f_051_14_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL DE
LA DEUDA PÚBLICA
Dto. Control
Endeudamiento con
Organismos Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 051/14
Auditoría recurrente AGN
Banco Interamericano de
Desarrollo (BID)
OBJETO DE AUDITORÍA
Préstamo BID/Local 1868
Subp. 1
PERIODO AUDITADO
Ejercicio 6 (2013)
Organismo Ejecutor
Ministerio de Turismo
Programa de Gestión Integral de Residuos Sólidos Urbanos (GIRSU) en
Municipios Turísticos-Subprograma 1
Préstamo BID 1868. Subpr. 1
MINISTERIO DE TURISMO
Unidad Ejecutora del
Programa
Unidad Ejecutora de
Préstamos Internacionales
(Ministerio de Turismo)
Dictamen de Auditoría
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información: favorable con
salvedades.
Excepto por:
III-1 Aporte Local
III-2 Diferencias entre los
importes contabilizados en
USD y los EEFF
III-3 Errores de Valuación de
Orígenes
Otras cuestiones:
incumplimientos no
subsanados
de los Convenios de
Adhesión
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN*
Fecha de firma de
contrato de Préstamo
Fecha de cierre original
del Programa
Prórrogas otorgadas:
Fuentes de
financiamiento vigente
Monto presupuestado
Programa
Monto total
desembolsado al
31/12/13
Monto ejecutado del
01/01 al 31/12/13
06/11/07
Vencimiento
Respaldo
06/11/12
3.05 del Convenio de
Préstamo
06/11/14
Nota CSC/CAR
4813/12 del 22/10/12
BID
Aporte local
USD
USD
39.800.000,00
10.000.000,00
23.803.826,83
8.887.851,17
4.283.703,52
2.063.891,39
* Los montos corresponden al total del Préstamo, el Subprograma 1 imputa el 67% de esos valores.
SERVICIOS FINANCIEROS
AUTORIDADES AGN
Concepto
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV) CABA –
Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
1er Sem. 2013
(USD)
2º Sem. 2013
(USD)
Interés
357.509,94
368.936,06
Comisión de Crédito
40.775,28
36.436,49
Capital
706.677,36
796.619,75
No se establecieron cargos por FIV (Fondo de Inspección y Vigilancia) durante el período de desembolsos.
PRINCIPALES OBSERVACIONES
 Disponibilidades, registros y control interno. Inconsistencias en la
información contable en dólares.

Debilidades de control. Atrasos en la registración. Diferencias no
conciliadas con el SAF.

Obras. Incumplimientos no subsanados de los Convenios de Adhesión.
Demoras en la emisión de los actos administrativos.

Falencias administrativas. Incumplimiento del Pliego y de las normas
del Banco. Realización de trabajos sin adenda contractual ni
aprobación.

Subejecución en el Programa.

Consultoría. Falencias administrativas. Contratos retroactivos.
PROGRAMA DE GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS (GIRSU) DE
MUNICIPIOS TURÍSTICOS. OBJETIVOS
Financiar la mejora de la gestión integral de residuos sólidos en municipios turísticos mediante
proyectos que:
 Implementen soluciones técnica, económica, ambiental y financieramente viables para
la gestión integral de residuos sólidos en los municipios;
 fortalezcan las capacidades de los municipios para que puedan ejercer efectivamente
sus competencias en materia de gestión integral de residuos; y

amplíen la conciencia y participación de las comunidades locales en esta materia.