
-883,023
25%
0%
174,108
46,014
0
0%
-46,014
OTROS
0
0
0
0%
0
0%
TOTAL
8,534,286
3,932,942
1,054,413
27%
-2,878,529
100%
SISTEMA DE GESTION CERTIFICABLES
Sima Perú S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera– II Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
433,030,362
0
183,758,348
4,077,098
929,581
39,342,264
0
0
0
24,561,238
0
685,698,891
0
4,760,317
0
0
0
21,848,381
0
102,078,350
7,697,587
0
9,034,546
145,419,181
831,118,072
359,090,678
0
0
0
0
30,595,934
3,266,346
0
0
0
0
7,249,854
0
41,112,134
0
0
0
0
30,566,834
1,041,374
0
0
0
619,115,896
650,724,104
691,836,238
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-17,781,673
0
139,281,834
831,118,072
359,090,678
490,791,294
0
81,383,352
3,277,080
5,563,305
80,060,650
0
0
0
22,854,821
0
683,930,502
0
4,577,312
0
0
0
21,848,381
0
99,317,977
8,068,830
0
5,647,665
139,460,165
823,390,667
609,178,819
0
0
0
0
23,779,512
11,328,774
0
0
0
0
7,805,013
0
42,913,299
0
0
0
0
26,713,779
1,041,374
0
0
0
633,049,828
660,804,981
703,718,280
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-37,391,120
0
119,672,387
823,390,667
609,178,819
VAR %
13.3
0.0
-55.7
-19.6
498.5
103.5
0.0
0.0
0.0
-6.9
0.0
-0.3
-3.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.7
4.8
0.0
-37.5
-4.1
-0.9
69.6
0.0
0.0
-22.3
246.8
0.0
0.0
0.0
0.0
7.7
0.0
4.4
0.0
0.0
0.0
-12.6
0.0
0.0
0.0
0.0
2.3
1.5
1.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
110.3
0.0
-14.1
-0.9
69.6
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
230,333,599
509,005,424
221.0
210,365,471
467,802,798
222.4
774,383
27,205,537
3,513.2
0
0
0.0
0
0
0.0
19,193,745
5,200,601
27.1
0
8,796,488
0.0
223,938,060
263,059,279
117.5
53,308,799
38,649,756
72.5
34,979,973
34,232,997
97.9
117,699,229
127,886,171
108.7
14,059,860
10,083,772
71.7
8,649,742
7,032,362
81.3
5,410,118
3,051,410
56.4
1,291,489
1,504,718
116.5
2,598,710
43,400,899
1,670.1
0
7,300,966
0.0
6,395,539
245,946,145
3,845.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,913,963
6,458,829
165.0
3,913,963
1,608,829
41.1
0
0
0.0
3,913,963
1,608,829
41.1
0
0
0.0
0
4,850,000
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,481,576
239,487,316
9,650.6
-1,950,291
-1,950,291
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-1,950,291
-1,950,291
100.0
-1,950,291
-1,950,291
100.0
0
0
0.0
1,950,291
1,950,291
100.0
1,481,409
1,481,409
100.0
468,882
468,882
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
531,285
237,537,025 44,709.9
253,254,269
253,254,269
100.0
253,785,554
490,791,294
193.4
Estado de Resultados Integrales
Soles
EJECUCIÓN
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016
VAR %
47,930,270
51,836
47,982,106
42,087,209
5,894,897
505,043
12,465,221
76,488,072
82,745
76,570,817
65,461,913
11,108,904
239,984
11,670,451
59.6
59.6
59.6
55.5
88.4
-52.5
-6.4
0
356,788
29,719
-6,748,298
6,036,779
9,808,637
889,239
1,032,917
0
467,715
1,471,845
-1,805,661
3,549,523
13,032,710
863,173
31,359,194
31.1
4,852.5
-73.2
-41.2
32.9
-2.9
2,936.0
0
0
0
0
7,174,962
0
-17,445,795
0
-343.1
0.0
7,174,962
-17,445,795
-343.1
0
7,174,962
0
-17,445,795
-343.1
0.0
0.0
0.0
0.0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera– II Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sima Perú S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
EJEC %
211,139,854
169,578,174
40,787,297
774,383
0
0
0
157,913,888
45,260,469
43,678,931
1,581,538
0
41,654,016
28,922,334
19,057,980
435,936
3,929,130
637,788
4,136,970
724,530
2,082,978
2,114,610
180,000
216,000
0
8,138,094
626,778
0
277,896
318,672
0
199,062
262,205
0
0
6,453,481
67,424,999
739,102
1,935,271
2,446,192
88,042
137,874
82,602
2,137,674
2,368,184
2,057,170
1,180,212
829,512
0
350,700
175,394
56,523,474
0
0
0
56,523,474
1,532,114
115,070
1,417,044
1,581,667
746,189
529,244
32,646
273,588
0
273,588
460,623
0
53,225,966
3,932,942
3,932,942
0
3,932,942
0
0
0
0
0
0
0
0
0
49,293,024
-1,950,291
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,950,291
-1,950,291
0
1,950,291
1,481,409
468,882
0
0
0
0
0
0
47,342,733
45,809,664
0
503,804,823
55,192,978
412,609,820
27,205,537
0
0
8,796,488
241,018,386
52,491,788
51,824,462
667,326
0
40,295,276
28,289,857
18,406,880
240,265
3,923,150
639,229
4,053,937
1,026,396
2,221,679
2,254,634
188,845
86,094
0
7,254,167
735,521
0
134,428
266,290
0
177,503
183,021
0
0
5,757,404
113,055,295
2,643,977
1,929,111
2,366,483
129,407
173,565
148,751
1,914,760
548,359
2,655,602
1,259,334
910,210
0
349,124
168,538
101,483,891
0
0
0
101,483,891
1,671,989
47,508
1,624,481
1,656,744
1,116,023
274,178
18,737
247,806
0
247,806
31,847,294
0
262,786,437
5,904,413
1,054,413
0
1,054,413
0
4,850,000
0
0
0
0
0
0
0
256,882,024
-1,950,291
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,950,291
-1,950,291
0
1,950,291
1,481,409
468,882
0
0
0
0
0
0
254,931,733
44,195,271
0
238.6
32.5
1,011.6
3,513.2
0.0
0.0
0.0
152.6
116.0
118.6
42.2
0.0
96.7
97.8
96.6
55.1
99.8
100.2
98.0
141.7
106.7
106.6
104.9
39.9
0.0
89.1
117.3
0.0
48.4
83.6
0.0
89.2
69.8
0.0
0.0
89.2
167.7
357.7
99.7
96.7
147.0
125.9
180.1
89.6
23.2
129.1
106.7
109.7
0.0
99.6
96.1
179.5
0.0
0.0
0.0
179.5
109.1
41.3
114.6
104.7
149.6
51.8
57.4
90.6
0.0
90.6
6,914.0
0.0
493.7
150.1
26.8
0.0
26.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
521.1
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
538.5
96.5
0.0
-6-